企业资金变化情况说明.docx
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企业资金变化情况说明.docx
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企业资金变化情况说明
企业资金变化情况说明
1.公司注册资金变更状况说明书怎样写
我来正确回答:
这个比较简洁,一般要求简洁明白就可以,不能写得过长,减资才需要申请报告,我写一个示范吧:
XX公司关于要求变更(削减)注册资金的报告XX工商局(外资企业要向外经局报告):
1、我公司基本状况:
XX年成立,注册资金XX--------股东状况-------运营范围-----2、现因什么缘由(常见缘由附后)公司无法正常开展运营活动,为此公司打算减小生产运营规模,X年X月X日经股东大会决议,打算削减注册资金,从原注册资金多少万,按现股东持股比例(或其他比例)削减为多少万,减资后的股东持股如下:
--------3、注册资金削减后,公司依照公司法和公司章程的规定,依法向社会公告,承诺履行债务债权责任特此申请报告,请予批准为盼!
常见的缘由有:
1、因国家宏观政策调整(或产业结构调整),本企业进展遭到较大影响,投资方资金周转发生困难;2、因国家土地政策调整,本企业原方案购入的土地难以实现;3、因当前的经济政策趋紧,股东注册资金难以到位。
2.公司财务状况书面说明怎样写
财务状况说明书次要包括以下内容:
一、企业生产运营的基本状况
(一)企业主营业务范围和附属其他业务,纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布状况;未纳入合并的应明确说明缘由;企业从业人员、职工数量和专业素养的状况。
(二)本年度生产运营状况,包括次要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量,在所处行业中的地位,如按销售额陈列的名次;运营环境变化对企业生产销售(运营)的影响;营业范围的调整状况;新产品、新技术、新工艺开发及投入状况。
(三)对企业业务有影响的学问产权的有关状况。
(四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算状况。
(五)运营中消失的问题与困难,以及需要披露的其他业务状况与事项等。
二、利润实现、安排及企业亏损状况
(一)主营业务收入的同比增减额及其次要影响因素,包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售,以及影响销售量的畅销产品品种、库存数量等。
(二)成本费用变动的次要因素,包括原材料费用、能源费用、工资性收入、借款利率调整对利润增减的影响。
(三)其他业务收入、收入的增减变化,若其收入占主营业务收入10%(含10%)以上的,则应按类别披露有关数据。
(四)同比影响其他收益的次要事项,包括投资收益,特殊是长期投资损失的金额及缘由;补贴收入各款项来源、金额,以及扣除补贴收入的利润状况;影响营业外收支的次要事项、金额。
(五)利润安排状况。
(六)利润表中的项目,如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报告期利润总额10%(含10%)以上的,应明确说明缘由。
(七)税赋调整对净利润的影响,包括有关税种和税率调整、享受各税优待政策退税返还等数额。
(八)会计政策变更的缘由及其对利润总额的影响数额,会计估量变更对利润总额的影响数额。
(九)亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额,按以下次要缘由:
企业改组改制、产品畅销、成本费用加大、管理不善等形成的亏损企业户数及亏损额进行分析。
三、资金增减和周转状况
(一)各项资产所占比重,应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化能否正常,增减缘由;长期投资占全部者权益的比率及同比增减状况、缘由,购买和处置子公司及其他营业单位的状况。
(二)不良资产状况,包括待处理财产损溢次要内容及其处理状况,潜亏挂账(含政策性缘由挂账和其他历史潜亏挂账)内容及缘由,按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回缘由及坏账处理方法,长期积压商品物资、不良长期投资等产生的缘由及影响;不良资产比率。
(三)流淌负债与长期负债的比重,长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及缘由;企业偿还债权的力量和财务风险情况;三年以上的应付账款和其他应付款金额、次要债务人及未付缘由;逾期借款本金和未还利息状况。
(四)企业从事证券买卖、期货买卖、房地产开发等业务占用资金和效益状况。
(五)企业债权重组事项及对本期损益的影响。
(六)资产、负债、全部者权益项目中,如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报表日资产总额5%(含5%)以上的,应明确说明缘由。
四、全部者权益(或股东权益)增减变动及国有资本保值增值状况
(一)会计处理追溯调整影响年初全部者权益(或股东权益)的变动状况,并应详细说明增减差额及缘由。
