审计工作自查报告五篇.docx

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审计工作自查报告五篇

审计工作自查报告五篇

【篇一】

一年来，我局围绕进一步提高审计质量，扎实开展审计质量控制工作，大力推进审计队伍专业化和审计业务规范化建设，切实加强和改进审计管理，审计工作取得了良好成效。

一、以人为本，致力提高审计队伍执法水平

（一）推进审计队伍专业化建设。

一是鼓励干部再学习，参加在职第二专业学历教育，培养一专多能复合型审计人才。

目前我局___名审计人员中，大专以上双学历的有___人，其中本科双学历的有___人；兼具本科会计、计算机专业的有___人，兼具本科会计、建筑专业的有___人，兼具专科以上财会、建筑、计算机___个专业的有___人。

二是奖励干部考职称，提高专业技能。

现有高级职称___人，中级职称___人，初级职称___人。

三是通过压担子、培养入党、破格提拔使用等，促进年轻干部尽快成长。

目前___岁以下的中层干部或业务骨干占业务人员的___%。

四是通过有计划选送干部进修和定期开展局内全员集训等措施，加快业务骨干和审计能手培养。

（二）扎实开展审计法制教育。

我局按照上级“___”普法教育的部署，结合审计工作实际，认真开展局机关的普法工作。

我们重点进行了宪法、审计法及审计法实施条例、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定、国家审计准则、财政违法行为处罚处分条例、行政处罚法、行政诉讼法、行政复议法以及税收、金融、会计等方面法律法规的学习教育，同时加强学习国家新颁布的财经审计法规。

在完成上级布置的学法任务的基础上，我局十分注重抓好审计业务规范的培训学习，通过学习培训有效提高了审计干部的法律水平和执法能力。

（三）加强审计队伍管理制度化建设。

注重用制度管人、管事、管运作，推进管理的制度化、规范化。

我局制定了机关管理、审计人员管理和审计业务操作等方面的制度及规范，并坚持执行，使制度管理覆盖了审计工作的各个环节和全部过程，强化了人的责任，规范了人的行为。

二、严格程序，力促审计行为规范

按《审计法》和《国家审计准则》的要求，规范审计人员的工作行为，将严谨细致贯穿项目实施的各环节和全过程。

（一）明确审计项目要求，认真编写审计工作方案。

审计组对审计项目进行充分的讨论，明确任务，掌握审计的内容和重点，将审计项目运作程序以计划、文字说明形式进行审前谋划，并对审计目标进行明确，在此基础上拟定审计方案。

以体现审计工作的规范性、计划性和严肃性。

（二）严格审计程序。

从审计通知书，到审计报告、审计决定的各个环节，都按照《审计法》及《审计准则》的要求，加强以下几个制度方面的控制：

。

项目审计小组，审计小组成员一般不少于___人，组长对审计项目的审前调查、资料收集、人员分工、项目完成时间等审计质量基础工作负责，并对审计小组成员的审计工作进行监督和检查，收集与审计项目有关的法律、法规、制度、文件、资料等。

。

审计小组在进驻被审计单位后，公布审计事项、审计内容、审计时间、审计地点、审计组人员及___等，接受群众反映意见，同时公布审计工作纪律和审计人员廉政纪律，接受被审计单位的监督；审计人员办理审计事项，与被审计单位或被审计事项有利害关系的，实行回避制度，以保证审计客观公正。

。

审计人员对审计过程中发现的重大事项和重要问题及时向审计小组负责人直至主管领导请示汇报，及时采取有效措施，及时解决问题。

4、实行审计业务会议制度。

审计业务会议由局长主持，由局领导班子成员、审计组成员及复核人员参加。

审计项目中涉及的重大事项，均召开局审计业务会议___讨论决定。

审计业务会议有关材料归入档案。

三、把握关键，确保审计证据充分确凿

为确保审计证据充分确凿，我们特别注意两个方面：

1、对不同类型的审计证据，采用不同的取证方法，

确保审计证据的程序上合法。

审计人员严格按照审计法、审计准则规定的要求、程序和方法进行审计取证，取证过程中严格按审计准则的要求，认真做好记录。

对被审计单位或人员提供的材料，有提供者的签名、盖章；对于被审计单位作出承诺的资料，作进一步询问、调查、计算、分析，力求所获取的审计证据准确无误；对现金、有价证券、固定资产、存货的盘点，审计人员亲临第一线，取得直接的证据；对于重要的经济往来和重要经济事项，审计人员进行外部调查获取证据；审计人员取得的证据注明来源，或附上相关的材料说明，被审计单位或有关人员的签字认可及审计组长的复核，复核有签名或盖章。

