荞麦米荞麦面生产线技术改造项目可行性论证报告.docx

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荞麦米荞麦面生产线技术改造项目可行性论证报告

第一章总论

一项目名称：

年增产2500吨精品荞麦米、荞麦面生产线技术改造项目

二、建设单位：

**加工有限责任公司

三、法人代表：

**

四、项目性质：

技术改造

五、建设地点：

市松山区五三开发区**加工有限责任公司内

六、项目建设期限：

1年（2009年12月-2010年12月）

七、建设规模和内容：

1、建设规模：

项目达到设计能力后，年增产荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，荞麦壳450吨。

2、建设内容：

在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上，购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套。

八、投资估算及资金筹措：

1、总投资：

项目总投资232.0万元，其中建设投资212.0万元，铺底流动资金20.0万元。

2、资金筹措：

企业自筹62.0万元，其中：

用于固定资产投资42.0万元，用于流动资金20.0万元；申请银行贷款70万元，全部用于固定资产投资；申请专项资金100.0万元，全部用于固定资产投资。

九、经济效益：

年新增销售收入1249.0万元，总成本费用1182.6万元，产品出口免所得税，交纳营业税15.9万元，新增净利润50.5万元，投资利润率21.8％，财务内部收益率22.6％，财务净现值134.1万元（I0＝12％时），全部投资回收期2.5年，贷款偿还期2.5年（含一年建设期）（见可研报告评价指标汇总表）。

可研报告评价指标汇总表

表1-1

序号

指标名称

单位

数量

备　注

1

设计规模

1.1

年增产精品荞麦米

吨

1750

1.2

年增产荞麦面

吨

750

1.3

副产品饲料

吨

75

1.4

副产品荞麦壳

吨

450

2

新增劳动定员

人

16

2.1

生产工人

人

11

含生产技术人员

2.2

管理人员

人

5

3

建筑面积

m2

0

4

购置设备

台、套

44

5

总投资

万元

232.0

5.1

固定资产投资

万元

212.0

5.2

铺底流动资金

万元

20.0

6

资金筹措

6.1

自筹

万元

62.0

6.2

申请银行贷款

万元

70.0

6.3

申请专项资金

万元

100.0

7

产品销售收入

万元

1249.0

8

总成本

万元

1182.6

9

交纳营业税

万元

15.9

10

年交纳所得税

万元

0

免税

11

年实现税后利润

万元

50.5

12

税后全部投资回收期

年

2.5

13

银行贷款偿还期

年

2.5

含建设期

13

投资利润率

%

21.8

14

财务内部收益率

%

22.6

15

盈亏平衡点

%

69.4

十、结论

1、项目正常生产后，每年实现销售收入1249.0万元，每年企业获净利润50.5万元，证明本项目经济效益很好，有很强的获利能力。

2、项目投资利润率为21.8%，财务内部收益率22.6%，税后全部投资回收期2.5年，贷款偿还期2.5年（含建设期），证明本项目清偿能力很强。

3、通过项目的盈亏平衡分析，可以证明本项目有很强的抗风险能力。

4、本项目的投产后，可增加地方财政收入，安排16名下岗职工再就业。

经评价，证明本项目经济效益和社会效益都很显著，项目是可行的。

第二章项目承担单位基本情况

**加工有限责任公司组建于2005年9月，注册资本60万元，厂区占地面积3000平方米，建筑面积2150平方米，现有具有高素质的员工18人，技术人员5人，占职工总数的27.8％，管理人员4人。

主要以粮食加工为主,兼营粮食购销的外向型民营企业.公司拥有总资产585.6万元,其中：

固定资产234.5万元,流动资产562.1万元。

产品主要是公司自已出口韩国、和日本等国。

2008年实现销售收入1377.9万元，净利润6.7万元。

缴纳税金1.5万元，企业累计未分配利润8.9万元。

2009年预计实现销售收入1860万元，企业净利润58万元，累计未分配利润67万元。

本企业已通过ISO9001:

2000国际质量管理体系认证,企业所生产的产品在2009年1月被中国中轻产品质量保障中心评为“质量、服务、信誉”AA品牌。

第三章申报项目的主要内容和特色

在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上，购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套（见新增主要设备一览表）。