(二)全部者权益(或股东权益)本年初与上年末因其他缘由变动状况,并应详细说明增减差额及缘由。
(三)国有权益客观增减状况及详细缘由。
(四)企业国有资本保值增值的次要运营因素,以及资本公积金转增实收资本的状况。
五、对企业财务情况、运营成果和现金流量有严重影响的其他事项。
六、针对本年度企业运营管理中存在的问题,新年度拟实行的改进管理和提高运营业绩的详细措施,以及业务进展方案。
3.财务状况说明书中企业资金增减和周转状况有哪些
(一)各项资产所占比重,应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化能否正常,增减缘由;长期投资占全部者权益的比率及同比增减状况、缘由、购买和处置子公司及其他营业单位的状况。
(二)资产损失状况,包括待处理财产损益次要内容及其处理状况,按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回缘由及坏账处理方法,长期积压商品物资、不良长期投资等产生的缘由及影响。
(三)流淌负债与长期负债的比重,长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比添加金额及缘由;企业尝还债权的力量和财务风险情况;三年以上的应收账款和其他应付款金额、次要债务人及未付缘由;逾期借款本金和未还利息状况。
(四)企业从事证券买卖、期货买卖、房地产开发等业务占用资金和效益状况。
(五)企业债权重组事项及对本期损益的影响。
(六)资产、负债、全部者权益项目中,如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报告期资产总额5%(含5%)以上的,应明确说明缘由。
4.小企业财务状况说明书怎样写啊
财务状况说明书内容提要
财务状况说明书是对企业肯定会计期间内生产运营、资金周转、利润实现及安排等状况的综合性分析报告,是年度财务决算报告的重要组成部分。
各企业应依据《企业财务会计报告条例》(国务院令第287号)和《企业国有资本保值增值结果确认暂行方法》(国资委令第9号)等有关规定,对本年度的运营成果、财务情况和国有资本保值增值等状况进行总结,以财务目标和相关统计目标为次要依据,运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行横向、纵向的比较、评价和剖析企业运营过程中的利弊得失,客观反映企业财务情况及进展趋势。
财务状况说明书次要包括以下内容:
一、企业生产运营的基本状况
(一)企业主营业务范围和附属其他业务,纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布状况;企业从业人员、职工数量和专业素养的状况;未纳入合并的应说明缘由。
(二)按业务板块具体说明本年度生产运营状况,包括次要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量,在所处行业中的地位,如按销售额陈列的名次;运营环境变化对企业生产销售(运营)的影响;营业范围的调整状况;新产品、新技术、新工艺开发及投入状况。
(三)对企业业务有影响的学问产权的有关状况。
(四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算状况。
(五)运营中消失的问题与困难,以及需要披露的其他业务状况与事项等。
二、利润实现、安排及企业亏损状况
(一)主营业务收入的同比增减额及其次要影响因素,包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售,以及影响销售量的畅销产品品种、库存数量等。
(二)成本费用变动的次要因素,包括原材料费用、能源费用、工资性收入、借款利率调整对利润增减的影响。
(三)其他业务收入、收入的增减变化,若其金额占营业总收入10%(含10%)以上的,则应按类别披露有关数据。
(四)同比影响其他收益的次要事项,包括投资收益,特殊是长期投资损失的金额及缘由;补贴收入各款项来源、金额,以及扣除补贴收入的利润状况;影响营业外收支的次要事项、金额。
(五)利润安排状况。
(六)利润表中的项目,如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报告期利润总额10%(含10%)以上的,应具体说明缘由。
(七)税赋调整对净利润的影响,包括有关税种和税率调整、享受税收优待政策退税返还等数额。
(八)会计政策变更的缘由及其对利润总额的影响数额,会计估量变更对利润总额的影响数额。
(九)亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额,按企业改组改制、产品畅销、成本费用加大、管理不善等缘由对亏损企业户数及亏损额进行分析。
三、现金流管理状况
(一)运营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出状况。
(二)与上年度现金流量状况进行比较分析。
(三)逐项说明对本年度现金流产生严重影响的事项。
四、资产负债构成及变动状况
(一)资产、负债、全部者权益项目中,如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报表日资产总额5%(含5%)以上的,应明确说明缘由。
