行政部预算管理制度修改版.docx

行政部预算管理制度修改版.docx

《行政部预算管理制度修改版.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《行政部预算管理制度修改版.docx（26页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

行政部预算管理制度修改版

第一篇：

行政部预算管理制度

行政部预算管理制度

为配合公司总体财务战略及经营管理计划，同时为加强行政部预算使用的控制和指导，通过预算编制、执行和审核来提高行政部工作效率，特制定本预算管理制度。

一、预算编制管理办法

1.行政部采购组作为行政部的预算编制的负责职能组对行政部的预算编制工作进行全程管控；

2.按照公司财务部的预算编制管理办法规定的周期和时间启动行政部的预算编制工作；

3.行政部采购组接到公司财务部编制预算工作的通知后，按照行政部内部职能划分的具体情况，对行政部预算按照职能分工进行分解；4.分解后按照行政部各个职能组所负责的具体内容，将《预算编制表格模板》（附件1）发给相应的职能组进行预算初步编制；5.各个职能组经理对本职能组的预算进行初步审核后提交至行政部采购组

6.行政部采购组经理对各个职能组提报的预算进行数据整合并形成《行政部预算编制表》（附件2），并初审无误后报行政部总监审核；7.行政部总监对《行政部预算编制表》进行最终审核，并给出审核意见；

