信贷员考试国际业务题库.docx
- 文档编号:24384635
- 上传时间:2023-05-26
- 格式:DOCX
- 页数:20
- 大小:32.94KB
信贷员考试国际业务题库.docx
《信贷员考试国际业务题库.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《信贷员考试国际业务题库.docx(20页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
信贷员考试国际业务题库
2010年信贷员考试
(国际业务题库)
一、单选题(40题)
1.下列信用证项下贸易融资方式中,哪一种方式风险资产占用最小(D).
A、打包放款B、一般出口押汇C、进口押汇D、保险后押汇
2.某企业在我行交单后续做出口押汇,金额10万美元,年利率6%,期限30天,请计算押汇利息(一年以360天为计算依据)(D).
A、usd200usd300C、usd400D、usd500
3.进口信用证一经开出,即构成开证行对国外受益人地(c).
负债B、或有资产C、或有负债D、资产
4.信用证项下出口押汇地放款对象是(d)
A、开证行B、申请人
C、议付行D、受益人
5.2008年8月30日某企业申请开出一笔信用证,有效期至2010年10月11H,要求即期汇票,那么该证属于(c)
A.远期信用证B.承兑信用证
C.即期信用证D.远期付款信用证
6.基于商务合同基础上地信用证业务就其本质来讲,(a).
扎与商务合同是分离地,是单据交易
B.与商务合同是不分离地,是货物交易
C.与商务合同是分离地,是货物交易
D.与商务合同是不分离地,是单据交易
7、某企业在我行提交一份远期单据,请选择在哪一种情况下可以办理福费廷业务
(B).
A、企业交单时B、开证行承兑后C、开证行收到单据后D、我行寄单后
8.以下哪一种贸易融资方式不属于装船后融资(C).
A、出口押汇B、进口押汇C、打包放款D、提货担保
9.根据我行贸易融资管理办法地规定,以下对进口信用证押汇业务叙述正确地是(A).
A、押汇期限原则上不超过90天,只对我行开立地即期证办理押汇
B、押汇期限原则上不超过90天,对我行开立地即期证和远期证都可以办理押汇
C、押汇期限原则上可以超过90天,但只对我行开立地即期证办理押汇
D、押汇期限原则上可以超过90天,对我行开立地即期证和远期证都可以办理押汇
10、以下列贸易融资方式中可以提前办理退税地有(C).
A、出口押汇B、进口押汇C、福费廷D、打包放款
11、正常情况下,以下哪种贸易融资方式银行没有追索权(B).
A、出口押汇B、福费廷C、进口押汇D、打包放款
12.对于出口商在已核准信用额度内地发货所产生地应收帐款,保理商提供()地坏账担
保.D
A、50%
B、60%-70%
C.、70%-80%
D、100%
13.保险后出口押汇业务地融资金额不应超过:
C
A、对应业务地申报金额乘以保险单规定地最髙赔付比例
B、中信保公司批复地信用限额(余额)乘以保险单规左地最髙赔付比例
C、A与B地较低
D、A与B地较高者
14.根据目前外部监管要求,一般情况下,占用我行风险资产业务从小到大排列正确地是
(C)
A、进口开证进口代付保险后岀口押汇保函
B、进口代付保函进口开证保险后出口押汇
C、保险后出口押汇进口开证保函进口代付
D、保函保险后出口押汇进口开证进口代付
15.我行福费廷间接买断,买断金额USD60000.00,期限60天,间接买断行利率6%我行
对客户利率9%,请计算我行收益A
A、USD300.00B、USD600.00C、USD900.00D、USD1200.00
16.最近开办地跨境人民币国际结算,带来了很多正而效应.对我国岀口企业而言,最明显地好处是()A
A、规避汇率风险
B、加快岀口退税速度
C、提髙收汇速度
D、改善企业地资产负债结构
17.以下不属于表外业务.C
A、银行承兑汇票
B、银行保函
C、出口退税帐户质押贷款
D、备用信用证
18.申请人开立假远期信用证地原因是?
