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专项资金审计的整改报告
专项资金审计的整改报告
篇一:
市中医院关于对湖北省“20XX年度医保基金专项审计”结果的整改报告
市中医院关于对湖北省
“20XX年度医保基金专项审计”结果的整改报告
今年4月15日至5月30日,湖北省审计厅受托对随州市本级职工医疗保险基金征缴使用过程各个环节进行了详细审计,结果反映我院在基金使用过程中存在两条主要问题。
经过认真查找,现结合平常的政策操作拟定如下整改措施。
一、存在的主要问题
1、20XX年9月5日查房时发现参保患者程秀丽不在床,视同“挂床住院”。
此行为违反了《随州市人民政府关于印发的通知》(随政发[20XX]3号)第二十八条“定点医疗机构的医务人员应对享受医疗保险待遇的患者因病施治,合理检查、合理用药、合理治疗,保证医疗安全”之规定。
属套取医保基金性质,违规金额确认为0.1万元。
2、20XX年4月在市社保局组织的市直参保单位慢性疾病患者进行慢性病病种鉴定时按150元/人的标准收取了311名慢性病人鉴定费4.67万元。
此行为违反了《中共中央办公厅和国务院办公厅转发财政部的通知》(中办发
[1993]18号)“三、......以下几种行为乱收费必须立即停止,坚决纠正:
(一)未按国家规定的收费审批权限,擅自出台收费项目,扩大收费范围,提高收费标准”的规定。
二、问题处理及整改措施
(一)问题处理
1、参保人程秀丽20XX年9月2日因“阴道壁脓肿”来我妇科行“静脉复合麻醉下阴道壁囊肿剥除术”,手术顺利,术后给予止血、抗炎等对症治疗。
9月5日查房时发现该患者不在床,经治医生解释称该患者术后治疗效果好,观察无异后拟6日出院。
医保服务协议约定,符合住院病种的参保患者在住院治疗期间必须每天在医院接受治疗或康复训练。
否则,视为挂床住院;不符合入院标准的患者不得按医保病人收住院治疗,病情稳定者应及时转下一级医疗机或者门诊继续治疗。
挂床住院、放宽入院标准住院均属套取医保基金行为。
同时,住院病人随意离开医院违反病房管理规定,也存在安全隐患。
处理:
(1)召集妇科主任吕倩戒勉谈话,责令其加强政策学习和管理,积极整改,不断提高服务水平。
(2)组织妇科晨会学习相关政策,强化政策意识,提高政策执行力。
(3)按违规金额1000元全额处罚到妇科经治医生吕方。
(4)收集近期政策操作出现的突出问题,拟定整改办法,提交全院中层干部会议学习。
(5)加强与临床科室的联系,及时反馈操作中出现的新问题,探究政策操作与诊疗规范的共性矛盾,为更好地服务广大参保人员做出应有的贡献。
2、20XX年4月24日至25日,市社保局组织市直参保单位慢性病患者进行慢性疾病鉴定工作,租用我院门诊二楼“名医堂”4个专家诊断室,从专家库里抽取10余名人员组成专家组。
为保障本次慢性疾病鉴定工作顺利开展,经过测算,参加鉴定患者的检验检查费用、租用诊断室费用等等约需5万元。
双方协商收取参加鉴定患者每人150元。
根据中办发[1993]18号文,物价政策无“慢性病鉴定费”收费项目,属违规乱收费。
处理:
1、鉴定结果不符合慢性病标准的参保患者全额退回其所交150元。
2、今后将严格执行物价收费政策,依规收费。
(二)整改措施
1、组织全院政策学习,提高政策水平,强化服务意识,加大对违规操作的查处力度,不断规范服务行为。
2、结合医疗质量考核,提请院质控办,加大医疗质量考核处罚力度,强化医疗核心制度的执行力,不断提高服务技能。
3、不断开发和完善电脑管理软件,运用“住院费用预警系统”和住院费用统计分析功能,量化考核医保各指标异动情况,对诊疗过程进行事前、事中、事后监控。
4、利用专人查房和随时抽查、重点监控相结合的方式,堵塞“冒名顶替、挂床住院、分解住院”等弄虚作假套取医保基金的漏洞。
5、加强沟通和联系,对操作过程中出现的突出问题,利用走访、座谈、晨会等形式,积极寻求解决问题的办法,及时反馈政策运行中发现的新问题。
随州市中医院
20XX年11月10日
篇二:
关于审计整改情况的报告-上海市审计局
关于审计整改情况的报告
上海市审计局
上海市人民代表大会常务委员会:
现就20XX年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,向市人大常委会报告如下:
今年7月25日,市十四届人大常委会第五次会议听取了市政府《关于20XX年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,7月26日进行了分组审议,并就落实审计查出问题的整改提出了审议意见。
对审计揭示的问题及整改,市政府高度重视,杨雄市长于8月12日主持召开市政府第20次常务会议,专门听取关于20XX年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报,并对落实审计整改做了部署,要求对执行财政纪律不到位的问题,切实加强管理,做到越管越严;对制度本身不够完善的问题,不回避矛盾,切实研究解决。
市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府的有关要求,认真落实市政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》,切实加大对审计整改工作的跟踪检查力度,督促被审计单位认真整改审计查出的问题,促进整改落实到位。
有关部门和单位认真执行审计决定,积极研究审计意见和建议,及时制定整改方案,切实采取有效措施,不断加强审计整改工作。
一是加强组织领导,制定整改时间表,落实
整改责任。
相关单位对审计结果高度重视,通过召开专题会议、建立审计整改工作领导小组等形式,认真研究部署审计整改工作,明确责任分工和阶段性整改目标。