2、在审计取证过程中，采用适当的审计方法，

确保审计证据的真实可靠。

在审计取证过程中注意到如下几个方面：

一是做到审计证据能客观真实地反映审计事实，审计人员注意收集能够证明审计事项的原始资料、有关文件和实物等；不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，或采取文字记录、摘录、复印、拍照等方式取得审计证据；二是注意取证要求，在审计手段范围内，尽量完善审计证据要素，做到证据语言文字明晰、清楚、准确，签名、盖章齐全，审计文书证据规范等；三是通过计算机审计的辅助功能，改进传统的审计手段和查账方法，提高审计取证的效率和精确度，使审计过程更加程序化、规范化、科学化，也使审计取证更为科学严谨。

由于在审计取证过程中进行严格的质量控制，近___年来，下达审计处理决定___多个，从有关部门反馈情况来看，没有事实不清和定性不当的审计事项。

审计机关作出审计决定绝大部分能顺利执法落实，没有被审计单位提请行政复议和提起行政诉讼。

四、搞好复核，严把审计质量关

我们严格按照审计复核细则的要求实施审计项目复核，着重实施了三级复核。

一是基础材料复核。

审计实施阶段，由审计组长对审计现场收集的审计证据、审计工作底稿进行认真复核，在复核中发现证据不足、内容不全的基础材料，审计组长要求审计组成员及时予以补正，确保审计基础材料完整、准确、充分；二是审计报告复核。

审计报告复核由业务股长负责，复核时主要把握审计报告的要件是否齐全、项目运作程序是否合规、是否严格按照审计实施方案的要求实施审计，审计报告所列的违___财政法规问题是否与审计证据相符，提出的处理、处罚建议是否恰当，运用的法律、法规是否准确，审计评价和审计建议是否符合实际等。

在确保审计报告质量后，审计组将审计报告连同被审计单位对审计报告的意见，提交局审计业务会议审定；三是结论文书的复核。

该项复核由局办公室人员负责，主要看审计决定草拟稿是否与审计报告以及业务会议审定的内容相一致，重点对处理、处罚额度和适用的法律法规正确性进行复核，认真把好审计项目质量关。