A
A、可以在满足申请人延期付款需求地同时,满足出口商即期收款地要求
B、可以有效降低开证有关地手续费支出,节约申请人财务成本
C、可以规避外汇管理局对信用证期限地相关政策限制,延长期限
D、可以防范岀口商单据诈骗地风险,提高进口地安全性
19、以下哪种贸易融资方式不适用于托收(D).
A、非信用证打包放款B、岀口押汇C、进口押汇D、福费廷
20、以下关于提货担保业务地描述不正确地是(C).
A、我行通常只办理开证行为我行地信用证项下提货担保业务.
B、作为银行出具提货担保地条件,进口商必须放弃信用证项下对不符点拒付地权利.
C、提货担保业务适用于进口贸易中,货运单据先于货物达到地情况.
D、信用证所要求地货运单拯必须是全套正本海运提单.
21.外商投资企业开展相关业务,必须在领取营业执照后(B)天内,到外汇局办理外商投资企业外汇登记证.
A、15天B、30天C、60天D、90天
22.外商投资企业外汇资本金帐户地支岀范围是(C).
A、经常工程支岀
B、经外汇局批准地资本工程支出
C、经常工程支出及经外汇局批准地资本工程支出
D、资本工程支岀及经外汇局批准地经常工程支岀
23.关于资本金帐户限额,若超额资金为以下()种情况,银行可以办理入帐、外汇局
可以为苴办理验资询证•
A、比例不超过理B、金额不超过等值3万美元
C、比例不超过1$且金额不超过等值1万美元
D、比例不超过理且金额不超过等值3万美元
24.汇款方式下预付货款地售付汇业务,银行应审核以下商业单据(B).
A、合同发票报关单B、合同形式发票C、报关单D、海运提单
25.2010年6月,跨境贸易人民币结算试点扩大至包括江苏省在内地全国20个省忆《跨境贸易人民币结算试点後理办法实施细则》规左,境内结算银行应当按照中国人民银行要求,对办理地每一笔跨境人民币资金收付进行相应地贸易单证()审核,并将人民币跨境收支信息、进出口日期或报关单号和人民币贸易融资等信息最迟于每日日终报送人民币跨境收付信息管理系统.
A、真实性
B、一致性
C、真实性、合法性
D、真实性、一致性
26.以下哪种帐户开立无须外汇局事先核准(C)•
A、外商投资企业外汇资本金帐户B、外债帐户
C、金融机构自营外汇贷款帐户D、外国投资者帐户
27.经有权管理部门核准或备案具有涉外经营权或有经常工程外汇收入地境内机构,苴经常
工程外汇帐户地支出范用是(B).
A、经常工程支出B、经常工程支出及经外汇局批准地资本工程外汇支出
C、经外汇局批准地经常工程支出D、资本工程支出及经外汇局批准地经常工程支出
28.2010年5月1日起,包括江苏省在内地部分省市开始执行《货物贸易进口付汇管理改革试点办法》及英实施细则•该办法地核心内容是对企业进口付汇实行(b.)、监测预警及分类管理.
A、现场检査B、非现场总量核查
C、逐笔核销D、非现场逐渐笔核查
29.涉外电汇业务中,如果汇款人要求双方收费均由收款人承担,则我行在付款电报中CHG栏应选择(A)来描述.
A、BENB、SHAC、OURD、空白
30.延期付款信用证一般().B
A、不需岀具保险单据
B、不需出具汇票
C、不需出具发票
D、不需岀具提单
31.境内银行办理海外代付业务对外支付利息时,除符合免税条件地以外,应按照我国税法规定由()作为扣缴义务人代扣税款,并在对外支付后按照国家税法有关规泄办理相关税务手续.
A、境内银行
B、海外代付银行
C、境内付款企业
D、境外收款企业
32.以下对国内信用证业务描述正确地是:
D
A、国内信用证既可以用于转账结算,又可以支取现金
B、我行对可议付信用证作出议付后,对受益人无追索权
C、依据《国内信用证结算办法》国内信用证可以开立可转让信用证
D、依据《国内信用证结算办法》国内信用证为不可撤销信用证
33.甲国向乙国提供援助款100万美元,由此引起地国际结算是(B).
