会计电算化考试资料上机部分二优先 1.docx
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会计电算化考试资料上机部分二优先1
2013年会计电算化考试资料上机部分二
一、帐套管理?
1、以ADMIN用户,密码为空,进入账套管理,建立账套。
2、账套名称:
时代学校
3、单位地址:
重庆南岸区联系电话QQ:
0
4、以manager用户,密码为空,打开刚新建的账套。
二、基础设置
1、更改系统参数
(1)设置账务、出纳和业务基础参数中会计期间为2012年5月。
(2)将账务参数中,凭证过账前必需审核选中。
2、用户管理
(1)新增操作:
唐朝,密码为:
123456,权限为:
基础资料、账务处理、固定资产、报表、出纳、工资、应收应付等全部权限。
?
(2)修改操作员:
将“manager”修改为:
李鹏
(3)以李鹏用户重新登录进入金蝶财务软件主界面。
取消:
采购、销售、仓存、生产、存货、客房关系管理等功能模块。
(说明:
这几个模块考试不考)
3、币种(外币汇率)
币种编号:
USD名称:
美元期初汇率为:
6.8
4、凭证类别(凭证类型)
新增:
记
5、结算方式
新增:
JFO6现金支票,转账支票
6、核算项目
(1)部门
01总经办02销售部03财务部
(2)职员
01张重庆,男,总经办,管理人员,入职日期:
2008-4-8;
02王新,男,销售部,销售经理,入职日期:
2009-1-1
(3)、客户
01重庆四友公司,西南地区,信用额度:
5000,结算日期:
30天
(4)、供应商
01重庆三仁公司,华北地区
7、会计科目设置
(1)引入“新会计准则科目”模板。
(2)新增以下会计科目明细
科目编码:
1002.01科目名称:
工行存款
科目编码:
科目名称:
人民币户
科目编码:
科目名称:
美元户(外币美元核算)注意:
记到一定把期末调汇选中。
科目编码:
1221.01科目名称:
备用金(部门核算)
科目编码:
1221.02科目名称:
应收个人款(职员核算)
科目编码:
1403.01科目名称:
光盘(数量核算,单位组:
存货类,单位:
张)
科目编码:
6602.01科目名称:
折旧费用
科目编码:
6602.02科目名称:
招待费用
科目编码:
6602.03科目名称:
办公费用
科目编码:
6602.04科目名称:
其它费用
修改科目
将:
应收账款、预收账款科目修改为:
客户,来业务核算。
应付账款、预付账款属性修改为:
供应商,往来业务核算。
三、初始化数据
1、科目期初数据输入:
安下面的说明初始化科目期初
(1)科目编码:
1001科目名称:
库在现金期初金额:
20554.6
(2)科目编码:
科目名称:
人民币户期初金额:
772.87
(3)科目编码:
原币:
5000本位期初金额:
34000
(4)科目编码:
1403.01科目名称:
光盘数量:
500期初金额:
500
(5)科目编码:
1221.02科目名称:
其它应收款(其中:
张重庆期初金额:
600(提示:
双击该科目输入)
(6)科目编码:
2161科目名称:
应付股利期初金额:
35627.47
(7)科目编码:
2201科目名称:
应付票据期初余额:
101800
2、应收应付期初数输入
(1)客户明细内容
(2)供应商明细内容
(3)、将应收应付期初数传递给科目期初表.