五、跟踪整改，促进审计成果转化

在局内部，实行审计组跟踪整改责任制。

由实施审计项目的审计组负责跟踪督促被审计单位整改，并对整改工作给予业务上的指导和帮助。

局在考核审计组工作业绩和评选优秀审计项目时，坚持把整改情况和成效作为一个重要考评内容。

这些做法，增强了审计组在督促整改工作中的责任意识。

六、审计质量存在的主要问题及今后的努力方向

___年实施的审计项目，审计质量尚存在一些问题和不足。

在审计实施方案方面，有些实施方案欠周详。

在审计文书方面，个别项目的审计评价缺乏充分的证据支撑，个别查出的问题的定性及处理引用法律法规不够具体。

在审计力度和深度方面，存在处理、处罚偏宽的现象，审计综合分析工作有欠缺。

在机构方面，由于县级审计机关编制所限，未能设立专门的审计复核和审理机构，复核工作不够到位。

要针对审计工作中存在的问题及薄弱环节，下一步，我们从如下几个方面进一步加强审计质量工作：

一是坚持队伍建设先行，大力培养审计人才。

通过学习培训和实战锻炼，培养一专多能的审计能手，提高审计人员在信息化条件的各种审计能力。

二是加强制度建设，健全质量管理和控制机制，对项目审计的各个环节及全过程实行有效监管。

三是提高审计监督的深度。

要注重揭示和分析财经领域中存在的机制性缺失、制度性缺陷及管理上的漏洞并提出建设性建议，增强审计的宏观性。

四是抓好审计后整改工作，改变屡审屡犯的现象。

要建立以政府为主导，审计、纪检、监察、___和财政等部门通力协作的督促整改机制，加大整改工作力度。

五是推行阳光审计，增强审计的透明度。

从内部监管和外部监督两个方面来确保审计人员依法履行审计职责。

【篇二】

市审计局：

根据___市审计局《___报送___年审计工作专项目标自查总结___》（___审发[___]___号）精神，按照___市委市政府目标管理督查办公室、___市审计局《___市___年审计工作专项目标考核实施细则___》（___目督发[___]___号）要求，我局根据考核内容逐项对照检查，现对我局___年度审计工作专项目标任务完成情况报告如下：

一、___年民政局审计项目完成情况

根据___市人民政府《___批转市审计局___年度审计工作方案___》（___府发[___]___号）精神，今年我局共涉及财政预算执行审计项目___个，民生项目审计___个、政府性投资项目审计___个，分别是：

___年度预算执行情况审计、___市社会保障资金审计、军休所恢复重建工程结算审计，上述审计项目已全部完成。

二、内部审计工作开展情况

今年，民政局的内部审计工作在市审计局的指导下，认真贯彻落实《审计法实施条例》和《___省内部审计条例》的有关规定，加强民政系统事业单位资金管理，完善内部监督机制，促进廉政建设，防止违规违纪现象发生。

我局成立了内部审计小组，挑选了政治素质高、业务能力强的同志加入内部审计队伍，并加强法律、内审条例等专业知识以及人际沟通、推理分析等业务技能的培训学习，不断提高内审人员的业务水平。

确保内部审计人员具备内审人员从业资格，拥有与工作职责相适应的道德操守和专业能力。

今年，我局对所属的市军干所、市福利院、市殡仪馆、统筹城乡敬老养老管理服务中心___个独立核算事业单位和民政局机关___年___月至___年___月财务收支情况进行了内部审计，形成了内审汇报材料和内审工作总结报送市审计局，并对检查中发现的问题和下属单位法人交换了意见，并提出了改进建议，督促有问题的单位立刻整改。

今后，我局将继续深入开展下属独立核算事业单位财务收支审计，继续深化经济责任审计，不断完善相关的内部审计制度和操作规程，做好内审人员后续教育工作，创新内部审计方式，使我局的内部审计工作有序推进。

三、落实领导干部离任交接事项情况

按照市委、市政府工作安排，今年___月我局局长___同志调任农发局局长，根据《___市领导干部离任经济事项交接通知书》（___离任交接[___]第___号）、《___市领导干部离任经济事项交接办法》（___委办[___]___号）精神，我局根据交接办法中离任经济事项交接的主要内容认真梳理，形成交接书面材料，并及时通知有关部门和接任领导进行交接，并将交接书面材料报市___监察局、市___、市审计局备案。

四、审计工作整改情况

对今年___个审计项目中发现的问题，我局已按照审计建议进行整改。

并制定了以下整改措施：

（一）由于我市属于地震灾区，孤儿又属于特殊的困难群体，对___年错发放的孤儿生活补贴不再追回。

（二）对孤儿生活费享受对象身份信息进行严查，对不符合孤儿条件的即刻停发孤儿生活费。

（三）在孤儿信息网上，每月复查一次，将超龄孤儿在信息网上及时删除。

（四）加强对专项项目资金的管理，严格做到专款专用，不在专项项目中列支行政公用经费。

（五）对社保资金审计中提出的疑点数据___条，其中。

重复数据___条，按照动态（范本）管理已停发___条，余下___条中符合享受低保待遇___条，有___条经进一步调查，家庭人均收入已超过低保标准，立即予以停发。

五、财政、财务收支管理情况

在日常财务活动中，我局严格按照《会计法》和《___市民政局财务管理制度》执行，___做到专款专用，___拨付手续和程序合规，无挤占、截留、挪用、虚报、冒领等行为。

