用友财务管理能手考试试题库.docx

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用友财务管理能手考试试题库（部分）-应收应付模块

一、判断题

1、在应付款系统中，在付款单录入界面执行单据审核后，可以直接进行核销处理，也可以在“日常处理”的“核销处理”中进行核销。

对

2、在应收系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果在转账金额中输入了数据则不能修改。

错

3、在应收款系统中，手工核销及自动核销一次均可对多个客户进行核销处理。

错

4、在应收款系统中，对于一付款但来说只能单向导入、导出，即不允一单据循环导入、导出。

5、在应收款系统中，应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据。

应收单的实质是一凭证。

对

6、在录入一笔坏账收回的款项时，应该注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到同一收款单中。

对

7、在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。

对

8、有权启动应付款系统的操作员是系统管理员和会计主管。

错

9、在应付款系统中，应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收款系统的科目，如果应付科目、预付科目按不同的供应商分别设置，则可在“控制科目设置”中设置。

错

10、在应付款系统中，无论受控科目还是非受控科目，在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则不予合并成一条分录。

对

11、应付款系统的启用期间必须等于帐套的启用期间。

错。

12、在应付款系统中期初余额录入时，单据中的科目栏目，用于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空。

对

13、在应付款系统中，付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核以及单结算单的核销。

对

14、在应付款系统的应付冲应付的转账处理功能中，每次可以选择多个转入单位。

错

15、在应付款系统的应付单据审核界面，可以进行应付单的增加、修改、删除等操作。

对

16、在应付款系统中，只能增加应付单的类型，而发票的类型是固定的，不能修改和删除。

应付单中的“其他应付单”为系统默认类型，不能删除、修改。

对

17、在应付款系统中，应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收款系统的科目，如果应付科目、预付科目按不同的供应商分别设置，则可在“控制科目设置”中设置。

错

18、在应付款系统中，同币种核销时，如果结算的金额小于付款单应付款项类型金额与预付款项类型的使用金额之和，则系统优先使用预付款项类型的金额。

错

19、在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。

对

20、在应收款系统中，如果已经计提过坏账准备，则坏账准备的全部参数将永远不能被修改。

错

21、在应付款系统中，在系统启用时或者还没有进行任业务处理的情况下才允从详细核算改为简单核算；从简单核算改为详细核算随时可以进行，但要慎重。

错

22、

二、单选题

1、在应收款系统中，可以将“应收款核算模型”设置为（D）

A、月末处理

B、按单据

C、按客户

D、详细核算

2、在应收款系统中，期初数据的准备应不包括（B）

A、设置结算式

B、设置供应商档案

C、设置客户档案

D、设置存货档案

3、对应收单据和收款单据进行核销时，不包括以下（B），每种情况下都分为同币种核销和异币种核销。

A、收款单的数额小于原有单据的数额。

B、在核销时使用预付款。

C、预收款大于实际结算数，余款退回。

D、收款单与原有单据完全核销。

4、在应收款系统的预收冲应收转账处理功能中，以下说确的是（D）

A、红字预收款不能与红字应收单进行核销。

B、每一笔应收款的转账金额应大于其余额。

C、应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计。

D、每一笔应收款的转账金额不能大于其余额。

5、在应收款系统中，不管是应收导出给网上银行的单据还是银行导出给应收的单据只能在（C）制单。

A、应付款系统

B、网上银行

C、应收款系统

D、总账系统

6、在应收款系统中，如果发票中同时存在红蓝记录，则核销时应先进行（B）操作

A、直冲销蓝字发票

B、单据的部冲销

C、先核销蓝字发票

D、先核销红字发票

7、在应收款系统中，（A）用来记录发生销售退款时，企业开具的退付给客户的款项

A、付款单

B、应收单

C、应付单

D、收款单

8、在应收款系统的制单功能中，合并制单一次可以选择多个制单类型，但至少必须选择一个制单类型，其中，可以进行合并制单的单据类型是（B）。

A、坏账处理

B、转账处理

C、票据处理

D、核销制单

9、在应收款系统中，结算单列表显示的款项类型为应收款和预收款，而款项类型为（A）的记录不允在此作为核销记录。

A、其他费用

B、预付款

C、应收票据

D、应收款

10、在应付款系统采用“简单核算”应用案下，应付款系统具有以下功能（A）

A、审核采购专用发票

B、查询往来明细账

C、填制采购普通发票

D、填制采购专用发票

11、在应付款系统中，如果期初余额为预付款则应填付款单，付款单的款项类型主要包括（A）

A、预付款

B、应付票据

C、应收款

D、预收款

12、在应付款系统中，不需准备以下哪项数据资料？

（D）

A、存货档案

B、部门档案

C、供应商档案

D、客户档案

13、在应付款系统的票据管理功能中，只能进行了（C）操作，便不能再进行其他与票据相关的处理。

A、票据计息后

B、票据修改后

C、票据结算后

D、票据到期后

14、在应付款系统中，属于预付冲销应付业务的规则是（C）。

A、要想进行红字预付款冲销红字应付款时，则选择类型为预付款单。

B、系统自动对冲的原则是对有预付款和应付款的客户进行挨个对冲。

C、当预付款小于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以预付款总额为准。

D、当该供应商的预付款小于等于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额应以应付款总额为准

15、在应付款系统中，取消操作的类型应不包括（D）

A、取消转账

B、取消并账

C、取消核销

D、取消记账

16、在应收款系统中，可以将“单据审核日期依据”设置为（C）

A、账套启用日期

B、审核日期

C、单据日期

D、应收款系统启用会计期

17、在应收款系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果输入转出户及转入户的条件应单击（B）按钮。