8.行政部采购组经理根据行政总监的审核意见对行政部预算进行调整并形成最终行政部预算编制终稿；

9.行政部采购组经理将行政部预算编制终稿提报至财务，同时抄送行政部总监。

二、预算使用管理办法

1.行政部采购组作为行政部的预算使用的监控职能组对行政部的预

-1

第二篇：

预算部管理制度

联星地产合约预算部管理制度合约预算部管理制度

一、管理职责

1.公司合约预算副总为公司合约预算管理第一责任人，向公司总经理负责，合约预算部为管理实施部门，向合约预算副总负责。

2.对公司的工程招投标、合同签订、工程款申请、工程结算进行全阶段跟踪、落实。

即由工程的工程招标、签订合同、工程实施过程中的成本控制，到工程结算、成本分析，进行全过程管理，根据领导批示实施所有工作。

3.预算部在工作中应保持严谨、公正、踏实、忠实的态度，人员素质领先一步，专业知识技高一筹，面对施工单位，要把公司利益放在首位，尊重事实，严格把关。

二、合约预算部人员配置及岗位职责

1.合约预算部人员配置：

合约预算副总（1名），土建预算主管（1名），机电预算主管（1名）。

2.合约预算部各工作岗位职责：

2.1合约预算副总岗位职责：

1）职务名称：

合约预算副总

2）直接上级：

公司总经理

3）直接下属：

合约预算部全体员工

4）工作责任：

Ø制定和完善本部门管理制度。

Ø负责项目经营的统筹管理，严格实施各环节招标工作的监督与评判。

负责参与承建单位的选择

和招、投标工作。

对参与工程的承包方、监理单位进行考察、评价。

组织编制招投标文件，选择投标单位或进行邀标。

组织评标和开标工作，确定中标的施工及监理单位。

参与合同谈判及合同的签定。

Ø掌握各环节造价交叉出现的重复计费事宜，掌握国家各种建材的使用性能、厂家、品牌；掌握

气候对施工带来的经济损失测算，掌握市场各专业竞争取费格调，准确安排下属各专业预算工程师工作。

Ø配合销售部等部门进行项目前期运作，提出合理化建议。

Ø按照公司发展目标和要求，并结合实际情况，制定预算部、月度工作计划。

Ø负责与参建各方的协调沟通。

尤其是与施工方、监理方的工作协调。

Ø负责参与工程预算。

Ø负责严格执行公司的决议，严格工程预、决算的审批手续，合理使用财力、物力，发挥经济效

益。

Ø负责审核、控制工程项目建设成本。

2.2土建预算主管岗位职责：

1）职务名称：

土建预算主管

2）直接上级：

合约预算部副总

3）工作责任：

Ø全面负责承建工程的土建及装饰工程的招投标工作，编辑发布总分包招投标文件，确定评标标

准，控制过程实施的造价比例浮动。

Ø熟悉图纸，参与图纸会审，做好会审记录。

Ø熟练掌握各分部分项材料、设备、人工的价格标准，为公司减免不必要损失。

Ø熟练掌握国家规范、行业规范、计算标准、取费标准；准确无误的计算范围内工程量、熟练准

确的套用适用定额标号，确保不错算、不错套、不忙套的标准，控制好每月的进度量审查。

Ø全面负责承建工程的土建及装饰工程的竣工结算工作，确定工作每个阶段、每个程序的落实措

施，提供切实合理的结算报告和建议，负责和有关单位进行竣工结算谈判；

Ø负责合约预算部的业务保密工作，防止和杜绝损害公司利益的行为发生；

Ø直接对专业技术负责人负责，并负责专业预算师的工作。

Ø完成合约预算部副总交办的其他工作。

对职责范围内的工作负全面责任并及时向公司领导汇报

工作情况。

2.3机电预算主管岗位职责：

1）职务名称：

机电预算主管

2）直接上级：

合约预算部副总

3）工作职责：

Ø全面负责承建工程的机电工程的招投标工作，编辑发布机电分包工程的招投标文件，确定评标

标准，控制过程实施的造价比例浮动。

Ø熟悉图纸，参与图纸会审，做好会审记录。

Ø熟练掌握各分部分项材料、设备、人工的价格标准，为公司减免不必要损失。

Ø熟练掌握国家规范、行业规范、计算标准、取费标准；准确无误的计算范围内工程量、熟练准

确的套用适用定额标号，确保不错算、不错套、不忙套的标准，控制好每月的进度量审查。

Ø全面负责承建工程的机电工程的竣工结算工作，确定工作每个阶段、每个程序的落实措施，提

供切实合理的结算报告和建议，负责和有关单位进行竣工结算谈判；

Ø负责合约预算部的业务保密工作，防止和杜绝损害公司利益的行为发生；

Ø直接对专业技术负责人负责，并负责专业预算师的工作。

Ø完成合约预算部副总交办的其他工作。

对职责范围内的工作负全面责任并及时向公司领导汇报

工作情况。

三、合约预算部管理制度

（一）公司招投标制度

1.总则

1.1招标的目的是为了保护公司利益，提高公司的经济效益，保证公司项目的质量。

1.2招标活动应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。

招标期间，所有工作人员须遵守招标工作纪律，不得泄露招标工作的有关内容。

1.3招投标程序要保证公开、公平、透明、客观。

2.招标程序

2.1合约预算部根据“标的”特点和需要，由相应专业负责人进行招标文件的编制。

招标文件应确定投标人编制投标文件所需要的合理时间、标明项目的实质性要求和条件、评标标准和方法以及拟签订合同的主要条款。

招标文件存公司档案室。

2.2如要编写标底的，应根据确定的设计方案和所选用的材料，由相应部门编制标底的技术标、商务标。

2.3招标负责人员不得向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、数量以及可能影响公平竞争的有关招标投标的其他情况。

2.4项目如为公开招标方式的应当通过国家指定的要求发布招标公告。

公告应当载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点和时间以及获取招标文件的办法等事项。

2.5项目如为邀请招标方式的，由招标负责人收集各拟邀请施工单位资质及相关资料，并对其资质进行审查，必要时进行实地考查，向三个以上具备承担招标项目能力、资信良好的单位发出投标邀请书。