会计基础工作规范，内部控制制度建全。

收入实行“收支两条线”管理；无“滥发津补贴”、私设“小金库”等违纪违规问题；对大宗物资的采购严格按照《政府采购法》等相关规定执行。

六、政府投资项目建设管理情况

军休所恢复重建（含婚姻登记处）是民政灾后重建项目之一，项目总投资___万元，占地约___亩，项目业主是___市军队离___干部休养所。

在各级领导的关心下，该项目现已竣工，并投入使用。

该项目严格执行《___市政府投资项目管理暂行办法》相关规定，按工程进度推进，及时整理、审核竣工结（决）算资料，积极配合审计机关进行审计工作，目前工程结算审计工作已完成。

此报告。

【篇三】

一、基本情况

___年，市审计局认真落实全面从严治党政治责任，持续推动全面从严治党向纵深发展；认真贯彻落实市委、市政府和审计署各项重大决策部署，依法全面高效履行审计监督职责；强化法治思维，不断提升依法行政能力；加强预算管理，规范资金使用；突出服务保障理念，做好政务服务工作；结合审计新形势，不断创新工作方法。

___年完成上年度绩效考评整改工作___项；完成本年度市政府工作报告重点工作任务___项、绩效任务___项。

二、主要工作

（一）认真落实全面从严治党政治责任，持续推动全面从严治党向纵深发展。

___年，市审计局党组深入贯彻落实党的___大精神，紧紧围绕___关于全面从严治党的重大决策部署和市委、市政府的工作要求，认真落实全面从严治党政治责任，以首善标准依法履行审计职责，持续推动全面从严治党向纵深发展。

一是始终坚持把党的政治建设摆在首位，坚决维护___在___的核心、全党的核心地位，坚决维护___权威和集中统一领导。

二是依法全面履行审计监督职责，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

三是突出思想建设基础性地位，坚定不移用___新时代中国特色___思想武装头脑。

四是着力加强党支部规范化建设，推动机关党的___建设全面进步、全面过硬。

五是持续巩固落实中央八项规定精神成果，锲而不舍纠"四风"转作风。

六是深化运用监督执纪"四种形态"，全面加强纪律建设。

（二）依法全面高效履职，推动年度绩效任务有效落实。

（1）加强政府债务管理，履行地方金融监管职责，坚决打击违法违规金融活动，守住不发生系统性金融风险的底线。

（略）

（2）着力降低实体经济成本，继续清理涉企收费。

___我局结合市级预算执行和其他财政收支审计，重点对行政事业性收费和政府性基金收费目录、非税收入征管系统，以及计量收费、药品检验费等涉企收费项目进行了核查，相关审计结果汇入市财政局具体___年市级预算执行情况审计报告中。

（3）深入开展'___，___'主题教育，坚定理想信念，更加自觉地践行党的根本宗旨。

一是召开了全局党组理论学习中心组学习（扩大）会暨党组书记讲党课视频会，市局党组书记、局长马兰霞以"___，___"为主题做专题授课，全市审计机关全体党员、干部参会。

二是举办了两期学习___新时代中国特色___思想专题读书班，___名处级干部进行了集中自学，并结合工作实际撰写了学习体会，切实做到学深学透、融会贯通。

三是连续___周开展了"___，___"网上答题活动，教育引导党员干部悟初心、守初心、践初心。

四是按照我局《___开展庆祝建党___周年系列主题活动的实施方案》安排，局领导和各党支部___在分管部门讲了党课，制作了"两优一先"宣传展板，开展了"___，___，帮扶___困难群众"捐款捐物和"___员献爱心"活动。

五是召开了"两优一先"表彰大会，教育引导广大党员立足岗位，学先进、比贡献、树形象。

六是全局领导班子成员、各部门主要负责同志和党员代表共___名同志到国家博物馆参观"伟大的变革-庆祝改革开放四十周年大型展览"。

七是局党组召开理论学习中心组第___次学习（扩大）会，___学习"贯彻___届___中全会精神、落实深化党和国家机构改革部署"专题辅导报告。

八是持续___全体党员收看"新时代新担当新作为"电视访谈专题节目，各党支部___所属党员撰写心得体会。

九是___召开纪念___市审计机关成立___周年座谈会，市区两级审计机关干部职工代表和局领导交流发言，谈收获、谈体会、谈感慨、谈感悟，凝聚共识，明确新时期___审计工作发展的目标和思路。