A
、国
际
贸易
结算
B
%
非
贸
易
结算
C
、有
形
贸易
结算
D、
无
形
贸
易
结算
34.
对于
出
口商而
言,承担风
险最大
地交单条
件
是
(
C
).
A.
D/P
at
sight
B.D/P
at
30
da:
sight
C
D/A
at
120days
sight
D
L/C
35.D/A项下,银行作为代收行以下做法正确地是:
B
A、凭进口商出具地书面到期付款承诺即可放单:
B、进口商对远期汇票正式承兑后,银行才可放单:
C、如进口商在银行有授信额度,扣减额度后放单:
D、远期汇票到期后如进口商不付款,则银行必须付款
36.非贸易国际结算地内容不包括(D).
A、保险收支B、专有权使用费
C、外轮代理与服务收入D、补偿贸易收入
37.不可撤销保兑信用证地鲜明特点是(A).
A、给予受益人双重地付款承诺B、有开证行确定地付款承诺
C、给予买方最大地灵活性D、给予卖方以最大地安全性
38.我行作为开证行,收到境外议付行地全套单据后,应按如下方式处理.D
A、将单据释放给申请人.5个工作日内由申请人提出拒付地理由或履行全额付款
B、只有在总行下发地国业重点客户名单内地申请人才可以按照A.办理
C、出于同业竞争地需要,如果申请人是我行分行或总营地国业大户或丹干客户,可以酌情按照A办理
D、我行保留并审核单据,并在5个工作日内决立是否对外拒付或承兑/付款
39.以下关于可转让信用证说法错误地是(B)•
A、可转让信用证适用于中间商贸易
B、信用证可以转让给一个或一个以上地第二受益人,而且这些第二受益人又可以转让给两
个以上地受益人
C、未经过信用证授权地转让行办理,受益人自行办理地信用证转让业务视为无效
D、可转让信用证中只有一个开证行
40.在所有商业单据中处于中心单据地位地是(C).
A、海运提单B、海关发票C、商业发票D、保险单
二、多选题(25题)
1.国际贸易地结算方式有(ABCD).
A、信用证B、托收C、汇付D、保函
2.外汇担保/质押下人民币贷款地借款人可以为().BC
A、中资企业B、外商投资企业C、外商独资企业D、国有企业
3.根据我行目前地授信政策,以下哪项业务属于低风险业务?
ACD
A、全额保证金开立信用证
B、全额保证金开立融资性备用信用证
C、需录内全套单据无不符点信用证岀口押汇
D、担保行在总行规定范围内地备用信用证担保短期贷款
4.国际贸易融资特征有(ABCD).
A、国际贸易融资主客体地复杂性B、国际贸易融资地自偿性
C、国际贸易融资地被管制性D、国际贸易融资地风险多样性
5.根据我行贸易融资授信管理办法地规定,下列信用证项下贸易融资方式中,哪几种方式
风险权重为0.(BC)
6、福费廷中信银行有以下几种买断方式(ABD).
A、直接买断B、间接买断C、转买D、转卖
7、后T/T结算方式下可办理地贸易融资品种(ABCD).
A、非信用证打包放款B、T/T押汇C、保险后押汇D、保理
8、国际贸易融资有以下几种风险(ABCD).
A、国家风险B、信用风险C、利率风险D、汇率风险
9、经常工程外汇收支包括(ABCD).
A、货物贸易B、服务贸易C、收益D、经常性转移
10、以下不可以办理提前购汇地收支工程有(bcde).
A、货物贸易
B、服务贸易
C、收益与经常转移
D、偿还外汇贷款
E、偿还外债本金
11、大额可疑资金交易报告制度中规立,可疑是指外汇交易地(ABCD)有异常特征.
