实务题1.docx
- 文档编号:24361221
- 上传时间:2023-05-26
- 格式:DOCX
- 页数:31
- 大小:290.31KB
实务题1.docx
《实务题1.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《实务题1.docx(31页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
实务题1
用友T3实务(题1)
(系统管理、总账、报表)
注:
红字部分必会内容
蓝字部分是老师写的提示
一、系统管理
1、启动与注系统管理
以系统管理员(admin)的身份启动并注册系统管理。
2、建立企业核算账套
建立账套。
(1)账套信息
账套号:
100;
账套名称:
南京科瑞科技公司;
采用默认账套路径;启用会计期:
2010年1月;
会计期间设置:
1月1日至12月31日。
(2)单位信息
单位名称:
南京科瑞科技公司;
单位简称:
南京科瑞。
(3)核算类型
该企业的记账本位币为人民币(RMB);
企业类型为工业;
行业性质为2007年新会计准则;
账套主管为demo;(注:
建立账套时选)
按行业性质预置科目。
(4)基础信息
该企业有外币核算,进行经济业务处理时,不需要对存货、客户进行分类,需要对供应商进行分类。
(5)分类编码方案
科目编码级次:
42222
其他:
默认
(6)数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7)系统启用
“总账”模块,启用日期为“2010年1月1日”。
3、增加操作员
增加如下操作员。
编号
姓名
101
陈力
102
刘飞
4、分配权限
(1)陈力:
账套主管(注:
在权限分配中选)
具有系统所有模块的全部权限。
(2)刘飞:
会计
具有“总账”、“财务报表”的全部权限。
操作:
注:
单击“增加”按钮增加权限。
左:
双击选中权限。
确定
二、基础设置
1、启动并注册企业门户
以账套主管的身份注册企业门户。
用户名“101”;密码为空;账套“100”;会计年度“2010”;日期“2010-01-01”。
操作:
①“开始”→“程序”→“用友T3”→“用友T3”……
②进入如下界面
2、设置部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合部
综合管理
2
财务部
财务管理
3
销售部
销售管理
4
采购部
采购管理
5
管理部
日常管理
操作:
①选择上方“基础设置”→“机构设置”→“部门档案”……
3、设置职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
101
辛红
综合部
201
陈力
财务部
202
刘飞
财务部
301
赵喜
销售部
操作:
①选择上方“基础设置”→“机构设置”→“职员档案”……
4、设置客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
地址
001
红星有限责任公司
红星公司
北京市西城区幸福路1号
002
北京天宇股份有限公司
北京天宇
北京市复兴门内大街56号
003
郑州光明中学
光明中学
郑州市光复街28号
操作:
①选择上方“基础设置”→“往来单位”→“客户档案”…
5、设置供应商档案
分类
01上海;02成都;03北京
供应商编码
供应商名称
供应商简称
地址
001
大华股份有限公司
大华公司
上海市浦东区成平路2号
002
成都明光公司
成都明光
成都市平原路55号
003
北京华远公司
华远公司
北京市复兴门外大街60号
操作:
①选择上方“基础设置”→“往来单位”→“供应商分类”
②选择上方“基础设置”→“往来单位”→“供应商档案”…
6、设置外币及汇率
币符:
AUD;币名:
澳元;记账汇率为6.4。
操作:
①选择上方“基础设置”→“财务”→“外币种类”,录入人关内容,如图:
②确认后,录入记账汇率6.4,按回车键,如图
③退出。
8、结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
支票
否
101
现金支票
否
102
转账支票
否
2
其他
否
操作:
①选择上方“基础设置”→“收付结算”→“结算方式”
9、设置会计科目
科目代码
科目名称
辅助核算
100201
工行存款
银行账、日记账
100202
建行存款
银行账、日记账
100203
中行存款
银行账、日记账、外币澳元核算
1122
应收账款
客户往来
140301
原材料(A材料)
数量核算:
台