3、固定资产期初数
(1)资产类别设置
增加以下固定资产类别
(2)、变动方式设置
修改购入:
对应科目,工行存款-人民币户;修改其它减少:
对应科目,管理费用-其他费用
(3)、按下列要求录入固定资产期初数
(4)固定资产初始完毕后,请将数据传递给科目初始数据表中。
4、出纳初始数据
5、初始化数据试算平衡(科目初始数据)
6、数据备份=保存
7、启用财务系统、启用业务系统进入日常业务处理。
注意:
(一旦启用完毕,初始数据不能再修改。
)
账务处理
(一)凭证处理
1、凭证输入
以操作员李鹏按以下要求输入。
(1)凭证字号:
记日期:
2012-05-5附单据数:
1
收到员工张重庆4月个人借款,现金5000元。
摘要:
收到前欠借款借:
库存现金5000
摘要:
收到前欠借款贷:
其它应收款-个人应收款(张重庆)5000
(2)凭证字号:
记日期:
2012-05-8附单据数:
0
收到华新集团投资款20000美元,汇率1:
6.56
摘要:
收到投资款借:
银行存款-工行存款-美元户131200
摘要:
收到投资款贷:
实收资本131200
(3)凭证字号:
记日期:
2012-05-16附单据数:
1
王新购光盘1000张,每张0.8元,材料入库,工行支付货款。
摘要:
购光盘借:
原材料-光盘800
摘要:
购光盘贷:
银行存款-工行存款-人民户800
(4)凭证字号:
记日期:
2012-05-20附单据数:
1
张重庆购办公用品350元,付现金
摘要:
购办公品借:
管理费用-办公费用380
摘要:
购办公品贷:
库存现金380
(5)凭证字号:
记日期:
2012-05-26附单据数:
1
从重庆五好公司购买“电算化教程”500套,单价32元,货税未付(提示:
要增加:
单位,03套)
摘要:
购买教程,款未付借:
库存商品16000
摘要:
购买教程,借:
应交税费-应交增值税-进项税额2720(提示:
增加“进项税额”明细科目。
)
摘要:
购买教程,款未付贷:
应付账款-四友公司18720
2、查询凭证
(1)查询本期未过账的所有凭证3、复核:
用操作员唐朝复核以上的所有凭证。
4、记账:
用操作员唐朝将所有凭证记账
5、记账后经查询,发现4号凭证有以下错误,请给予修改
经查,购办公用品属于个人使用,不予报销。
对此凭证作废处理
固定资产日常处理
1、5月21日,总经办从三山电脑公司购买传真机一台(属于经营性设备),价值3500,净残值率4%,预计使用5年,工商银行支付。
操作提示:
属于固定资产日常增加业务处理。
卡片信息录入完毕后汇总生成凭证。
并审核,记账。
2、对前购固定资产进行折旧处理。
3、5月29日,对前购轿车进行资产评估,评估结果为原值110000元,累计折旧调整5880元。
评估差异计入管理费用-其它(提示:
属于固定资产其它减少)。
4、对生成的固定资产凭证审核过账。
三、期末处理
1、期末调汇(假设期末汇率为:
1:
7.08)并对生成的凭证复核记账
2、损益调整并对生成的凭证复核记账
3、自定义期末计提所得税的凭证并生成凭证,然后审核记账,最后再进行损益调整。
四、账表查询
1、查询本期科目余额表
2、查询“原材料-光盘”明细账
3、查询现金日报表,查询银行存款日记账
4、查询总经办张重庆个人往来明细账
5、查询往来单位“四友公司”应付明细账
工资
一、工资管理
1、设置工资类别
工资类别是用于对工资核算数据的分类处理,以方便企业对不同公司、不同部门或不同类别人员进行工资核算及发放业务的处理。
详细操作步骤如下:
步骤
描 述
是否必需(是/否)
第一步
选择〖工资管理〗→〖类别管理〗→〖选择类别〗;
是
第二步
移动光标选择已设好的工资类别,单击【选择】;
是
第三步
若还没有类别,单击【新建类别】,弹出“新增类别”界面,先新增类别;
否
第四步
重复第二步操作。
是
练习题:
新增:
1正式员工
2、设置部门信息
部门管理主要是用于建立企业的组织机构信息,包括了下属机构或部门的相关信息,可以建立单级平行部门,也可根据企业组织架构建立多级部门。
