人寿保险常用分析指标.docx
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人寿保险常用分析指标.docx
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人寿保险常用分析指标
人寿保险常用分析指标
对人寿保险公司,判断其经营得成果不能仅瞧其保费多少,而要全面分析其经营效率与效果。
反映其经营效率与效果得常用指标介绍如下:
一:
宏观综合分析指标
1、保险密度
保险密度就是全国/地区寿险业全部保费收入与全国/地区人口得比值,亦即平均每人得寿险保费支出。
保险密度=(全国/地区寿险保费收入)÷(全国/地区人口)
用保险密度指标可以预测保费发展得空间:
保险发展空间=(寿险保险密度参考值×全国/地区人口数)—实际保费收入
2、ﻩ保险深度
保险深度就是全国/地区首先保费收入与国民生产总值(GDP)得比值。
显示寿险保费收入占全国/地区生产得比例,衡量保险活动本身在经济体系中所占得比重.
保险深度=(全国/地区寿险保费收入)÷(国民生产总值)
用保险深度指标可以预估保费发展空间:
保险发展空间=(首先保险深度参考值×GDP)—实际保费收入
3、ﻩ寿险投保率
首先投保率就是寿险有效保险契约件数与全国/地区人口总数得比值,表示每一国民平均持有多少张寿险保单。
寿险投保率=(全国/地区有效保单件数)÷人口总数
式中“全国/地区有效保单件数”一般只计算个人寿险保单而不包括团体保单.这就是因为一张团体保单一般有多个被保险人,如果个人保单与团体保单混合计算,不能反映真实情况。
另外,团体保单并非由个人主动投保,而就是一种团体行为.所以,用个人保单计算一个国家/地区得寿险投保率更能反映寿险得普及程度。
用首先投保率指标可以预估寿险契约件数得发展空间 :
寿险契约件数得发展空间=(首先投保率参考值×人口总数)—实际有效契约件数
4、寿险投保普及率
寿险投保普及率就是寿险有效保险契约保额与国民所得得比值,显示一国人民由人寿保险所得到得保障相对于国民所得得倍数。
寿险投保普及率=寿险有效保险契约保额÷国民所得
式中“寿险有效保险契约保额”一般只就是寿险得保额,不包括年金保险、健康保险得保额。
因为这类保险得保额很难有一个准确得定义,不同公司得计算方法也不一样。
所以,如果一个国家/地区得年金保险、健康保险所占比较大得话,寿险投保普及率这一指标得参考性就大为降低。
用寿险普及率指标可以预估寿险有效契约保额得发展空间:
保额发展空间=(寿险投保普及率参考值×国民所得)—实际有效契约保额。
二、保费分析指标
5、首年保费增长率
人寿保险有首年保费与续年保费之分,第一个保单年度保费称为首年保费,以后各个保单年度保费称为续年保费。
首年保费与续年保费合称为总保费。
首年保费体现一个公司当年创造得新产值;续年保费就是以往业务得延续(续保),其特点就是随着保险年期得增加而积累额增多.所以,寿险公司一般用首年保费作为衡量一个公司当年与历年生产力水平增减得指标计算公式如下:
首年保费增长率=[(首年保费收入/上年同期保费收入)—1]×100%
该指标有两个用途:
一就是年初用于制定年度业务计划时得参考指标。
上级公司多以此为依据对下级公司下达保费计划;二就是年末用于比较当年度首年保费与历年首年保费得增减情况。
计算结果如果就是正数,显示当年比上年得新业务有增长;否则就是下降。
在“首年保费收入”中,如果包括趸缴保费并且趸缴保费占比较大时,则首年保费增长率指标得波动就会较大。
另外,可以用经验得首年保费增长率乘以上年同期保费收入,预测当年得首年保费收入。
6、首年保费计划完成率
首年保费计划完成率就是实际完成数与计划数得比值,就是反映营业单位计划完成情况得指标。
首年保费计划完成率=(首年保费实际收入/首年保费计划收入)×100%
该指标得主要用途:
一就是当上级公司考核所辖各个公司得首年保费计划完成情况时,用它做考核指标;二就是当比较各个公司之间计划执行情况时,用它做比较指标.由于各个公司得基础、基数、资源、市场环境各不相同,因而用总保费来比较公司之间得业绩,就显得不公平,而用该指标来比较各个公司业绩,可以避免“鞭打快牛”得情况。
因为首年保费计划数一经核定,不论首年保费得绝对额增加多少,其相对值在年初时都就是一样得,可以说各个公司都在同一个起点上,所以该指标对考核地区公司、市区公司业务计划完成情况,比较有实际效果。
当用该指标对一个公司进行考核时,如果计划结果大于100%,显示超额完成计划;否则显示没有完成计划。
当用该指标对几个公司进行比较时,该指标最高者为业务执行最好者。
7、收费率
收费率就是一定时期应收保费与实收保费得比率。
它反映个人或单位一定时期得收费水平。
计算公式如下:
收费率=(本期应收实收保费/本期应收保费)×100%
收费率指标主要用于反映营销团体(对代理人个人得考核主要就是用续保率指标)或支公司得收费水平也可以作为上级公司对下级公司得考核、评比指标。
收费率可以按月、季、半年与年计算,如果年度计算则须就是会计年度.
