康尼机电度财务分析报告.docx
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康尼机电度财务分析报告
康尼机电[603111]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
南京康尼机电股份有限公司
公司英文名称
NanjingKangniMechanicalElectricalCo.,Ltd.
公司简称
康尼机电
股票代码
603111
成立时间
None
上市时间
2014-08-01
交易所
上海证券交易所
注册地址
南京市经济技术开发区恒达路19号
电话
-
传真
公司网址
www.kn-
邮箱
ir@kn-
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
康尼机电2019年资产总额为4,691,801,933.1元,其中流动资产为4,056,267,232.56元,占总资产比例为86.45%;非流动资产为635,534,700.54元,占总资产比例为13.55%;
2019年康尼机电总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
469,180
100.00%
474,647
100.00%
730,762
100.00%
流动资产合计
405,626
86.45%
398,147
83.88%
411,587
56.32%
非流动资产合计
63,553
13.55%
76,499
16.12%
319,174
43.68%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,康尼机电2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为31.00%,27.03%和24.74%。
2019年康尼机电流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
405,626
100.00%
398,147
100.00%
411,587
100.00%
货币资金
100,337
24.74%
82,958
20.84%
93,698
22.77%
交易性金融资产
30,374
7.49%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
125,743
31.00%
202,229
50.79%
220,566
53.59%
应收票据
16,118
3.97%
49,028
12.31%
39,528
9.60%
应收账款
109,624
27.03%
153,200
38.48%
181,038
43.99%
应收款项融资
39,869
9.83%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
2,315
0.57%
2,007
0.50%
4,534
1.10%
其他应收款
20,091
4.95%
26,739
6.72%
6,280
1.53%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
139
0.03%
存货
84,321
20.79%
79,161
19.88%
66,374
16.13%
其他流动资产
2,574
0.63%
5,050
1.27%
20,133
4.89%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,康尼机电2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为70.08%,11.48%和8.58%。
2019年康尼机电非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
63,553
100.00%
76,499
100.00%
319,174
100.00%
其他权益工具投资
0
0.00%
365
0.48%
365
0.11%
其他非流动金融资产
365
0.57%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
44,537
70.08%
54,636
71.42%
56,587
17.73%
在建工程
5,452
8.58%
5,618
7.34%
3,620
1.13%
无形资产
7,297
11.48%
7,649
10.00%
11,719
3.67%
商誉
0
0.00%
0
0.00%
227,149
71.17%
长期待摊费用
4,186
6.59%
6,120
8.00%
5,347
1.68%
递延所得税资产
1,713
2.70%
1,422
1.86%
1,824
0.57%
其他非流动资产
0
0.00%
687
0.90%
12,560
3.94%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
康尼机电2019年年总负债金额为2,059,835,713.24元,所有者权益总额为2,631,966,219.86元,其中资本金为993,275,484.0元,资产负债率为43.90%,在负债中,流动负债为2,018,537,854.02元;占负债和所有者权益总额的43.02%,非流动负债为41,297,859.22元,占负债和所有者权益总额的0.88%。
2019年康尼机电负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
469,180
100.00%
474,647
100.00%
730,762
100.00%
流动负债合计
201,853
43.02%
249,247
52.51%
328,815
45.00%
非流动负债合计
4,129
0.88%
50,609
10.66%
5,311
0.73%
所有者权益(或股东权益)合计
263,196
56.10%
174,790
36.83%
396,635
54.28%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,康尼机电2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为45.09%,36.31%和36.31%。
2019年康尼机电流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
201,853
100.00%
249,247
100.00%
328,815
100.00%
短期借款
91,022
45.09%
37,020
14.85%
79,599
24.21%
应付票据及应付账款
73,290
36.31%
0
0.00%
99,991
30.41%
应付账款
73,290
36.31%
0
0.00%
99,991
30.41%
预收款项
7,328
3.63%
7,613
3.05%
4,825
1.47%
应付职工薪酬
19,063
9.44%
16,187
6.49%
14,829
4.51%
应交税费
2,984
1.48%
6,108
2.45%
14,428
4.39%
其他应付款
8,164
4.04%
182,317
73.15%
114,838
34.92%
其中:
应付利息
43
0.02%
0
0.00%
36
0.01%
应付股利
150
0.07%
0
0.00%
69
0.02%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
302
0.09%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,康尼机电2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债,各项分别占比为68.95%,27.07%和27.07%。
2019年康尼机电非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
4,129
100.00%
50,609
100.00%
5,311
100.00%
预计负债
1,118
27.07%
47,241
93.35%
609
11.47%
递延收益
2,847
68.95%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
164
3.98%
152
0.30%
1,399
26.35%
其他非流动负债
1,118
27.07%
50,456
99.70%
3,911
73.65%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年康尼机电的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为128.09%,37.74%和4.02%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
263,196
100.00%
174,790
100.00%
396,635
100.00%
实收资本(或股本)
99,327
37.74%
99,327
56.83%
89,567
22.58%
资本公积
337,119
128.09%
317,638
181.73%
220,932
55.70%
库存股
0
0.00%
0
0.00%
-1,522
-0.38%
其他综合收益
10
0.00%
2
0.00%
-4
-0.00%
盈余公积
10,588
4.02%
10,588
6.06%
10,588
2.67%
未分配利润
-193,112
-73.37%
-257,385
-147.25%
69,604
17.55%
少数股东权益
9,262
3.52%
4,617
2.64%
7,468
1.88%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年康尼机电的净利润为666,947,571.54元,与2018年的-3,189,384,959.44元相比下降了120.91%。
2015-2019年康尼机电净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
19,490