2.6招标负责人发放投标文件、图纸等相关资料并收取一定的押金和投标文件工本费。

2.7招标负责人根据实际情况，组织投标人踏勘项目现场及书面答疑。

2.8如对已发出的招标文件进行必要的补充说明或者修改的，招标机构应当在招标文件要求提交投标文件截止时间至少五日前，以书面形式通知所有投标人。

2.9按招标文件规定时间内接受投标书和投标保证金，投标书由专人保管。

3.开标、评标和定标程序

3.1开标时间为招标文件中预先指定的时间，开标地点为招标文件中预先指定的地点。

3.2开标时，由公司招标负责人检查投标文件的密封情况，经确认无误后，当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其主要内容。

3.3评标由公司招标负责人依法组织由相应的专业技术人员组成的评标小组进行评审，保证评标在严格保密、公正的情况下进行。

任何单位和个人不得干预、影响评标的过程和结果。

3.4评标小组应当按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审；评标小组可要求投标人对投标文件中含义不明确的内容作必要的澄请或者说明。

3.5评标小组把评审的结果汇总，写出评审分析报告，并推荐合格的中标候选人及其投标书呈报公司合约预算部副总。

3.6合约预算部副总向公司总经理汇报招标结果，经公司总经理定标后，由招标负责人向中标单位发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。

4.订立书面合同

4.1招标负责人按照招标文件和中标人的投标文件，与中标单位洽谈合同相关内容并拟定初稿，呈合约预算部副总审定。

4.2中标单位在审定的合同上签名盖章，最后交我方公司法人（或授权人）在合同上签名盖章，合同正式生效。

4.3合同原件公司要求交档案室一份（含招投标相关资料），并给财务部及合约预算部各一份合同复印件。

（二）非招标项目合同签订权限及管理制度

1.凡签订经济合同必须遵守“中华人民共和国合同法”及其它相关法规，合同文字应准确无误。

2.合同草案及时呈报正合约预算部副总审批，按审批意见进行合同谈判，再报公司总经理签字后方可生效。

3.签订购买材料和其它经济合同前，必须对市场进行大量的调查，做到“货比多家”。

4.签订勘察、设计合同前，合约预算部副总对三家以上设计单位进行资质考察、方案对比后，优选一家议标。

5.合同盖章时，经办人须按办公室《公章使用登记表》的要求进行登记。

6.合同原件公司要求交档案室一份，并给财务部及合约预算部各一份合同复印件。

（三）合同存档及借阅制度

1.行政人事部成立档案室，归档管理公司所有合同原件或复印件（无原件的合同）。

2.借阅合同要经相关部门经理批准并办理相关借阅手续，如属公司机密文件，借阅者有责任遵守公司的保密制度。

3.合同预算部保管的合同复印件包括以下几种：

3.1工程设计合同；

3.2工程勘察合同；

3.3工程监理合同；

3.4工程施工合同；

3.5工程分包合同、三方供货合同；

3.6工程材料设备合同；

3.7政府机构相关合同。

（四）工程预算审核制度

1.实行招投标的工程，若为单价合同时，合同预算部应在合同约定的时间内完成预算的核对工作，交总经理审批。

2.对没有纳入招标范围的工程，有关部门确定所施工单位后，合同预算部对施工单位报的预算或单价进行审核，加审意见，交合约预算部副总审批。

3.设计变更由合约预算部依据合同计价条款评估对工程成本的影响，报主管副总审批后方可施工，由工程部办理现场签证。

4.现场签证金额在10000元以下，由经办工程师签证，工程部经理审批；金额在10000元以上，由工程部经理签证，合约预算部加审核意见，报主管副总审批。

5.需现场计量的工程，如园建工程、装修工程、室外市政等工程，由工程部和合约预算部现场计量，主管副总核签。

6.合同中实时限价材料，由合同预算部相关专业负责人进行市场进行调查，对偏离信息价的材料拟定《限价材料表》，报主管副总审批后转发承包方，作为结算依据。

（五）工程竣工结算审核制度

工程竣工结算反映该项目实际建筑成本。

结算本着实事求是、依据合同的原则，特制定以下规定。

1.承包方完成承包合同所规定任务后，在合同规定的时间内，依据合同计价条件编制完整的结算书，经我司主管领导批准后，送交合约预算部审核，合约预算部在收齐有效结算资料后进行结算审核工作。