部门信息也可作为以后工资费用分配的依据之一。
部门管理提供了以下功能进行部门信息的有效管理:
练习题:
新增:
01销售部;02财务部;03人事部
3、设置职员信息
职员管理用于建立员工基本档案,如身份证号、性别、所属部门、职位、文化程度、类别、入职日期、离职日期、银行账号等信息。
在此也可引出职员信息。
练习题:
新增:
02张三,正式员工,销售部;02李四,临时员工,人事部;03财务员,正式员工
4、设置银行信息
在银行管理中可定义代为发放工资的银行。
在此主要记录用于企业发放工资时的银行名称,账号长度及其他自定义项目。
练习题:
新增:
01重庆工商银行高新区支行
5、项目设置
在项目设置中可以定义工资核算项目的全部信息,如:
职员代码、职员姓名、部门名称、应发合计、实发合计、代扣税等。
练习题:
新增:
1、公式名称:
正式员工工资;计算方法:
应发合计=基本工资+奖金+福利费;
扣款合计=代扣税+住房公积金+其它扣款
实发合计=应发合计-代扣税-住房公积金-其它扣款(注意,定义完一定要保存)
6、所得税设置
一般情况下,企业需要对个人所得税进行代扣代缴的业务处理。
工资管理系统中提供了个人所得税的处理功能。
在进行所得税计算及扣减的业务处理前,您需要在所得税设置中对个人所得税计算进行初始项目设置,如:
税率类别、税率项目、所得计算、基本扣除、所得期间、外币币别等。
操作提示:
个人所得税计算---→选择正式员工---→新增过滤名称“级差标准税率”--→确定进入个人所得税界面----→选择设置---→根据以下信息完成设置。
(二)工资录入
选择工资类别(练习:
正式员工)---→增加过滤器为:
正式员工,公式选择“正式员工”,项目“全选”----→确定后输入员工工资。
(三)工资计算
(四)费用分配
新增一个“过滤条件”名称,工资发放标准(见图)
----→增加费用分配标准(见图)
----------→返回后新增凭证,然后查看新生成的凭证。
(五)查询工资管理的相关报表。
报表
(一)自定义编制报表
操作说明:
1、金蝶自定义报表表头表尾和附注应在“表属性”菜单中进行设置。
表体部分类似EXCEL中表格制作。
2、公式定义
货币资金报表
编制单位:
重庆时代培训学校2012年5月31日单位:
元
项目
行次
期初数
期末数
库存现金
1
用公式定义
用公式定义
银行存款
2
用公式定义
用公式定义
其它货币资金
3
用公式定义
用公式定义
合计
4
用公式定义
用公式定义
附注:
本表每月10日前上报。
制表人:
唐朝
要求:
1、表头:
标题“货币资金报表”设置为“黑体、16号、居中”。
2、表体:
表体中文字设置为“楷体、12号、居中”。
3、表尾:
“制作人:
”设置为“宋体、10号、右对齐”。
4、附注:
设置为左对齐,10号、宋体。
5、对表体中“期初数、期末数”定义公式并生成数据。
(二)自动生成财务报表
1、利用报表模板生成本月资产负债表(注意:
理解表中公式的定义,回想账上取数及表内计算定义方法)
要求:
将资产负债表中货币资金年初数和期末数删除,利用公式生成数据。
2、利用报表模板生成本月损益表(注意:
理解表中公式的定义,回想账上取数及表内计算公式定义方法)
应收应付
一、练习各种单据的制作
为了完整练习各种收付款的情况,请先完成下述销售发票、采购发票的录入!
销售发票:
1、5日,销售一部王林赊销一批A产品给天达公司,数量100件,含税单价200元/件,增值税率17%,预计收款日期5月15日。
2、10日,销售二部张立赊销一批产品给长海公司,其中A产品数量50件,不含税单价250元/件,B产品数量100件,不含税单价500元,增值税率17%,计划5月20日收回货款。
操作要点:
1、打“*”为必录项,不录入则不能保存单据
2、保存单据后必须审核,否则无法收款
采购发票:
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