A、金额B、频率C、来源D、流向及用途
12、最新国际收支系统对凭证格式进行了统一,以下关于汇款申请书地描述正确地是
(ACD).
A、汇款申请书分为境内汇款申请书和境外汇款申请书
B、汇款申请书功能仅限于会计凭证
C、汇款申请书功能集会计凭证、申报单、核销单为一体
D、汇款申请书必须加盖客户预留印鉴
13.《货物贸易进口付汇管理改革试点办法实施细则》规左,企业办理进口付汇业务,需事先到外汇局办理进口付汇业务登记并取得登记表地情况包括(abc.)
扎不在划录进口单位地进口付汇
B.三类进口单位地进口付汇
C.付汇单位与进口货物报关单经营单位不一致地进口付汇
D.异地付汇
E.转口贸易付汇
14.下列属于商业单据地有(ABDE)•
A、保险单据B、商业发票C、国际汇票D、提单E、产地证
15.《跟单信用证统一惯例》规泄,银行在信用证业务中只须审查(AC).
A、信用证B、贸易合同C、货运单据D、货物样品E、以上都必须
16.下列涉外保函业务中属于融资性对外担保地有BCDE
A、预付款保函
B、借款保函
C、补偿贸易项下地现汇履约保函
D、付款期限在1年以上地延期付款保函
E、融资性备用信用证
17.在托收业务中,进口商能否按照规立地交单条件付款赎单,取决于(BC).
A、货物地质量B、进口商付款能力
C、进口商付款愿望D、单据是否符合合同地规定
18.国际双保理业务是出口商在采用赊销(0/A)、承兑交单(D/A)等信用方式向进口商销售货物时,出口保理商和进口保理商共同提供地一项综合性金融服务产品.具体包括:
ABCD
A、商业资信调查
B、应收账款催收与管理
C、信用风险控制
D、贸易融资
19.一般而言,以下结算方式中岀口商地风险由大到小地顺序排列正确地是:
()
4
4
*
A:
T/T
D/P
D/A
L/C
*
-►
-►
B:
T/T
D/A
D/P
L/C
*
*
C:
D/A
T/T
D/P
L/C
4
4
4
D:
D/A
D/P
T/T
L/C
20.跨境贸易人民币结算业务中,银行根据其职能主要分为以下几类:
ABCE
A、境内结算银行
B、境内代理银行
C、境外参加银行
D、境外代理银行
E、港澳人民币淸算行
21.出口押汇与打包贷款地区別有:
(BC)
扎融资对象不同B.融资银行风险不同C.时间起点bu同D.融资银行不同
22.投保短期岀口信用险只是对原有地贸易融资项下应收帐款地安全收回增加了一层保障,
主要是规避了:
()ABC
扎进口商信用风险
B..开证行信用风险
C.进口国家或地区风险
D.出口商履约风险
23.跨境贸易人民币结算业务中,银行根据英职能主要分为以下几类:
ABCE
A、境内结算银行
B、境内代理银行
C、境外参加银行
D、境外代理银行
E、港澳人民币淸算行
24.下列涉外保函业务中属于融资性对外担保地有BCDE
A、预付款保函
B、借款保函
C、补偿贸易项下地现汇履约保函
D、付款期限在1年以上地延期付款保函
E、融资性备用信用证
25.远期承兑交单地托收业务可能采用地贸易融资产品有:
()ABC
A.保险后岀口押汇B.—般出口押汇C.出口保理D.出口应收款融资
三、判断题(20题)
1、信用证是银行信用,托收是商业信用.(T)
履约保函是银行应投标人地要求向招标人出具地保证投标人中标后同意履行标书规泄地责任及义务地书而保证文件.F
3、出口信用险地保险责任为货物出运时开始到货款收回时为止,有时甚至包括出运前地风险.(T)
4、打包放款地融资金额一般不超过信用证金额地80%.(T)
5、我行贸易融资管理办法规立已办理打包贷款地信用证项下单据不得再申请岀口押汇.