2.工程结算必须依据工程承发包合同或协议，根据施工图纸、设计变更、业务联系单及工程鉴证单审核。

3.结算时，结算资料必须为原件。

承包方必须提供工程量计算底稿。

4.合约预算部依据有效结算资料审核工程结算，报请合约预算部主管副总审批。

5.合约预算部主管副总向公司总经理汇报结算审核结果，经公司总经理确认后，相关专业预算负责人出具竣工结算书。

（六）其他

1.配合财务部认真编制公司月、季、年资金使用计划。

2.配合工程部建筑师及时、准确地计算和分摊好各区的建筑面积和套内面积并与房产局沟通后，移交销售部按此量作为售楼的依据。

3.本管理制度的修改、补充、解释权归公司主管副总、总经理。

4.本管理制度自主管副总及总经理批准日起实行。

批准合约预算部副总：

日期：

总经理：

日期：

第三篇：

预算部管理制度

预算科岗位职责

1、认真贯彻落实职责范围内的各项预决算管理工作，对工程单位提交的成果进行审核，为公司对项目进行监督管理和成本核算把关。

2、做好对外联系、洽商、询价与协调；负责项目的预算、决算及工程统计、核算工作；对工程建设成本进行控制。

3、负责根据招投标工作计划，及时组织、编制公司招投标文件及经济标标底进行招投标工作；

4、参加有关生产会议，参与招投标中经济标的讨论；为公司提供合约、经济、价格和材料选区等建议，为公司领导提供决策参考。

5、协助工程经理做好合同、预算与材料、物资供应等有关工作。

6、参与项目的最终决算，并提出决算审核意见。

7、根据公司标准工作程序，结合工程所在地实际，按照合同规定，审核项目部的付款申请，审核和控制工程进度款的支付。

8、依据工程分包合同及施工进度，审核分包工程量，作为每月结算依据，并审核各承包商工程款，严格控制项目部提交的合同外各项索赔。

9、计算建设工程的建筑面积、各项工程量及其他技术经济指标。

10、与建设单位、监理公司、造价咨询、财评、审计部门处理好关系，做好相互间支持和配合工作。

11、配合公司及其他部门解决工程进行过程中发生的有关经济问题。

12、了解市场价格，做好工程经济签证有关的档案、文件的保管、报送与发放工作。

13、按照公司发展目标和要求，并结合实际情况，制定预算部、月度工作计划

14、负责预算部的业务保密工作，防止和杜绝损害公司利益的行为发生；

15、完成公司及领导交办的其他工作。

第四篇：

合同预算部管理制度

合同预算部管理制度

一、合同预算部职责

1、合同预算部主要是成本控制与合同签订招投标主要部门，以追求最高经济效益为目标。

计划合约部工作的指导方针是：

“坚持原则、据理力争、公平合理、廉洁高效”。

2、合同预算部在公司领导下开展工作。

3、负责编制工程项目投资估算，为公司领导投资决策提供可靠的依据。

4、负责监督、审核招投标代理编制的工程招投标标底预算，作为评标的参考。

5、负责审核施工单位上报并经监理公司初审的工程预算、结算，并最大限度地维护公司的经济益。

6、负责审核工程进度款的拨付，防范财务风险。

7、负责审核工程签证的报价。

8、负责对项目重要工程和设备合同进行审核监督。

9、密切跟踪市场动态，掌握最新的相关设备及建筑材料市场行情，建立数据库，对施工单位或供应商的设备材料报价进行审核。

10、向公司上报工作计划及工作总结，上报有关报表，分析工作中存在的问题，并提出建议。

11、负责对有关员工离职进行离职审计。

12、完成领导安排的其它任务。

13、制定本部门的管理制度、工作程序和岗位描述，并组织有效实施。

14、主持本部门工作例会，传达上级指示。

15、制定工作计划，合理分配岗位任务，检查下属工作，定期做出评定。

16、组织工程投标工作，组织监督审核经济标书，制定投标策略和报价测算标准，负责按投标程序与业主方联系工作。

17、审核施工合同条款，组织合同评审、合同谈判和签约活动。

18、组织审核工程预结算、分包预结算，内部项目承包施工预结算。

19、组织拟定各项施工合同条款并检查合同执行情况。

20、组织监督审核施工项目的工料机用量，协助项目部进行物资控制，会同财务部进行成本分析。

21、组织和审查下属人员的中间计量、分期结算、最终结算工作。

22、负责生产统计的汇总工作。

23、组织合同文件、预结算等经济资料的整理和归档工作。

24、参与或办理涉及施工合同的经济纠纷。

二、合同预算部经理岗位责任制。

1、建立健全各项规章制度，明确分工，落实责任，使核算部的工作制度化、标准化、规范化，实现高效率。