十是召开局党组第___次党组（扩大）会议，传达学习___在庆祝改革开放___周年大会上的讲话和蔡奇同志在___届市委常委会第___次会议（扩大）上的讲话精神，党组成员和局级领导同志交流发言。

（4）认真执行市人大及其常委会的决议决定，自觉接受人大和政协监督。

___年，我局大力推进预算执行审计全覆盖，在对本级"四本预算"审计全覆盖的基础上，进一步深化决算草案审计。

扩大市级一级预算单位审计覆盖面，实现一级预算单位审计全覆盖。

___月___日受市政府委托我局向市___委会做了《___市___年市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。

大会对工作报告进行了审议，同意在___年年底前，听取和审议市人民__关于___年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告。

___月___日，受市政府委托我局向市___委会第九次会议作了《___市___年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。

（5）严格执行中央八项规定及其实施细则精神和市委贯彻落实办法，坚决___、不搞___，坚决防止'四风'反弹回潮，坚决纠正___、___主义顽症。

落实全面从严治党主体责任，推动政府系统党风廉政建设向纵深发展。

深化廉政风险防控，做好巡视发现问题的整改。

严格执行廉洁自律准则和纪律处分条例，强化监督执纪问责，保证干部清正、政府清廉、政治清明。

一是建章建制抓好自查，巩固和拓展贯彻落实中央八项规定精神工作成果。

印发了《___市审计局党组___贯彻落实中央八项规定实施办法___》（京审党组发〔___〕___号），开展了本年度贯彻落实中央八项规定精神情况自查工作，按市委要求对___大以来我局贯彻落实中央八项规定精神和市委贯彻落实办法执行情况进行了报告。

二是在全市审计机关开展纪律作风专项整治月活动。

三是开展党风廉政建设主体责任全程纪实工作情况监督检查。

四是局领导班子成员和各部门主要负责同志旁听职务犯罪案件庭审，以案明纪。

五是___局领导干部和各部门主要负责同志集中观看全市领导干部警示教育大会视频转播，召开局党组会议研究部署贯彻落实。

六是完成___年___市全面从严治党主体责任检查考核民意调查。

七是对照《___年___市全面从严治党主体责任检查考核指标体系》，对局党组落实全面从严治党主体责任情况进行了全面自查。

八是完成《___市审计局___年度党风廉政建设工作总结》。

（6）加强公共资金、国有资产、国有资源和领导干部经济责任审计监督，加大对权力运行的规范和制约。

___年，我局依法全面履行审计监督职责，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，持续加强对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部经济责任审计监督，加大对权力运行的规范和制约。

一是科学编制项目计划，编制下发我局___年度统一___审计项目计划。

二是强化项目计划监督指导工作，通报计划执行情况，强化项目进度动态（范本）管理，编发《计划统计简报》___期。

三是加大监督跟进力度，下发审计项目进度节点安排，并监督执行。

四是科技强审，推进预算执行全覆盖。

（1）编制年度统一___审计项目计划；加强审计计划监督指导，确保年度计划按时完成，提高审计效率和质量。

此项任务完成情况同本文"依法全面高效履职，推动年度绩效任务有效落实"市政府折子工程第（6）项内容。

（2）研究起草《贯彻落实的实施意见》。

研究起草《___市贯彻落实实施细则》（以下简称《实施细则》）。

___月___日，《实施细则》以市委___、市政府___名义正式印发执行。

（3）完成《___市内部审计规定》的起草。

根据《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署___号），制订了《___市内部审计规定（草案）》（以下简称《规定（草案）》）。