新增主要设备一览表

序号

设备名称

规格型号

单位

单价（元）

数量

金额（万元）

备注

一

荞麦加工设备

1

色选机

S263×1

台

125000

1

12.50

2

清选机

TQTQ

台

35000

1

3.50

3

比重机

SN225A

台

48000

1

4.80

4

搅拌机

6N9-32

台

45000

1

4.50

5

粮食去石机

TOSF100

套

40000

2

8.00

含风机

6

米筛

BT

台

40000

1

4.00

含风箱

7

脱壳机

ZAV-30

台

130000

7

91.00

8

分级筛

ZHW-60

套

45000

1

4.50

9　

分级筛

ZHW-30

套

50000

1

5.00

10

包装封口机

HF90528

台

13000

2

2.60

11

提升机

SHX-11

台

12000

17

20.40

12

输米机

台

20000

1

2.00

13　

面粉机

MFWY

台

20000

1

2.00

14　

储粮罐

20T

台

30000

1

3.00

15　

壳筛

套

50000

1

5.00

含刷壳机

16　

输送机

台

15000

2

3.00

17　

沙克龙

台

25000

2

5.00

18

除尘设备

套

30000

1

3.00

合计

台、套

44

183.80

第四章现有基础条件

一．自然条件

1．地理位置及地形地貌

松山区位于东经117°47′-119°39′，北纬42°01′-42°43′。

东与敖汉旗隔水相望，西与河北省围场县毗邻，南与喀喇沁旗、元宝山区连接，北与翁牛特旗、克什克腾旗交界，环拥市中心城区，是连接内蒙古自治区东西部，沟通关内外的枢纽和走廊。

松山区东西长152.5公里，南北宽77公里，总面积5955平方公里。

松山区居燕山山脉七老图山东麓。

地势呈西北高，东南低坡形顷斜状。

境内东中部属平川区，南部东北部为丘陵区，北部西北部为山区。

场区南临县级公路，东、北、南三面环山，地形为缓坡地势。

2．气候水文条件

松山区属中纬度温带半干旱大陆性季风气候区。

年平均气温大部地区5-7℃，无霜期115-145天，年平均降水量约420毫米，干旱指数大于10，年干燥度2.0-4.5，年日照时数2360-2968小时。

境内河流有昭苏河、半支箭河、什勒嘎河、锡伯河、阴河、英金河、羊肠子河、老哈河，均属于老哈河水系。

河网密度为0.82公里/平方公里；丘陵沟壑区河网密度为0.4公里/平方米公里；河谷平川区河网密度为0.35公里/平方公里。

平均径流量为26.797万立方米。

市松山区所在地理位置光照、积温、雨量适合荞麦的种植和生长，经农业部农产品质量安全中心检测，项目区大气、用水和土壤等条件符合生产无公害农产品的条件和标准。

本项目的原料能够保证全部是无污染的绿色食品。

二．社会经济条件

松山区总人口54.8万人。

2008年，松山区地区生产总值实现69.7亿元，比上年增长26.3%。

其中，一、二、三产业分别实现17.7、30.5、17.5亿元，分别比上年增长4.8%、40%和17.9%。

财政收入完成4.0亿元，比上年增长36.2%。

城镇居民人均可支配收入实现10415元，农民人均纯收入实现4616元。

三．原料供应条件

松山区农村经济以种植业为主，是地区的产粮大县。

2008年末耕地面积141216公顷，粮食产量545617吨，其中荞麦产量达到38000多吨，荞麦产量约占全市总产量的12%以上，荞麦资源充足，可满足供应。

四．基础设施建设条件

供水：

厂内有防火井一眼，饮水井一眼，并有自来水设施。

排水：

生活排入渗水井。

供电：

共有100v变压器一台，200v变压器一台，配电设施齐全可供整个院内机械、照明等使用。

供热：

院内供热用2吨锅炉。

五．工程地质与水文地质条件

项目区内上部均有第四系覆盖，为上更新统风积黄土状粉土，浅黄色、黄色，平均厚度30米左右，局部大于50米以上，具垂直节理和大孔隙，含钙质结核及钙质菌丝，上部含少量植物根。