2、按公司制定的总体计划，结合合同预算部的工作目标与责任，制定工作计划，并将工作予以分解，落实到人。

在执行过程中负责检查执行情况，发现问题及时解决。

3、对合同预算部的各项工作进行总结，肯定经验，找出不足，提出改进措施并定期向指挥部领导汇报工作

4、审核造价师的预算、结算，对核算部人员的工作进行指导与考核，并向指挥部提出奖罚的建议。

5、对工程合同进行评审，就合同价及付款方式严格把关，询价员的核价，签发核价单。

6、为核算部人员的工作创造必要的条件，解决他们工作中存在的困难，激发工作热情。

7、与政府有关部门保持密切接触，掌握定额、取费、招投标等相关政策信息。

负责组织造价师、询价员的学习、培训事宜。

8、完成公司领导交办的其它工作。

第五篇：

行政事业单位预算管理制度

行政事业单位预算管理制度：

第一章

第一条为了进一步加强行政事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我市经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》等有关法律、法规规定，并结合我市实际制定本规定。

第二条行政事业单位财务管理，是单位管理的重要组成部分，是规范单位经济活动和社会经济秩序的重要手段。

行政事业单位的财务管理必须符合国家有关法律、法规和财务规章制度。

行政事业单位应建立健全单位各项财务管理制度，完善内部监控制度，防止财产、资金流失、浪费或被贪污、挪用。

第三条行政事业单位的财务管理包括：

预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、往来资金结算管理、现金及银行存款管理、财务监督和财务机构等项管理。

第四条财政部门负责行政事业单位财务管理工作。

审计、税务、物价、监察、人民银行等有关部门应当依据各自职责做好行政事业单位财务监督工作。

第二章预算管理

第五条行政事业单位应当按照规定编制部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。

部门预算由收入预算、支出预算组成。

第六条行政事业单位依法取得的各项收入，包括：

行政事业性收费、罚款和罚没收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、捐赠、其他收入等必须列入收入预算，不得隐瞒或少列。

行政事业单位取得的各项收入（包括实物），要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”。

按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。

第七条行政事业单位编制的支出预算，应当保证本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制。

支出预算包括：

人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出。

人员支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。

日常公用支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。

对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

专项支出预算的编制应紧密结合单位当年主要职责任务、工作目标及事业发展设想，并充分考虑财政的承受能力，本着实事求是：

从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项。

第八条对财政下达的预算，单位应结合工作实际制定用款计划和项目支出计划。

预算一经确立和批复，原则上不予调整和追加。

第九条行政事业单位应加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施。

专.项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目辜出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金，不得进行二次分配。