完成了向各区人民政府、市属各相关部门、企事业单位征求意见以及向社会公开征求意见，形成《规定（草案）》送审稿，已提交市政府法制办。

（4）汇总___年度预算执行和其他财政收支审计结果，起草年度市级预算执行和其他财政收支审计结果报告和审计工作报告。

（5）拟制___年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告。

上述两项任务完成情况同本文"依法全面高效履职，推动年度绩效任务有效落实"市政府折子工程第（4）项内容。

（6）___开展对___市财政局具体___年市级预算执行情况审计。

对___市财政局具体___年度市级预算执行及其他财政收支情况进行了审计，重点___我市在加强公共资金监管、促进各项政策落实、优化财政支出结构、深化财政体制改革等方面工作成效，查找并揭示预决算管理、重点工作落实、财政资金使用绩效等方面存在的问题。

（7）持续做好国家重大政策措施落实情况跟踪审计。

根据审计署统一部署，我局开展了国家重大政策措施落实情况跟踪审计，结合工作实际编制了跟踪审计要点，明确审计重点内容及相关要求，已完成前三季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计，第四季度跟踪审计正在进行。

（8）___开展国有资本经营预算编制和执行情况审计。

___年___月至___月，我局对___年度市级国有资本经营预算执行情况进行了审计。

重点___了国有资本经营预算申报及预算执行、决算草案编制、国有资本收益收缴等情况。

（9）开展区级政府性债务审计。

（略）

（10）推进领导干部经济责任审计。

一是___月中旬___召开了___市第六次经济责任审计工作领导小组会议。

二是以市经济责任审计工作___名义___召开区经济责任审计工作座谈会，重点就区经济责任审计工作___实施、目标范围、重点内容和评价方法等方面的好经验好做法进行了广泛交流。

三是开展了经济责任审计培训，进行了实际案例辅导，交流经济责任审计规范化建设和大数据应用等工作方法。

四是开展了___个区领导干部经济责任同步审计项目。

（11）开展领导干部自然资源资产离任审计。

___年审计计划确定开展___项区领导干部自然资源资产离任审计，已完成现场审计。

（12）开展保障性安居工程跟踪审计。

根据审计署计划安排，我局对___市___年保障性安居工程进行了专项审计，审计结果已按期上报审计署。

（13）开展本市机动车污染控制情况审计。

我局对___年和___年我市机动车污染控制政策措施的执行情况、财政资金的管理使用情况及相关项目的实施情况进行了审计，该项目已于___完成现场审计，并形成审计报告报市政府。

（14）开展科技___投入跟踪审计。

根据审计年度项目计划，我局对___加强全国科技创新中心建设___年度任务清单和项目清单事项的管理、投入、绩效等情况进行了审计。

（15）开展银行政策跟踪审计。

一是___开展了___银行行长经济责任审计，围绕揭示金融风险，重点___银行经营活动的合法合规性，___不良信贷资产变化及处置情况，贷款"三查"制度执行情况等，已出具正式审计报告。

二是跨年度开展市属___家银行的跟踪审计，已出具框架报告。

（16）我市对口支援对口协作资金专项审计。

严格落实审计署___开展扶贫审计、援疆审计等工作要求，开展我市对口支援对口协作资金专项审计，分别赴___、___、___滦平县、丰宁满族自治县和涞源县、保定市进行审计，现场审计已全部完成。

（17）开展促进低收入农户增收及农村经济薄弱地区发展政策落实情况审计。

按照___年度审计项目计划，我局开展了促进低收入农户增收及农村经济薄弱地区发展政策落实情况审计项目，___月下旬进驻市级部门及___个区实施现场审计，现场审计工作已完成。

（18）开展医疗保险基金管理和使用情况审计。

按照___年度审计项目计划，我局开展医疗保险基金管理和使用情况审计，主要审计了市区两级人力社保部门及其所属经办机构，延伸审计了部分定点医疗机构和定点药店，已完成现场审计工作。

（19）制定发布《___市审计__关于___年内部审计工作的指导意见》。

面向市属各部门、企事业单位制定发布了《___市审计__关于___年内部审计工作的指导意见》，发布以来各内审单位高度重视，加强学习和参照执行，强化了单位"