如,市民政局将审计报告中反映的问题逐条分解,明确整改责任的归口部门,将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段,确保整改不走过场。
二是注重建章立制,完善内部管理,形成整改长效机制。
相关单位将审计整改工作作为加强自身管理的契机,对相关人员进行财经纪律和财务知识培训,加快建立健全内部控制制度,规范预算执行和资金使用。
如,市新闻出版局针对审计提出的问题,制定了多项出版物审读工作管理办法;市委党史研究室根据审计建议,修订完善了会议申报、审批及备案制度。
三是举一反三,由点及面,逐步扩大审计整改的效应。
相关单位在全系统范围内通报审计结果,要求各单位、各部门增强对审计整改工作的认识,对审计披露的共性问题,认真对照自查,改进工作,杜绝类似问题发生,真正将审计整改的成效落实到实际工作中去。
如,市食品药品监管局在系统内工作会议上向处级以上干部通报审计情况,开展案例教育,对审计发现的问题进行重点案例解析,在经费管理、课题管理、合同管理等方面加以改进。
一、市财政局组织执行市级预算、市地税局税收征管审计查出问题和国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
(一)市财政局组织执行市级预算审计查出问题的整改情况
1.对未根据政策变化情况督促预算单位及时调整预算的问题,市财政局加强各项政策执行和预算执行情况跟踪,并根据新政策,督促市就业促进中心在今年年中调整市级自谋职业城镇退役士兵社会保险费的预算,提高财政资金使用效率。
2.对公务卡制度改革实施情况监督检查措施还不完善的问题,市财政局在市级预算执行信息化系统中设置公务卡使用情况预警指标,及时提醒预算单位执行公务卡报销制度规定,并加强公务卡制度改革落实情况的考核,督促预算单位全面使用公务卡结算,提高财政资金使用透明度。
(二)市地税局税收征管审计查出问题的整改情况
1.对部分税款征收管理不规范的问题,杨浦等5个区税务分局已于今年1月至4月,将33户企业20XX年应征入库的3.04亿元税款征收入库,闵行等4个区税务分局征管的7户房地产开发企业已通过汇算清缴补缴少预缴的企业所得税。
2.对部分已完成土地增值税清算的项目未按规定明确补税期限的问题,长宁等3个区税务分局征管的19户房地产开发企业中,13户企业已将6.03亿元税款补缴入库,6户企业尚有1.8亿元税款未补缴入库,税务部门正在催报催
缴中。
(三)国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
1.对部分委托监管企业尚未纳入国有资本经营预算收益收缴范围的问题,市财政局正会同市国资委,对委托12个部门监管的企业进行全面梳理,逐户分析研究是否符合规定条件,逐步完善市本级国有资本经营预算收益收缴制度。
2.对国有资本经营预算编审时间较长的问题,市财政局已明确从20XX年起正式编制市本级国有资本经营预算,并与公共财政预算实现同步编制。
市财政局将严格按照相关规定,进一步加快国有资本经营预算编审进度。
二、部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改情况
对审计查出的问题,市高法院、市发展改革委、市经济信息化委、市民政局、原市卫生局、市工商局、市质量技监局、市新闻出版局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市食品药品监管局、虹桥商务区管委会、长兴岛开发建设管委会办公室、市社会工作党委、市委党史研究室、市级机关教育培训中心、上海中华职业教育社等17个预算主管部门及其下属单位高度重视,积极进行整改。
截至今年9月底,已整改问题涉及金额4.19亿元,正处于整改程序中的问题涉及金额1.08亿元,已整改和正在整改问题涉及金额占审计
(:
专项资金审计的整改报告)查出问题总金额的71.12%;其余问题,主要是预算编报和执行、政府采购等方面的问题,已由相关部门承诺整改。
由于当年预算已执行、采购资金已支出,相关部门采取建立健全规章制度等措施,承诺今后将进一步强化预算管理,严格按照规定执行。
具体整改情况如下:
(一)预算编制和执行中存在问题的整改情况
1.对部分专项预算编报不准确的问题,有关部门强化预算管理制度,提高预算编制的完整性、准确性。
虹桥商务区管委会已在20XX年完整编制专项发展资金预算。
上海中华职业教育社已将其他收入纳入20XX年度预算编报范围。
市卫生计生委已要求市卫监所自20XX年起不再编报借用的16名工作人员的相关经费,由这些人员的编制所在单位统一编报。
2.对部分项目预算编制不合理的问题,有关部门进一步细化预算项目,加强项目支出预算的前期论证,科学合理地编制专项预算,并采取措施激活结存在预算单位的存量财政资金。
市体育局结合训练需求规律,加强对训练专项预算的评审,进一步明确训练业务专项经费的具体预算内容和标准,努力提高预算编制的科学化水平。
市质量技监局承诺,将在以后年度有计划地将历年下拨的专项资金结余纳入各年度预算,逐步消化历年结余资金。
3.对部分项目未严格按预算执行的问题,有关单位修订
篇三:
关于20XX年审计工作报告中指出问题整改情况的报告
关于20XX年审计工作报告中指出问题整改情况的报告
——20XX年10月29日在市四届人大常委会第十二次会议上
主任、各位副主任、秘书长,各位委员:
我代表市人民政府,向市四届人大常委会第十二次会议报告20XX年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了《关于20XX年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。
市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。