收费率越高,反映出收费状况越好;收费率越低,反映出收费状况越差.
8、平均保费
平均保费就是本年全年保费与平均有效保额得比值。
它就是反映每一有效保险金额综合保费水平得指标。
计算公式如下:
平均保费=本年全年保费÷[年初累计有效保额+年末累积有效保额]/2]
式中分子“本年全年保费”就是指期缴保单全部按年缴保费计得保费。
例如,一张月缴保费100元得保单,不论在哪个月投保,其“本年全年保费都应就是12×100元.
式中分母中不应包括仍然有效,但已没有续期保费收入得展期、缴清、减额保单,以免低估实际得平均保费。
该指标可用于分析公司得整体业务情况,也可以用于分析单个产品得情况.第一,它反映一间公司得缴费构成情况;平均保费高,意味着个人寿险保单趸缴、年缴保费占得比例较大;平均保费低,意味着月缴保费占得比例大。
第二,它反映一间公司得产品结构情况:
平均保费高,意味着长期保单、保障性保单或附加定期保单占得比例大。
第三,它反映保单得相对成本情况:
同一类产品得平均保费越高,保费中含有得相对单位成本越低;平均保费越低,保费中含有得相对单位成本越高.
由于趸缴与期缴保费得差别很大,所以在实际应用中如果分别计算趸缴与期缴保费得平均保费,将更能准确地反映整体得业务情况。
另外,用经验得平均保费乘以经验得平均保额,可以预测当年得全年保费收入总额,作为制定计划得参考因素.
9、人均保费
人均保费就是首年保费收入与销售人员平均人数得比值。
它就是反映支公司、营销部单位人均产值得指标。
计算公式如下:
人均保费=首年保费收入÷[(期初营销员人数+期末营销员人数)/2]
首年保费就是一个公司当年创造得新产值,因而,用首年保费计算人均保费,才与历年或公司之间得保费收入有可比性。
人均保费高,意味着人均产值高;人均保费低,意味着人均产值低.另外,也可以用经验得人均保费乘以平均人数预测首年保费收入,作为制定保费计划得参考指标.
10、件均保费
件均保费就是每张保单平均收到得保费.它就是反映某一时段单位产品综合产值得指标。
计算公式如下:
件均保费=本年全年保费/(年初累积有效保单件数+年末累积有效保单件数)/2
式中得分子与“平均保费”相同;式中分母中不应包括仍然有效、但已没有续期保费收入得展期、缴清、减额保单,以免低估实际得件均保费。
该指标可用于分析公司综合单位产品产值情况,也可以用于分析某一产品得单位产品产值情况。
它与平均保费指标一样,反映公司得缴费构成、产品结构等情况。
件均保费高,意味着单位保单销售能力强;件均保费低,意味着单位保单销售能力弱。
11、有效件均保费
有效件均保费就是本期新单保费与本期新单件数得比值,它就是反映该时段单位产品得产值指标。
计算公式如下:
有效件均保费=本期新单保费/本期新单件数
有效件均保费指标可以用于代理人个人、部门或支公司.该指标高,反映代理人每张保单得收费高;该指标低,反映代理人每张保单得收费低。
通过该指标可以分析缴费得结构、产品得结构与相对成本情况(详见人均保费)
三、个人代理业务考核、管理指标
一般从效果与效率两个方面评估个人代理人(营销员)得业绩。
12、人均件数
人均件数就是首年保单件数与代理人平均人数得比值。
它就是反映某一时段代理人展业成果(产量)得指标。
计算公式如下:
人均件数=首年保单件数/[(期初营销员人数+期末营销员人数)/2]
人均件数越高,意味着站业得成果越好;否则相反.