140302
原材料(B材料)
数量核算:
件
140501
硬件
数量核算:
台
222101
22210101
22210102
应交增值税
进项税额
销项税额
6601
销售费用
660101
办公费
部门核算
6602
管理费用
660201
办公费
部门核算
660202
招待费
部门核算
操作:
选择上方“基础设置”→“财务”→“会计科目”
①增加明细科目
②修改会计科目属性,如:
1122
应收账款
客户往来
10、设置凭证类别
设置凭证类别。
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002,1012
付款凭证
贷方必有
1001,1002,1012
转账凭证
凭证必无
1001,1002,1012
操作:
①选择上方“凭证类别”→“分类方式”选择“收款凭证付款凭证转账凭证”,确定。
②修改“收、付、转”的限制类型和限制科目后,按回车键确认
三、总账
1、选项设置
(1)凭证号:
系统编号
(2)数量、单价、本位币精度保留小数位:
2位
操作:
①选择上方“总账”→“设置”→“选项”
②按要求修改后确定。
2、输入期初余额
科目名称
方向
期初余额
现金(1001)
借
100000
银行存款(1002)
借
1247000
工行存款(100201)
借
500000
建行存款(100202)
借
683000
中行存款(100203)
借
澳元
10000
人民币
64000
应收账款(1122)
借
90000
应收票据
坏账准备(1231)
贷
10000
其他应收款(1221)
借
5000
原材料1403
借
550000
A材料(140301)
B材料(140302)
借
1000台*350元=350000
1000件*200元=200000
库存商品(1405)
借
400000
硬件(140501)
500台×800元=400000
固定资产(1601)
借
1000000
累计折旧(1602)
贷
60000
无形资产(1701)
借
305000
短期借款(2001)
贷
500000
其他应付款
贷
4000
长期借款(2501)
贷
180000
实收资本(4001)
贷
2443000
资本公积(4002)
贷
100000
盈余公积(4101)
贷
200000
本年利润(41031)
贷
利润分配(4104)
贷
200000
附:
1122应收账款借90000
日期
客户
摘要
方向
期初余额
2009-12-31
北京天宇
销售商品
借
40000
2009-12-31
光明中学
销售商品
借
50000
操作步骤:
(1)录入期初余额
选择上方“总账”→“设置”→“期初余额”
①只需要录入最明细会计科目的余额;
②数量核算的科目余额,先录入金额,再录入数量;有外币核算的科目,先录入本位币金额,再录入外币金额;
③有往来核算的(如本例1122应收账款)的余额,先双击,再作录入操作…按回车后退出.
(2)试算平衡
(3)对账
3、日常及期末业务处理
(1)重新注册企业门户
以会计刘飞的身份重新注册企业门户。
用户名“102”;密码为空;账套“100”;
会计年度“2010”;日期“2010-01-31”。
操作:
①选择界面左上方“文件”菜单→“重注册”命令
②用102进入100账套
(2)填制凭证(102)
填制如下凭证。
①1月8日,管理部招待客户,消费3000元,以转账支票支付,票号ZP101。
摘要:
招待客户
借:
管理费用-招待费3000
贷:
银行存款-工行存款3000
②1月10日,业务员赵喜从光明中学收回货款,现金支票,票号XG101
摘要:
收回货款
借:
银行存款——工行存款50000
贷:
应收账款-----光明中学50000
③1月12日从工行提取现金2000元,现金支票,票号XG102
摘要:
提现
借:
库存现金2000
贷:
银行存款——工行存款2000
④1月15日接受外界捐赠
摘要:
接受捐赠
借:
固定资产50000
贷:
实收资本50000
⑤1月16日,购入原材料(A)300台,单价350元,增值税专用发票上记载的货款为105000元,增值税额17850元。
全部款项已用转账支票付讫,材料已验收入库。
以转账支票支付,票号ZP102。
摘要:
购入A材料:
借:
原材料–A材料105000
应交税费-应交增值税-进项税额17850
贷:
银行存款-建设银行122850
⑦1月20日,领用B材料,50件,单价200元/件。
摘要:
领用B材料
借:
生产成本10000
贷:
原材料(B材料)10000
⑧1月25日,用现金支付综合部、销售部办公费1100元、1500元