本区未见基岩及侵

入岩出露，岩性单一。

根据项目区的土层的成因类型及物理力学性质，把场地划分为一个大区，即松散岩第四系风积区:

松散岩第四系风积区开发园区均有分布，为黄土状粉土，平均厚度约30.0m，具垂直节理及大孔隙，含钙质结核，松散，容重1.75g/cm3,天然含水率21.1%，内磨擦角￠=19.2，粘聚力c=0.078Mpa，湿陷起始压力=0.05Mpa，湿陷系数=0.025，轻微湿陷，湿陷深度一般5米左右，具一级非自重湿陷性，承载力特征值fak=140MPa。

总之，开发区工程地质条件较好。

项目区第四系地层厚度较大，覆盖整个工作区。

地下水主要接受大气降水入渗补给，排泄方式为向下游径流及开采。

含水层为第四系孔隙潜水，第四系孔隙潜水入渗—开采型。

含水层岩性为黄土状粉土，局部夹薄层黄色细砂，厚度，富水性受古地理及微地貌控制，变化较大，厚度不均，水位埋深20m左右，富水性差。

渗透系数量0.091/s.m，水化学类型为HCO3-NaCaMg，矿化度小于1。

本项目用水主要以平煤元宝山露天矿疏干水为主，与本区地下水关系不大。

六、市场条件

本项目主要产品（荞麦米）以出口为主，主要出口韩国、日本和菲律宾等国家，这些国家对无污染、无公害的绿色食品特别重视，市场供求矛盾比较突出，需求量较大。

同时，随着人们生活水平的提高和消费结构的变化，人们对大宗农产品和初级农产品需求增长减缓，但对农产品质量安全的要求越来越高，无公害和绿色农产品，越来越受到人们的青睐。

国内也有广阔的市场空间。

**加工有限责任公司有较好的市场渠道，产品销售前景乐观因此本项目的市场条件优越，产品市场容量大，销路广阔。

七．交通运输条件

松山区五三经济开发区，交通十分便利，境内京通铁路、绥经国道（306）赤承省道（0803线）、平双省道（0509线）和区乡公路纵横交错，互相贯通，形成了公路骨干网络。

八、技术条件

**加工有限责任公司现有具有高素质的员工18人，技术人员5人，占职工总数的27.8％；并且该公司同国内食品加工知名企业技术合作，凭借其技术能力和产量质量，获得了质量检测部门的质量证书和产品自营出口证书，并成为国家绿色食品理事会会员单位，获得内蒙古自治区农牧业厅颁发的无公害农产品产地认定证书，本项目拟引进国内一流的食品加工技术，为生产优质荞麦深加工产品创造条件。

九、自筹资金条件

企业经济效益较好，2009年该公司预计实现销售收入1860万元，企业净利润58万元，累计未分配利润67万元，本项目需要企业自筹62万元，有自筹能力。

十．地震

根据国家地震局1990年和2001年出版的1:

400万“中国地震烈度区划图”和“中国地震动峰值加速度区划图”，地震基本烈度为7度，基本地震加速度值为0.15g。

第五章项目实施方案

一、产品方案

该项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。

二、土建工程

利用现有生产厂房和公用工程，不需要扩建和新建。

三、设备工程：

购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套（见新增主要设备一览表）。

新增主要设备一览表单位：

万元

序号

设备名称

规格型号

单位

单价（元）

数量

金额（万元）

备注

一

荞麦加工设备

1

色选机

S263×1

台

125000

1

12.50

2

清选机

TQTQ

台

35000

1

3.50

3

比重机

SN225A

台

48000

1

4.80

4

搅拌机

6N9-32

台

45000

1

4.50

5

粮食去石机

TOSF100

套

40000

2

8.00

含风机

6

米筛

BT

台

40000

1

4.00

含风箱

7

脱壳机

ZAV-30

台

130000

7

91.00

8

分级筛

ZHW-60

套

45000

1

4.50

9　

分级筛

ZHW-30

套

50000

1

5.00

10

包装封口机

HF90528

台

13000

2

2.60

11

提升机

SHX-11

台

12000

17

20.40

12

输米机

台

20000

1

2.00

13　

面粉机

MFWY

台

20000

1

2.00

14　

储粮罐

20T

台

30000

1

3.00

15　

壳筛

套

50000

1

5.00

含刷壳机

16　

输送机

台

15000

2

3.00

17　

沙克龙

台

25000

2

5.00

18

除尘设备

套

30000

1

3.00

合计

台、套

44

183.80

四、生产工艺及流程

生产工艺采取立体与平面时空相结合布置，使整个生产线衔接顺畅有序。

确保企业的产品能根据行业发展及市场需求的特点，制造出能够满足用户需求的产品。

1、工艺布局结合项目的实际情况，做到按工艺流程合理布局，结构紧凑。

2、制造设备的设计选型原则为结构简单、功能先进、易于维修。

3、对原辅料的质量进行控制。

4、设置质检中心，对生产的全过程及成品的质量进行有效的监控。

五、产品质量标准

本项目产品执行企业标准：

1、色泽、口味正常，

2、当年产的荞麦，

3、杂质1%以下，

4、水份14%以下，

5、抽样标准100袋以下抽样不少于2袋，100袋以上的抽样不少于5袋，每增加100袋增抽2袋。

第六章项目投资规模及资金来源，申请专项资金的理由及数额，专项资金的使用方向

一、项目投资规模

项目总投资232.0万元，其中固定资产投资212.0万元，铺底流动资金20.0万元。

（一）固定资产投资：

1、建筑工程费

无建筑工程

2、设备购置费

定型设备按生产厂家现行出厂价另加5～8%的运杂费，非标设备由建设单位自行加工，可节省时间和投资。

设备费为183.8万元，占固定资产投资的86.7％（见主要设备一览表）。

3、安装费

荞麦加工车间设备的安装费，按设备费的6%计算，设备安装费为11.0万元，占固定资产投资的5.2％。

4、其它费用

前期费用，包括勘察设计费、信息费、咨询论证费、可研报告费等，按工程费用的1.0%计算；建设单位管理费和职工培训费及环评费，根据项目实际情况计算；基本预备费，根据本项目情况，按工程费用和其它费用2.0%计算，固定资产投资贷款70万元，年利率按6.02％计算。