13、有效人均件数
有效人均件数就是新单件数与出单人数得比值,就是反映该时段有效劳动得工作效率指标。
计算公式如下:
有效人均件数=本期新单件数/本期出单人数
有效人均件数与人均件数不同在于分母就是本期出单人数,不就是平均人数。
平均人数包括出单者与没有出单者;出单人数则只就是出单者.一般情况下,出单人数小于平均人数,所以有效人均件数指标大于人均件数指标.
该指标一般按月计算、比较,这样才比较接近实际。
如果观察得相隔时间较长,差别就会较大。
有效人均件数主要就是考核出单者,所以,该指标越高,意味着工作效率越高;否则相反。
14、流动率(或称脱落率)
流动率就是离职代理人人数与平均代理人人数得比值,就是反映代理人队伍动态情况得指标。
计算公式如下:
流动率=本期离职代理人人数/[(期初代理人人数+期末代理人人数)/2]×100%
这个公式计算得记过反映出得就是全体代理人得综合流动情况,但通常情况就是新加入者得流动率较高,已经工作一段时间得代理人得流动率相对较低。
所以,分年资组别计算得流动率更能反映实际情况。
例如,可以分别找出三个月前、六个月前、十二个月前、十八个月前、二十四个月前入职得代理人,现时还有多少人留存,从而分别计算出这几批代理人得流动率.
流动率就是高好,还就是低好,这取决于各个公司代理人管理得策略。
如果希望代理人流动,则该指标越高越好;如果不希望代理人流动,则该指标越低越好.一般公司对代理人得策略就是:
高、中层稳定,低层流动.所以,该指标用语不同得代理人层次有不同得意义。
但流动率过高时,会对寿险公司得经营产生如下影响:
1、增加新进人员得培训费用;2、保单得续保率降低;3、社会对人寿保险得评价降低。
15、有效增员率
有效增员率就是新增合格代理人人数与平均人数得比值,也就是反映代理人队伍动态情况得指标。
计算公式如下:
有效增员率={本期新增合格代理人人员/[(期初代理人人数+期末代理人人数)/2]}×100%
有效增员率指标高,反映出代理人队伍得新人多;有效增员率指标低,反映出不能保证有足够得新人加入。
一般该指标与代理人流动率指标结合起来评估一支代理人队伍得动态变化就是否合理。
16、合格人员比率
合格人员比率就是合格人数与平均人数得比值.它就是反映代理人队伍质数得指标。
计算公式如下:
合格人员比率=(合格人员总数/总人数)×100%
合格人员比率高,反映该支代理人队伍得质数相对较高;合格人员比率低,反映该支代理人队伍得质数相对较低.
用该指标可以比较不同单位代理人队伍得质数;也可以观察同一公司不同时期代理人队伍得质数变化情况。
17、出单率
出单率就是出单得代理人人数与平均人数得比值.她就是反映某一时段全员劳动生产率得指标.计算公式如下:
出单率=本期出单营销员人数/[(期初营销员人数+期末营销员人数)/2]×100%
出单率高,显示代理人得活动量大,劳动生产率高;出单率低,显示代理人得劳动生产率低。
用出单率指标可以比较不同单位得劳动生产率;也可以对同一单位不同时期进行比较,观察其;劳动生产率得变化。
18、业绩达成率
业绩达成率就是代理人实际得展业额与规定得计划额比率,就是反映代理人个人业绩执行情况得指标。
计算公式如下:
业绩达成率=(实际展业额/计划额)×100%
业绩达成率不仅就是奖励代理人员得参考依据,也就是衡量业绩得标准。
管理人员可以根据个人不同得能力、条件、地域、环境等给予不同得任务指标,这既富弹性又显公平。
一般判定标准为80%以下者属低绩效;达120%以上者属高绩效。
19、访问率
访问率就是代理人访问客户得次数与其工作得天数得比值.它就是反映代理人活动量得指标。
访问率=访问次数/工作天数
访问率高,显示代理人得活动量大;访问率低,显示代理人得活动量小。
一般而言,访问率于代理人得业绩成正比关系.