摘要:
支付办公费
借:
管理费用-办公费1100
销售费用-办公费1500
贷:
库存现金2600
操作:
①选择“总账”→“凭证”→“填制凭证”命令
②单击“增加”按钮
(3)修改凭证(102)
修改记账凭证。
①将付1号凭证中“管理费用-招待费”科目的辅助核算部门改为“采购部”,借贷方金额修改为4000。
②将付0002号凭证金额改为1500元
③将收0001号凭证的附件数改为1张,摘要改为“收到光明中学所欠货款”
操作步骤:
1)单击“总账→凭证→填制凭证”菜单。
2)查找相应凭证。
3)修改凭证信息。
4)单击“保存”按钮。
……特例:
①找到付1号凭证,单击“管理费用-招待费”科目所在行,鼠标指向凭证下方的辅助核算部门,当指针变为“铅笔头”形状时:
双击,即可出现辅助项窗口,按要求改正后确认,并保存凭证。
(4)查询凭证(102)
查询记账凭证。
①查询2010年1月“收0001号”记账凭证并显示。
②查询2010年1月全部未记账凭证并显示第一张凭证。
③查询含有“实收资本”科目的记账凭证并显示。
操作:
①查询2010年1月“收0001号”记账凭证并显示。
1)单击“总账→凭证→查询凭证”菜单,出现如下所示界面
2)输入查询条件。
确认,显示
3)确定,显示相应凭证。
如图
完成①的查询。
操作:
②查询2010年1月全部未记账凭证并显示第一张凭证
1)单击“总账→凭证→查询凭证”菜单
2)输入查询条件,如图
3)确认,显示如图
4)选中第一行后,确定,如图:
完成②的查询。
例③查询含有“实收资本”科目的记账凭证并显示。
1)“查询凭证”→“辅助条件”→单击“科目”后按钮→选出“4001实收资本”如图:
2)“确认”→显示凭证。
3)确定后,显示:
完成③的查询。
(5)审核凭证(财务主管)(101主管)
①对转0001号凭证进行审核签字。
操作步骤:
更换操作员“101”,单击“总账→凭证→审核凭证”菜单,按要求进行选择,如图:
确认后,继续审核。
②审核已填制的记账凭证。
略
(6)记账(财务主管)
将已审核凭证全部记账。
(101主管)
操作步骤:
①单击“总账→凭证→记账”菜单
②选择记账条件。
③显示记账报告。
④记账。
(7)期末处理
①(期间损益结转)(102定义,制单;101主管审核,记账)
操作步骤:
1)期间损益结转设置
“102”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“期间损益”,凭证类别选:
转转账凭证;本年利润科目选择:
4103。
确定。
2)转账生成
“102”→“总账”→“期末”→“转账生成”;选择“期间损益结转”;“全选”。
确定。
生成凭证,保存
退出。
3)更换“101”对此凭证进行审核后记账。
略
(8)查询账簿(会计)(101)
①查询“1403原材料”总账,然后联查明细账。
②查询“1002银行存款”明细账
③查询“6602管理费用”多栏账
④查询本账套2010年1月余额表
操作步骤:
单击“总账→账簿查询→总账”菜单
(9)结账(101)
对本账套进行结账。
操作步骤:
1)单击“总账→期末→结帐”菜单,出现如下所示界面
2)按提示步骤结账。
注:
本题无法结账,因启用工资系统还示结账。
其他系统先结账后,总账最后再结账。
四、报表(101)
1、编制财务报表
①启动财务报表
启动财务报表,并新建一张空白表。
②定义报表格式
定义如下报表格式。
固定资产状况表
××年××月××日单位:
元
项目
期初数
期末数
固定资产
累计折旧
净值
说明:
年、月、日设置为关键字
③定义报表公式
定义如下报表公式。
固定资产期初数=QC(“1601”,月)
固定资产期末数=QM(“1601”,月)
累计折旧期初数=QC(“1602”,月)
累计折旧期末数=QM(“1602”,月)
净值期初数=固定资产期初数-累计折旧期初数
净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数
④编制报表数据
输入关键字“2010年1月31日”,生成固定资产状况表数据。
⑤保存
2、调用报表模板生成报表
①调用报表模板,行业“一般企业(2007年新会计准则”,报表类型“资产负责表”,
(1)设置A1单元格行高为9。
(2)设置A1单元格文字“黑体、14号”,垂直居中对齐。
将报表以表名“资产负责表-2007新准则.rep”,保存在我的文档下。
②打开“我的文档”下的“资产负责表-2007新准则.rep”,追加一张表页,输入关键字“2010年1月31日”,生成报表数据。
操作:
财务报表→“打开”→…….