单位应建立专项资金绩效考核评价制度，提高资金使用效益。

第十条行政事业单位应建立健全支出内部控制制度和内部稽核、审批、审查制度，完善内部支出管理，强化内部约束，不断降低行政事业单位运行成本。

各项支出应当符合国家的现行规定，不得擅自提高补贴标准，不得巧立名目、变相扩大个人补贴范围;不得随意提高差旅费、会议费等报销标准;不得追求奢华超财力购置或配备高档交通工具、办公设备和其他设施。

第三章采购管理

第十一条行政事业单位的货物购置、工程（含维修）和服务项目，应当按照规定实行政府采购。

第十二条采购代理机构进行政府采购活动，应当符合采购价格低于市场平均价格、采购效率更高、采购质量优良和服务良好的要求。

第十三条行政事业单位、采购代理机构及其他工作人员在政府采购工作中不得有下列行为：

1、擅自提高政府采购标准：

2、以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇;

3、在招标采购过程中与投标人进行协商谈判;

4、中标、成交通知书发出后不与中标、成交供应商签订采购合同：

5、与供应商恶意串通：

6、在采购过程中接受贿赂或者获取其他不正当利益;

7、开标前泄露标底：

8、隐匿、销毁应当保存的采购文件，或者伪造、变造采购文件;

9、其他违反政府采购规定的行为。

第四章结算管理

第十四条行政事业单位开立银行结算账户，应经同级财政部门同意后，按照人民币银行结算账户管理规定到银行办理开户手续。

第十五条行政事业单位不得有下列违反人民币银行结算账户管理规定的行为：

1、擅自多头开设银行结算账户：

2、将单位款项以个人名义在金融机构存储;

3、出租、出借银行账户。

第十六条行政事业单位对外支付的劳务费、购置费、工程款、暂（预）付款等，应当符合《人民币银行结算账户管理办法》和《现金管理暂行条例》的规定，要求实行银行转账、汇兑、托收等形式结算的，不得以大额现金支付。

第十七条行政事业单位应加强银行存款和现金的管理，单位取得的各项货币收入应及时入账，并按规定及时转存开户银行账户，超过库存限额的现金应及时存入银行。

银行存款和现金应由单位专人负责登记“银行存款日记账”、“现金日记账”，并定期与单位“总分类账”核对余额，确保资金完整。

“银行存款日记账”、“现金日记账，，与“总分类账”应分别由单位出纳、会计管理和登记，不得由一人兼管。

第十八条单位资金不允许公款私存或以存折储蓄方式管理。

第十九条行政事业单位应切实加强往来资金的管理。

借入资金、暂收、暂存、代收、代扣、代缴款项应及时核对、清理、清算、解交，避免跨结算或长期挂帐，影响资金的合理流转。

预（暂）付、个人因公临时借款等都应及时核对、清理，在规定的期限内报账、销账、缴回余款，避免跨结算或长期挂帐。

严禁公款私借，严禁以各种理由套取大额现金长期占用不报账、销账、缴回余款，逃避监管。

第二十条行政事业单位应建立和完善授权审批制度。

资金划转、结算（支付）事项应明确责任、划分权限实行分档审批?

重大资金划转、结算（支付）事项，应通过领导集体研究决定，避免资金管理权限过于集中，单位的一切资金划转、结算（支付）事项由一个人说了算的“家长式”管理模式。

第五章资产管理

第二十一条资产是指行政事业单位占有或使用的能以货。

币计量的经济资源，包括流动资产（含：

现金、各种存款、往来款项、材料、燃料、包装物和低值易耗品等）、固定资产、无形资产和对外投资等。

行政事业单位必须依法管理使用国有资产，要完善资产管理制度，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益。

第二十二条行政事业单位应加强对材料、燃料、包装物和低值易耗品的管理，建立、健全其内部购置、保管、领用等项管理制度，对存货进行定期或者不定期的清查盘点，保证账实相符。

第二十三条行政事业单位固定资产应实行分类管