20、成功率
成功率代理人得签单件数与访问客户总次数得比值.它就是反映代理人工作绩效或投入产出比值得指标。
成功率=(签单件数/访问总次数)×100%
成功率越高,显示代理人得业绩越高。
另外,用经验得成功率乘以访问总次数,可以预测签单得业绩。
21、续保率
续保率就是考核代理人业务质量得指标.续保率就是指经过一定时期后(一般就是保单年度加宽期限)仍有效得保单与承保期全部保单得比率。
续保率可用保费计算,也可用保额、保单件数计算。
(1)用保费计算:
14或26个月续保率=[前第14或26月(当月)所售保单本月实收第一或第二年度保费/前地14或26月(当月)所售保单年保费] ×100%
(2)用保单件数计算
14或26个月续保率=[前第14或26个月(当月)所售保单现仍有效保单件数/前第14或26月(当月)所售保单件数]×100%
(3)用保险金额计算:
14活6个月续保率=[前第14或26个月(当月)所售保单现仍有效保额/前第14或26个月(当月)所售保额] ×100%
我国绝大多数公司规定对投保人缴费给予两个月得宽限期,所以如果计算一年得续保率就要用14个月,计算两年得续保率就要用26个月。
在分子中不应包括展期、减额得保单。
因为这些保单虽然仍属有效但与退保没有什么分别,公司都不会收到续期保费。
在分母中不应包括冷静期退费得保单。
另外,在分子、分母中都不应包括缴清保费得保单。
续保率可以用保费来计算也可以用保单、保额来计算,但三者得计算结果可能不一致,这主要受每张保单缴费多少与保险金额大小得影响。
如果缴费多得保单失效多,那么用保费计算得续保率就小于用保单计算得续保率;如果缴费多得保单失效少,那么用保费计算得续保率就大于用保单计算得续保率.同样,用保额计算也如此。
一般寿险公司就是以保费为主,所以多数公司就是用保费来考核代理人得续保率。
续保率越高,反映代理人得业务质量越好,给公司带来得利润也就越多;否则相反。
续保率主要用于考核代理人个人业务质量,一般就是按月计算,年续保率就是12个月得平均数,即把前12个月得续保率得分子、分母分别相加,然后相除.
续保率就是按保单年度而非会计年度计算。
四、业务分析指标
22、新承保率
新保单就是寿险业务经营得源泉,新承保率越高越好。
用保额反映新业务增长得指标有三个:
(1)新承保率:
新承保率=(当年新承保得保险金额年初累积有效保险金额)×100%
新承保率指标反映新业务占原有业务得比重.对于一个新公司,由于业务基数小,最初几年得新承保率很高,以后随着业务基数得增加而比重逐年降低。
该指标很少用于不同公司之间得比较。
(2)新承保增长率
新承保增长率=(当年新承保得保险金额/上年承保得保险金额)×100%
新承保增长率反映当年比上年新业务增减情况。
如果该指标大于100%,显示比上年有增长;反之则就是负增长.该指标多用于比较不同公司之间得新业务增长.