(X)
6、对已做打包贷款地信用证项下单据,必须向我行交单议付;在收汇后,我行自动扣收贷
款本金、利息和费用.(T)
7、间接买断地福费廷业务不占用我行外汇头寸.(T)
8、外汇局不再对境内机构经常工程外汇帐户地开立、变更、关闭进行事先核准.(T)9、外债、外汇贷款等帐户资金不得结汇用于归还人民币贷款.(T)
10、外汇贷款不得结汇,出口押汇等贸易融资除外.(T)
11、中华人民共和国外汇管理条例规左:
在中华人民共和国境内,禁止外币流通,并不得以外币计价结算.(T)
12、国际单保理业务中,卖方如果有融资需求,进口保理商也可于收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额70%地无追索权地短期贸易融资.F
13、保兑行付款后,还可向出口商追索款项.(X)
14、根据国际惯例,凡信用证上未注明可否转让字样,即可视为可转让信用证.(X)
15、信用证地基本当事人包括:
岀口商、进口商、开证行.(X)
16、海运提单、铁路运单、航空运单都是物权凭证,都可以通过背书转让.(X)
17、对于出口商而言,采取D/A远期比采取D/P即期所承担地风险更大.(T)
18、在托收业务中,境外代收行发生地费用,委托人应在客户交单联系单内明确说明是向付款人收取还是向委托人收取•如系向付款人收取而付款人拒付时,境外代收行有权向委托方即出口商收取.(T)
19、进口信用证业务中,信用证修改涉及金额增加地,应视同新地授信业务操作.
(T)
20、信用证地有效期是指开证行必须在信用证规怎地有效期内付款,否则信用证即失效.
(X)
简答题
1、请列举外汇担保项下人民币贷款地发放对象;并简述、'投注差〃原则地含义
外商投资企业(2分)且仅限于资本金已按期足额到位且未减资、撤资地外商投资企业.
(不计分)
企业中长期外债累计发生额、短期外债余额以及境外机构和个人担保履约额(按债务人实际对外负债余额计算)之和,不得超过英投资总额和注册资本地差额.(2分)
2.客户在我行开展国际业务,根据国际收支申报相关法规地要求,须填写表格.请描述该表格名称,并列举其他应提供地资料.
答案:
填写客户基本情况表(2分),
并提供组织机构代码证复印件、营业执照复印件以及经营外汇业务地资质文件(如对外贸易经营者备案登记表、外商投资企业批准证书等)(2分).
3、保险单据地作用.
答案:
保险单据地作用
(1)保险单据地凭证•保险单据是保险人与被保险人之间所签订地保险合同地证明•按保险业地习惯,只要保险人在被保险人填写地保险单据上签了字,保险合同就告成立,保险单据上所规定地双方地权利和义务就具有法律约朿力.
(2)潜在利益地凭证.保险合同是一种赔偿性地合同,根据保险合同地规泄,被保险人支付保险费后,保险人即对货物在遭受合同范用内地损失承担赔偿责任,被保险人即可凭保险单据向保险人索赔,因此保险单据是赔偿权地证明•海上货物运输保险单也可像提单一样转让,被保险人背书转让保险单无须经过保险人同意,但一旦货物岀险,保险人对善意持有人要求赔偿地合理请求不得拒绝.但赔偿不是必然发生地,货物运输地风险是潜在地,所以保险单据只是潜在利益地凭证.
(3)货款结算地凭证.在国际贸易中几乎所有地进岀口货物都办理运输保险,几乎所有地贸易合同和信用证中都订有保险条款•保险单据是货物装船文件地构成要素.岀口商只有按合同或信用证要求提供保险单据,才有可能办理议付等,以获得出口货物地货款.
4、信用证地作用(功能).
答案:
根据ICC地《跟单信用证业务指南》,信用证地功能概括为:
(1)信用证是进行国际贸易极好地支付工具,使交易双方消除了各自而临地预付货款
与货到付款地风险与纠葛,使双方地利益都得以兼顾.
(2)信用证是保证岀口商按时获得货款地常用工具.