2016
25,556
31.12%
2017
28,855
12.91%
2018
-318,938
-1205.31%
2019
66,694
-120.91%
2.3.2营业利润分析
2019年康尼机电的营业利润为742,176,622.5元,与2018年的-2,689,737,376.67元相比下降了127.59%。
2015-2019年康尼机电营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
20,269
2016
26,001
28.28%
2017
33,113
27.35%
2018
-268,973
-912.28%
2019
74,217
-127.59%
2.3.3利润总额分析
2019年康尼机电的利润总额为722,197,793.49元,与2018年的-3,149,228,586.5元相比下降了122.93%。
2015-2019年康尼机电利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
22,959
2016
29,932
30.37%
2017
33,345
11.40%
2018
-314,922
-1044.43%
2019
72,219
-122.93%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年康尼机电的成本费用总额为3,015,190,021.5300007元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为73.70%,10.05%和8.03%。
2019年康尼机电成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-301,519
100.00%
-317,446
100.00%
-212,163
100.00%
营业成本
-222,227
73.70%
-240,910
75.89%
-155,055
73.08%
税金及附加
-2,530
0.84%
-3,692
1.16%
-2,491
1.17%
销售费用
-19,902
6.60%
-18,596
5.86%
-15,074
7.10%
管理费用
-30,292
10.05%
-27,664
8.71%
-37,512
17.68%
研发费用
-24,198
8.03%
-24,713
7.79%
0
-0.00%
财务费用
-2,367
0.79%
-1,868
0.59%
-2,030
0.96%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年康尼机电的经营现金流量净额为406,444,245.37元,与2018年的-330,332,811.84元相比下降了223.04%;投资活动现金流净额为-146,122,358.2元;筹资活动现金流净额为-14,453,323.93元。
2015-2019年康尼机电经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
8,940
-46,124
14,546
2016
6,152
398
-18,096
2017
18,242
40,180
3,360
2018
-33,033
-100,030
102,358
2019
40,644
-14,612
-1,445
2.4.2现金流入结构分析
2019年康尼机电现金流入总金额为4,421,888,157.4元,其中经营活动现金流入为3,321,119,774.96元,占现金流入总额的75.11%;投资活动现金流入为569,822,137.41元,占现金流入总额的12.89%;筹资活动现金流入为530,946,245.03元,占现金流入总额的12.01%。
2019年康尼机电现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
442,188
100.00%
590,751
100.00%
382,928
100.00%
经营活动现金流入小计
332,111
75.11%
320,087
54.18%
242,895
63.43%
投资活动现金流入小计
56,982
12.89%
116,133
19.66%
94,943
24.79%
筹资活动现金流入小计
53,094
12.01%
154,530
26.16%
45,088
11.77%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,234,095,018.82元,占经营活动现金流入小计的97.38%;收到的税费返还为61,420,548.48元,占经营活动现金流入小计的1.85%;收到其他与经营活动有关的现金为25,604,207.66元,占经营活动现金流入小计的0.77%。
2019年康尼机电经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
332,111
100.00%
320,087
100.00%
242,895
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
323,409
97.38%
310,671
97.06%
237,320
97.70%
收到的税费返还
6,142
1.85%
4,780
1.49%
3,725
1.53%
收到其他与经营活动有关的现金
2,560
0.77%
4,634
1.45%
1,850
0.76%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为316,850,000.0元,占投资活动现金流入小计的55.61%;取得投资收益收到的现金为519,053.41元,占投资活动现金流入小计的0.09%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为20,959.5元,占投资活动现金流入小计的0.0%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为238,625,310.13元,占投资活动现金流入小计的41.88%;收到其他与投资活动有关的现金为13,806,814.37元,占投资活动现金流入小计的2.42%。
2019年康尼机电投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
56,982
100.00%
116,133
100.00%
94,943
100.00%
收回投资收到的现金
31,685
55.61%
114,397
98.50%
54,532
57.44%
取得投资收益收到的现金
51
0.09%
498
0.43%
547
0.58%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2
0.00%
38
0.03%
11
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
23,862
41.88%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
1,380
2.42%
1,200
1.03%
39,852
41.98%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为530,933,540.45元,占筹资活动现金流入小计的100.0%;收到其他与筹资活动有关的现金为12,704.58元,占筹资活动现金流入小计的0.0%。
2019年康尼机电筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
53,094
100.00%
154,530
100.00%
45,088
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
108,492
70.21%
853
1.89%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
1,258
0.81%
0
0.00%
取得借款收到的现金
53,093
100.00%
46,010
29.77%
44,222
98.08%
收到其他与筹资活动有关的现金
1
0.00%
28
0.02%
12
0.03%
2.4.3现金流出结构分析
2019年康尼机电现金流出总额为4,176,019,594.1600003元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,914,675,529.59元,占现金流出总额的69.8%;投资活动现金流出小计为715,944,495.61元,占现金流出总额的17.14%;筹资活动现金流出小计为545,399,568.96元,占现金流出总额的13.06%。
2019年康尼机电现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-417,601
100.00%
-621,457
100.00%
-321,144
100.00%
经营活动现金流出小计
-291,467
69.80%
-353,120
56.82%
-224,652
69.95%
投资活动现金流出小计
-71,594
17.14%
-216,163
34.78%
-54,762
17.05%
筹资活动现金流出小计
-54,539
13.06%
-52,172
8.40%
-41,728
12.99%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,764,272,468.6元,占经营活动现金流出小计的60.53%;支付给职工以及为职工支付的现金为666,922,084.78元,占经营活动现金流出小计的22.88%;支付的各项税费为218,163,340.55元,占经营活动现金流出小计的7.48%;支付其他与经营活动有关的现金为265,317,635.66元,占经营活动现金流出小计的9.1%。
2019年康尼机电经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出
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