“编辑”菜单→“追加”→“表页”…..
“数据”状态下→“数据”→“关键字”→“录入”→…….
附:
编制会计报表内容
编制会计报表主要包括新建报表、定义报表格式、定义报表公式和编制报表。
新建报表
财务报表与其他电子表软件的最大区别在于它是真正的三维立体表,在此基础上提供了丰富的实用功能,完全实现了三维立体表的四维处理能力。
1)新建一般报表
操作步骤:
单击“财务报表”菜单,出现如下所示界面:
单击“新建”按钮。
单击“保存”按钮。
2)调用报表模板新建报表
操作步骤:
单击“财务报表”菜单。
单击“新建”按钮。
单击“格式→报表模板”菜单,再选择报表模板。
单击“保存”按钮。
输入表名。
3)定义报表格式
设置表尺寸
操作步骤:
单击“格式→表尺寸”菜单,
输入行数和列数,单击“确认”按钮。
4)合并单元格
操作步骤:
选择要合并的单元格。
单击“格式→组合单元”菜单,出现如下所示界面:
单击“按行组合”或“整体组合”按钮。
4)区域画线
操作步骤:
选择单元格区域。
单击“格式→区域画线”菜单,出现如下所示界面:
选择画线类型和样式。
单击“确定”按钮。
4)输入报表项目
操作步骤:
双击要输入数据的单元格。
输入内容。
5)设置行高
操作步骤:
选择某行。
单击“格式→行高”菜单,出现如下所示界面:
输入行高。
单击“确定”按钮。
6)设置列宽
操作步骤:
选择某列。
单击“格式→列宽”菜单,出现如下所示界面:
输入列宽。
单击“确定”按钮。
7)设置单元属性
操作步骤:
选择单元格区域。
单击“格式→单元属性”菜单,出现如下所示界面:
设置单元属性(字体、字号和对齐方式等)。
单击“确定”按钮。
8)设置关键字
关键字是游离于单元之外的特殊数据单元,可以唯一标识一个表页,用于在大量表页中快速选择表页。
财务报表共提供了以下六种关键字,关键字的显示位置在格式状态下设置,关键字的值则在数据状态下录入,每个报表可以定义多个关键字。
单位名称:
字符(最大30个字符),为该报表表页编制单位的名称
单位编号:
字符型(最大10个字符),为该报表表页编制单位的编号
年:
数字型(1904~2100),该报表表页反映的年度
季:
数字型(1~4),该报表表页反映的季度
月:
数字型(1~12),该报表表页反映的月份
日:
数字型(1~31),该报表表页反映的日期
操作步骤:
选择单元格。
单击“数据→关键字→设置”菜单,出现如下所示界面:
设置关键字。
单击“确定”按钮。
9)调整偏移量
操作步骤:
选择单元格。
单击“数据→关键字→偏移”菜单,出现如下所示界面:
设置偏移量。
单击“确定”按钮。
10)定义报表公式
操作步骤:
打开报表。
单击“数据→编辑公式→单元公式”菜单,出现如下所示界面:
设置计算公式。
保存报表。
11)编制报表
追加表页
操作步骤:
打开报表,数据状态。
单击“编辑→追加→表页”菜单,出现如下所示界面:
输入“追加表页数”。
单击“确认”按钮。
输入关键字
操作步骤:
打开报表,数据状态。
单击“数据→关键字→录入”菜单,出现如下所示界面:
输入关键字。
单击“确认”按钮。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 实务