经计算，其它费用为17.2万元，占固定资产投资的8.1％。

经计算，本项目固定资产投资为212.0万元。

（详见固定资产投资估算表）。

（二）流动资金估算：

本项目的流动资金采用流动资金估算表详细估算法进行估算。

根据项目所需原辅材料价格、用量和产品市场销售情况，确定各因素周转次数和每年周转天数，测定流动资金需要数，经测算，项目需铺底流动资金20万元。

二、资金来源

项目总投资中，建设单位自筹62.0万元，其中：

用于固定资产投资42.0万元，用于流动资金20万元；申请银行贷款70.0万元，全部用于固定资产投资；申请专项资金100.0万元，全部用于固定资产投资。

三、申请专项资金的理由及数额

本项目产品为出口产品，本项目的实施可以为国家创收外汇，并且项目的经济效益很好。

故申请国家专项资金支持。

计划申请专项资金100.0万元。

四、专项资金的使用方向

用于购置荞麦精加工的生产设备32台、套（见专项资金的使用方向明细表）。

专项资金使用方向明细表

序号

设备名称

规格型号

单位

单价（元）

数量

金额（万元）

备注

一

荞麦加工设备

1

色选机

S263×1

台

125000.00

1

12.50

2

清选机

TQTQ

台

35000.00

1

3.50

3

搅拌机

6N9-32

台

45000.00

1

4.50

4

粮食去石机

TOSF100

套

40000.00

2

8.00

含风机

5

米筛

BT

台

40000.00

1

4.00

含风箱

6

脱壳机

ZAV-30

台

130000.00

2

26.00

7

分级筛

ZHW-60

套

45000.00

1

4.50

8

分级筛

ZHW-30

套

50000.00

1

5.00

9

包装封口机

HF90528

台

13000.00

2

2.60

10

提升机

SHX-11

台

12000.00

17

20.40

11

输米机

台

20000.00

1

2.00

12

面粉机

MFWY

台

20000.00

1

2.00

13

壳筛

套

50000.00

1

5.00

含刷壳机

合计

台、套

32

100.00

第七章　实施项目预期目标、经济和社会效益

一、实施项目预期目标

项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。

每年生产期300天计算，设备大修为一年一次。

项目计算期为10年（不含建设期），建设期为一年。

投产第一年为生产能力的60％，第二年为生产能力的80％，从第三年以后达到设计能力。

二、经济效益分析

（一）总成本费用估算

1、主要原料为无污染的荞麦等，收购价格按市场价格计算，并加2％-3％的运杂费和损耗费计算，电费按0.78元/KWH计算，燃料煤价格为220元/吨，水费按1.0元计算，直接生产成本为1067.5万元。

2、工人工资及附加，新增生产人员和技术人员11人，平均月工资1500元/人。

按工资总额的14%提取福利费，则工人工资及附加为22.6万元。

3、固定资产原值及折旧，按分类直线法进行折旧，其中建筑工程折旧年限为20年，机器设备折旧年限为10年，仪器仪表和运输设备折旧年限为10年。

残值均按原值的5%计算，每年折旧费为19.3万元（见固定资产折旧与摊销费计算表）。

4、修理费，根据行业情况，本项目修理费按折旧费的40%计算，每年修理费为7.7万元。

5、摊销费，递延资产5年全部摊销完，每年摊销5.3万元。

6、企业管理费，企业管理费包括管理人员办公经费，平均每人每年3000元，管理人员差旅费，平均每人每年5000元，管理人员平均月工资2600元（新增管理人员5人），工会会费按全公司工资总额的2%计算，全厂的职工教育经费，按全厂年工资总额的1.5%计算，职工的劳动保险费，按全厂年工资总额的20%计算，以及业务招待费和其它费用等，经计算，企业管理费为35.2万元（详见企业费用估算表）。

7、销售费用，根据产品目前市场销售情况和市场前景预测，销售费用按销售收入的2.0％计算，销售费用为25.0万元。

经计算，总成本费用为1182.6万元，其中变动成本为1067.5万元，固定成本115.1万元。

总成本费用中的经营成本为1158.0万元（详见总成本费用估算表）。

（二）指标分析

1、产品价格及销售收入

项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。

经计算，年增加销售收入1249.0万元。

2、税金及附加

本项目的产品营业税为15.9万元，该产品为出口产品，免附加税和所得税。

3、企业净利润

正常年份，企业每年增加净利润50.5万元。

4、盈余公积金

按企业净利润的10%可提取公积金，作为企业今后的发展基金，累计提到自有资金的50%时，可停止提取。

5、清偿能力分析

根据现财务现金流量表分析，全部投资回收期为：

税后全部投资回收期Pt=2.5年（含建设期）

6、银行贷款偿还期2.5年（含建设期）

7、静态指标计算

投资利润率

净利润

总投资

投资利润率=×100%

50.5

232

=×100%=21.8%

（3）产值利润率

50.5

1249.0

产值利润率=×100%

=4.0%

8、动态指标分析

（1）财务内部收益率

项目基准财务内部收益率I0为12%，全部投资财务内部收益率为：

NPV1

NPV1+|NPV2|

FIRR=I1+（I2-I1）××100%

＝22.6％

（2）财务净现值

I0=12%时净现值为134.1万元

（三）不确定性分析

1、盈亏平衡分析

以生产能力利用率表示：

固定成本

销售收入-变动成本-销售税金

BEP=×100%

115.1

1249.0-1067.5-15.9

=×100%=69.4%

本项目只要达到设计能力的69.4%时，企业可保本经营，证明项目盈利水平和抗风险能力很强（见盈亏平衡图）。

盈亏平衡示

2、敏感性分析

从敏感性分析表中分析，正常年份投资利润率为21.8%，当产销价格（即产量或价格）增加5%时，投资利润率增加到38.6%，增加16.8个百分点，当产品销售收入下降5%时，投资利润率降到4.9%，减少16.8个百分点，证明本项目对产品产量和产品价格变化很敏感;当经营成本增加5％时，投资利润率降到6.5％，减少15.2个百分点，当经营成本减少5％时，投资利润率增加到37.0％，增加15.2个百分点；当变动成本增加5％时，投资利