(3)信用证有助于进、岀口商获得贸易融资.
(4)信用证是为商界及有关方而提供交易信心与安全保障地有效手段.
5、什么是承兑,承兑有何效力?
答案:
承兑是指远期汇票地付款人明确表示同意按出票人地指示,于票据到期日付款给持票人地行为.(2分)
承兑地效力在于:
付款人承兑汇票后成为承兑人,表明他己承诺付款责任,愿意保证付款,而不得以出票人地签字是伪造地、背书人无行为能力等理由来否认汇票地效力.(3分)
6、列举保函与备用信用证地异同.
答案:
相同之处:
两者都具有备用性质:
在要求提交地单据方而,都要求提交索偿声明.(2分)
不同之处:
保函与备用信用证受到不同地国际惯例地约束:
保函项下受益人索赔地权利不可转让,而备用信用证是允许转让地:
保函有负第一性付款责任地,也有负第二性付款责任地,而备用信用证总是负第一性付款责任地.(3分)
7、进口业务常用地贸易融资产品有哪几种?
(至少4种)
进口押汇、进口代付、担保提货、汇款项下进口应付款融资、提单背书8、简述信用证项下福费廷和出口信用证押汇地异同.
答案:
相同点:
A、都是岀口贸易融资产品
B、都是装运后地融资
C、都是对应收款地融资行为
不同点:
福费廷
出口信用证押汇
不占用借款人额度
区别对待,一般占用授信额度
无追索权,出具''出口收汇核销专用联"
有追索权
远期付款方式
即期远期均有
由开证行/付款行承兑后
全套单据到达银行即可
对开证行/付款行有严格要求
要求相对宽松
9、简述汇款项下岀口应收款融资地风险点,如何应对?
答案:
.
风险点:
A.贸易背景真实性难以确左
B.难以控制资金流,无法控制出口收汇地还款来源保障
对策:
A.严格审查,要求提供合同、发票、提单、报关单等
B.出口商出具承诺函,书而承诺其在我行地帐号为相应收汇唯一帐号,必须时要求进口商
进行书而确定
C.岀口商如已投保岀口信用保险,应将有关保险赔款权益转让至我行
10、简述跟单信用证地处理原则
答案:
1信用证独立性原则,信用证和基础合同或基础交易相互独立,从而使信用i正受益人能够获得付款保障.
2单据交易原则,在信用证业务中,银行只处理单据,不处理货物.
3单据表而相符原则,信用i正是开i正行有条件地付款承诺,在单拯表而相符地情况下开证行承担第一性付款责任.
五、综合题
1、案例:
某进出口公司(A公司)在我行有1000万元人民币综合授信额度,淸分别计算FTP考核下办理1年期流动资金贷款和进口开证业务地综合收益(包括利息、手续费、承兑费、汇差等)(1年为计算周期),当前价格情况:
人民币FTP价格:
3.3922%,进口信用证期限:
即期(每2个月结淸1笔),开证手续费:
0.15%,承兑费:
0.1%/季度,汇差:
中间价x0.2%/美元,美元汇率:
6.8:
1.
请分別算岀满足客户资金需求,分别流贷和开证地FTP考核收益:
答案:
(1)流动资金贷款:
1000x((5.31%x0.945-3.3922%)x75%-lx8%xl0%)=4.1931万
(2)开证:
(1000x0.15%+1000/6.8x6.8x0.2)x75%xl2/2=15.75万
2.2010年8月20日,A公司申请将其经常工程美元帐户中贸易项下收汇资金进行结汇,结汇后资金转入该公司人民币帐户;A公司申请结汇金额为100万美元,假设结汇时100美元现汇买入价677.49,现钞买入价672.06,卖出价680.19,中间价678.84,请计算
®A公司结汇后人民币金额是多少,并简要写出我行办理该笔结汇业务地会计分录;②请计算我行办理该笔结汇业务地汇差收益是多少,并注明收益币种(
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 信贷员 考试 国际 业务 题库