同时,要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。
各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。
截至10月底,《审计报告》中反映应整改的问题27个,已整改到位21个,涉及单位26个,正在整改的问题6个,涉及单位5个。
家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家,刑事拘留16人,取保候审12人,批捕1人。
追回家电摩托车补贴资金733.27万元,取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实情况
(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。
20XX年市本级已编制国有资本经营预算,实行全口径预算管理,预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题,主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。
我市部门预算编制时间较早,一般于每年9月份开始编制下年预算,而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出,具体安排项目在预算编制时无法确定,需要经过一定时间的调研论证,在次年5、6月份才能落实到项目,项目安排情况已单独向人大汇报。
今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作,争取20XX年相关支出与部门预算同步向人大汇报。
(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593.94万元问题。
今年以来,市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早,多措并举进行清缴。
一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会,研究部署清欠工作任务,调度清欠工作进展情况,督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调配合,下达催缴通知书,组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施,对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。
对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位,由国土部门提请仲裁,再通过司法程序进行强制收缴。
在今年5月份以前收回4.11亿元的基础上,至10月20日,又收回国土出让收入欠款2451.57万元。
目前仍欠缴国土出让收入39142.37万元,其中:
20XX年以前欠缴20294.37万元,欠缴单位12个,20XX年度欠缴18848万元,欠缴单位2个。
14个欠缴单位中有两个欠缴大户:
即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元,占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元,占欠缴总额的43%。
10月8日和10月17日,市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会,要求欠款单
位尽快缴清所欠国土出让收入,逾期未缴的收取一定滞纳金,小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。
(三)关于国土出让收入133749.96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入,资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。
20XX年前,市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收,实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征管模式。
从20XX年起,市级国土出让收入征收职能进行了调整,实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式,国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户,资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。
至20XX年12月,存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的108305.49万元,主要是20XX年前发生的未结算支付的预付款和保证金,以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项,因此未及时缴入国库作政府性基金收入。
今年以来,加大了这部分资金的清理力度,1-9月,已结算转入政府性基金收入39274万元,从20XX年10月起,市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理,市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销,今后类似问题将不会出现。
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