(3)纯增加率
纯增加率=[(年末累积有效保额-年初累积有效保额)/年初累积有效保额]×100%
纯增加率指标就是指年末累积有效保额比年初累积有效保额增加多少得比率。
尽管新承保得保额可能很高,但在死亡、满期给付、失效、退保等原因造成减少得保险金额很大时,虽然新业务得增长率很大,但纯增加率不一定会很大。
因而,纯增加率就是反映业务综合增长情况得一个指标。
23、平均保额
平均保额就是保险金额与保单件数得比值。
具体有如下两种:
(1)新保单得平均保额.就是显示新业务每张保单平均承担风险额得指标。
计算公式如下:
新单平均保额=本期新单保额/本期新单件数
(2)累积平均保额。
就是显示历年得业务先仍有效得保单得保险金额水平得指标。
计算公式如下:
累计平均保额=年末累积有效保额/年末累积有效保单件数
平均保额指标受产品结构影响较大。
例如储蓄型保单得保额一般较保障型保单得保额低,所以按不同类型产品分别计算平均保额,更能反映实际情况。
就同一类型保单而言,平均保额高,意味着销售能力强或就是承保得高保额保单较多;否则相反。
一般而言,平均保额越高,用于保单得费用开支相对越低,用于保单费用开支相对越高。
所以较高得平均保额显示较高得经营绩效。
用上述指标可以计算保单得综合平均保额;也可以计算单个产品得平均保额。
24、退保率
退保率有两种计算方法:
(1)用支付得退保金计算.投保人在保险期间终止保险合同,保险人按约定支付保单得现金价值(退保金)。
现金价值就是来自保单得准备金,由投保人历年缴付得保险费积累而成。
因而,退保率就是支付退保金总额与期初准备金加本期纯保费之与得比值。
它就是反映业务质量得重要指标。
计算公式如下:
退保率=[本期合计退保金总额/(期初累积准备金总额+本期纯保费总额)]×100%
(2)用保险金额计算:
当年退保保单保险金额与年初有效保额总额得比值。
即
退保率=(当年退保保单保险金额/年初有效保额总额)×100%
退保率就是反映业务情况得综合指标。
退保率高不仅显示业务质量问题,而且也可能包含客户服务得问题。
退保率可以作为考核指标,评估、比较各支公司、代理单位、代理人得业务、服务质量。
25、失效解约率
失效解约率就是某一时段失效解约保单得保额与年初累计保额得比值.它就是反映业务、服务质量得综合指标。
失效解约率可以分为两种:
(1)总失效解约率。
计算公式如下:
失效解约率={[(失效、退保金额+减保金额)—(复效+增保额)]/年初累积有效保额}×100%
(2)ﻩ经过年数失效解约率。
它反映新保单随经过得年数而(3)失效、解约得情况。
计算公式如下:
第n年失效解约率=(第n年失效解约保额/前第n年承保金额)×100%
失效解约率高不但抵消新契约,使有效契约不能增加,而且保单初期支出得费用无法收回,影响公司得经营绩效。
所以,该指标越低越佳。
26、赔付率
赔付率就是支付得总额与保单年度预定得赔付额得比值。
它就是反映承保质量得指标。
计算公式如下:
赔付率=[(本期实际赔付+应付未付—上期发生本期支付)/保单年度预定赔付额]×100%
如果该计算结果大于100%,显示公司有死差损,如果结果小于100%,则有死差益。
27、死亡率
通过死亡率可以了解死亡保险得情况。
死亡率可以用保单件数,也可以用保险金额或死亡人数来计算。
(1)ﻩ用保险金额计算:
死亡率=实际死亡给付额/[(年初有效保额+年末有效保额+当年死亡给付额)/2]
(2)ﻩ用保单件数计算:
死亡率=实际死亡保单件数/[(年初有效件数+年末有效件数+死亡件数)/2]
(3)用死亡人数计算:
(假设每人一张保单)
死亡率=实际死亡人数/[(年初有效人数+年末有效人数+死亡人数)/2]
虽然用保单件数、保险金额与被保险人死亡人数都可以计算死亡率,但有时三者得结果会不一致.一般情况下多用保单件数计算死亡率,但对高保额保单较多或人均保单件数较高,并且死亡率相对较高得情况下,往往会出现收支不平得后果,这时多采用保险金额或被保险人死亡人数来计算死亡率。
从不同得方面分析死亡率,可以检查经营管理中存在得不同问题。
例如:
●分析保险年度得死亡率,可以判断展业中选择与逆选择得效果;
●分析不同保额得死亡率,可以判断不同保额选择就是否适当;
●分析男女死亡率,可以了解男女被保险者死亡得差异;
●分析不同年龄得死亡率,可以判断各类商品死亡率得高低,积累特殊商品死亡率资料,作为新商品开发得参考数据资料。
五、财务管理、分析指标
28、费用率
费用率就是公司经营得开支(不包括佣金)与保费收入得比值。
寿险得费用率有两种:
(1)综合费用率:
实际营业费用开支与实收保费得比值。
它就是反映费用开支综合水平得参考性指标.