(二)资产结构分析,具体说明应收账款、其他应收款、存货、长期股权投资等项目的变化及增减缘由。
(三)负债结构分析,具体说明长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款等项目的变化及增减缘由,带息负债规模、融资成本的变动状况等。
五、严重事项说明
对兼并收购、严重资产处置、债权重组、改制上市、资产重组等严重事项进行具体说明。
六、企业本年科技投入和收入状况,环境爱护和生态恢复收入状况,节能减排收入状况。
七、风险管理状况
(一)风险管理的组织架构状况,能否成立各风险管理委员会或设立相关职能部门,风险管理委员会部门的该部门的运转状况。
(二)风险管理制度,能否制定相关制度和规定,即包括对各种风险的来源、正式风险管理组织和科学的监督流程及其定期复核制度,以及在严格职责分别、监督和掌握基础上各相关业务部门、高级管理人员和风险管理职能部门之间的沟通和协作等,说明此类管理制度的实施状况。
八、针对本年度企业运营管理中存在的问题,下年度拟实行的改进管理和提高运营业绩的详细措施,以及业务进展方案。
5.资金使用说明怎样写
资金用途证明范文篇一:
资金用途证明
我单位,现金领取金额至账号,途为,特此证明。
出票单位盖章
年月日
资金用途证明范文篇二:
xxxxxxxxxxxxxxxx
土地整理项目(x标)
资金使用说明
xxxxx农场:
我方担当黑xxxxxxxx土地整理项目(x标)合同项目,本标段施工任务包括:
农田水利工程、田间道路工程及设备购置,其中农田水利工程x元、田间道路工程x元、设备购置x元,合同总价格x元。
财务状况如下:
1、已收到工程款x元。
2、银行存款x元。
3、工程施工x元,其中土地平整工程人工费x元、材料费x元、机械使用费x元。
4、管理费用x元,其中管理人员工资x元、差旅费x元、交通费x元
5、财务费用x元,其中金融机构手续费x元。
6、其他应付x元,其中xxxx元
7、应付职工薪酬x元。
xxxxxxxxxx项目部
x年x月x日
资金用途证明范文篇三:
资金用途说明
我公司于2xxx年3月28日在青岛银行股份有限公司银川路支行提取款项
元,用于领取公司因业务进展需求购买的材料费,特此证明!
************************
2xxx年3月28日
资金用途证明范文篇四:
关于公司资金使用状况的说明
天津市地方税务局使用开发区分局:
(公司名称)于年月日,依法注册登记,注册资金(现金)元,运营范围。
注册地点:
法定代表人。
由于业务拓展困难,自开业来一直没有收入,纳税零申报,公司为充分利用资金曾于日,将,暂借经关联公司。
本公司仅以资金往来处理而非投资业务。
仅此说明
备注:
请按资金往来账务处理实际状况补充填写,同时收据、凭证要复印。
6.如何编写企业财务状况说明书
表人对企业财务情况所做的简明扼要的说明,通常包括以下几个方面的内容:
企业生产运营的基本状况
把企业的运营状况做一下解释,包括这个企业的主营业务范围及运营状况;按销售额陈列公司在本行业的地位;次要商品占销售市场的百分比;公司员工数量和专业素养及培育提高的目标;运营中消失的问题与困难以及处理方案;公司运营环境状况,如选购环境、生产环境和销售环境的变化;新年度的业务进展方案,如生产运营的总目标及措施、配套资金的筹措方案、新产品的开发方案等。
企业利润实现和安排状况
在利润和利润安排表中,虽然利润的实现状况都有,但可能有人还是看不懂表,而情愿看财务状况说明书,因而需要编表人把本年度企业盈利状况和利润安排状况,简洁做一下说明。
企业资金的增减和周转情况
在资金增减和周转情况这部分中,公司要说明:
本年度内公司各项资产负债、全部者权益、利润构成等项目的增减状况及其缘由;存货、应收账款、流淌资产、总资产等资产的周转率等。
通过以上几个方面的内容引见可以发觉,财务状况说明书实际上就是用简明扼要的语言,把公司基本的财务状况做一个简洁的说明。
7.财务情况说明
财务状况说明书是编表人对企业财务情况所做的简明扼要的说明,通常包括以下几个方面的内容:
1、企业生产运营的基本状况
把企业的运营状况做一下解释,包括这个企业的主营业务范围及运营状况;按销售额陈列公司在本行业的地位;次要商品占销售市场的百分比;公司员工数量和专业素养及培育提高的目标;运营中消失的问题与困难以及处理方案;公司运营环境状况,如选购环境、生产环境和销售环境的变化;新年度的业务进展方案,如生产运营的总目标及措施、配套资金的筹措方案、新产品的开发方案等。
2、企业利润实现和安排状况
在利润和利润安排表中,虽然利润的实现状况都有,但可能有人还是看不懂表,而情愿看财务状况说明书,因而需要编表人把本年度企业盈利状况和利润安排状况,简洁做一下说明。
3、企业资金的增减和周转情况
在资金增减和周转情况这部分中,公司要说明:
本年度内公司各项资产负债、全部者权益、利润构成等项目的增减状况及其缘由;存货、应收账款、流淌资产、总资产等资产的周转率等。
通过以上几个方面的内容引见可以发觉,财务状况说明书实际上就是用简明扼要的语言,把公司基本的财务状况做一个简洁的说明。
小型企业,有以上3点说明,就足以了。
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