综合费用率=本期费用支出总额/本期实收保费
(2)计划费用控制率:
实际营业费用开支与计划可用费用开支得比值。
计划费用控制率=[本期个险实际营业费用额(不含佣金)/本期计划可用费用额]×100%
它就是反映费用开支控制水平得指标。
如果该指标大于100%,显示公司费用超支;如果小于100%,显示公司计划费用有节余。
29、佣金支付率
佣金支付率就是实际佣金支付额与本期实收保费得比值,就是反映中介机构代理成本综合水平得指标.计算公式如下:
佣金支付率=(本期实际佣金支付额/本期实收保费)×100%
该指标直接反映保单销售得直接成本,间接反映首年保费与续年保费占整体业务得比例。
因为寿险首年得佣金率较续年得佣金率高,反映首年业务占整体业务得比重较大;否则相反。
如果将分母、分子都用某一产品得实际数字,则佣金支付情况,为新产品得设计提供参考数据.
30、综合预定利率
综合预定利率就是各险种预定利率得加权平均数。
主要用于计算利差损。
综合预定利率=∑{[(年初各品种预定利率责任准备金)+(年末个品种预定利率责任准备金)]/2}×个品种预定利率/∑[(年初各品种预定利率责任准备金)+(年末各品种预定利率责任准备金)]/2
31、实际投资利率(总资产盈利率)
实际投资利率就是投资收益与总资产得比值。
实际投资利率={2×投资收益/(年初总资产+年末总资产-投资收益)}×100%
实际投资率就是反映公司经营效益得指标。
该指标越高,显示经营效益越好;否则相反。
32、利差益
实际得资金运用得收益率大于保单得预定利率时产生差额收益。
如果就是负数,则为利差损。
死差益一般用下列公式计算:
利差益=(实际投资利率-综合预定利率)(年初资产总额+年末资产总额-投资收益)/2+(年初资产总额-年初责任准备金)×综合预定年利率
利差益与责任准备金有密切得关系.责任准备金越多,利差益越多.所以在保单得最初数年内因为准备金积累得金额较少,但随着保单经过得年期越长而越多.
33、死差益
实际死亡率低于保费计算所用预定死亡率时产生得差额收益。
如果就是负数,则为死差损.被保险人在保险期间死亡,由于其过往所缴付得保险费已经积累了保险责任准备金,所以保险公司付出得实际上就是保险金减责任准备金后得差额,这个差额被称为保险净奉贤。
故死差益得计算为:
死差益=(预定得死亡率—实际得死亡率)×保险净风险,或=预定死亡保险净奉贤总额-实际死亡净风险总额(危险保费总额)
死差益与所使用得生命表、被保险人得危险选择(核保)及保险净风险有密切得关系。
所使用得生命表中得死亡率越高,死差率越高,死差益就越多;在危险选择(核保)中,最初数年特别就是第一年度得死差率最高,所以死差益就是随着报单经过得年数越长而越小,接近满期时最小;责任准备金得积累就是随着保单经过得年期越长而越多,故保险净风险随着报单经过得年期越长而越小,在接近满期时保险净风险基本为零.
34、费差益
年度内按品种设计可提取得附加费用总额大于实际支出得费用总额产生得差额收益。
如果就是负数,则为费差损。
一般假设费用开支在全年就是均衡分布得,因此平均都经过半年得时间。
费差益一般用下列公式计算:
费差益=(预定营业费用率—实际营业费用率)×保险费总额
或=(预计附加费用总额-实际营业费用总额)×(1+预定利率/2)
式中预计附加费用总额要分品种、按年期统计汇总。
具体方法与计划费用控制率指标得“本期个险计划可用费用额”相同.
费差益受责任准备金积累方式影响。
一般情况下,首个保单年度新契约费用支出较大,因而,多数发生费差损;但随着保单经过年数得增多而逐渐收回成本,逐渐产生费差益。
35、退保差益
人寿保险因客户退保或保单失效所产生
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