A、全选

B、过滤

C、转出户

D、转入户

18、在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法错误的是（D）

A、坏账收回时填制的收款单不需要审核。

B、坏账收回制单不受系统选项中“向相反分类是否合并”选项控制。

C、如果使用应收余额百分比法，一年只能计提一次坏账准备。

D、本次坏账发生金额只能等于单据余额。

19、在应收款系统中，红票对冲不能实现客户的红字应收单据与其蓝字（D）与付款单之间进行对抵的操作。

A、收款单

B、付款单

C、应收单据

D、应付单据

20、在应付款系统中，业务账表应不包括（A）

A、凭证汇总表

B、业务总账

C、业务余额表

D、业务明细账

21、在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是（C）

A、系统生成的分录不允删除

B、制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目

C、制单后可以增加、删除分录

D、可以修改旧附单据数

22、在应收款系统中，坏账准备的计提法如果是应收余额百分比法，则计提比率可以在（C）修改

A、坏账收回时

B、计提坏账准备後

C、初始设置

D、计提坏账准备时

23、在应付款系统中，关于制单日期，以下说法错误的是（A）

A、制单日期系统默认为单据日期

B、制单日期应大于等于所选单据的最大日期

C、制单日期应小于等于当前系统日期

D、制单日期系统默认为当前业务日期

24、在应付款系统中，如果选择根据信用额度自动报警，则应继续选择的参数是（D）

A、信用式

B、提前天数

C、折扣式

D、提前比率

25、在应收系统中，如果选择收款单标题记录的款项类型为应收款，则该款项用途为（D）

A、形成预收款

B、使用预收款

C、形成应收款

D、冲销应收款

26、应收系统中选择结算单类型为付款单时，被核销单据列表中可以显示的记录有（B）

A、蓝字发票

B、红字应收单

C、蓝字应收单

D、付款单

27、在应收款系统中，如果使用应收余额百分比法计提坏账准备，当坏账发生时不必完成以下（A）操作

A、输入应收账款余额

B、在“坏账发生”对话框中输入客户信息

C、输入本次坏账发生金额

D、打开“坏账发生”对话框

28、在应收款系统中，核销时，结算单列表中款项类型为预收款的记录缺省的容为（B）

A、本次结算金额等于该记录的原币金额

B、本次结算金额为空

C、系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计自动分摊

D、直接冲减应收款

29、在应收款系统中，票据执行转出后，系统自动生成一已审核的（A）

A、应收单

B、付款单

C、收款单

D、应付单

30.、在应付系统的详细核算应用案下，应付款系统的主要功能有（C）

A、对应收应付票据进行记录和管理

B、处理应收应付项目的付款及转账业务

C、在应付项目的处理过程中生成凭证

D、审核已生成的记账凭证

多选题

1、在应收款系统中，制单类型主要包括（ACD）

A、并账制单

B、收款单制单

C、核销制单

D、结算单制单

2、在应收款系统中，如果（CD），系统自动将其差额作为利息，不能修改。

A、转出金额小于票据余额

B、贴现净额小于票据余额

C、背书金额大于票据余额

D、贴现金额大于票据余额

3、应收到处给网上银行的单据应符合以下条件（ABCD）

A、该单据不能已经有从网上银行导入的标志。

B、该单据上必须有本单位银行名称

C、该单据不能已经有导出到网上银行的标志

D、应收系统只能导出没有审核过的单据

4、在应收款系统中，结算单列表显示的是款项类型为（BC）的记录，而款项类型为其他费用的记录不允在此作为核销记录。

A、应付款

B、应收款

C、预收款

D、预付款

5、在应付款系统中，如果采用详细应用案，则应付款系统与采购系统的关系是（AC）

A、采购系统向应付系统提供已结算的采购发票

B、在采购系统查询应付款情况

C、由应付款系统根据采购发票生成记账凭证

D、由应付款系统向采购系统提供分析数据

6、在应付款系统的单据设计功能中，可以对系统各主要单据的（BD）格式对象自行设计，以符合企业应用的实际需要

A、单据编号

B、打印页面

C、单据类型

D、屏幕显示界面

7、如果应付款系统不与采购管理系统集成使用，则（ABC）应在应付款系统中直接记录

A、采购专用发票

B、采购普通发票

C、应付单

D、应收单

8、在应付款系统中，取消操作的类型主要包括（BCD）

A、取消记账

B、取消转账

C、取消并账

D、取消核销

9、在应付款系统中，录入期初余额的单据类别主要包括（BD）

A、销售专用发票

B、其他应付单

C、其他应收单

D、采购专用发票

10、在应收款系统中，关于“收款单”，以下说确的是（ABCD）

A、从销售系统中传入的单据不允删除

B、单据的名称和类型不能修改

C、已审核的单据不能修改

D、已审核的单据不能删除

11、在应付款系统中，删除凭证的前提条件是（ACD）

A、未在总账中记账

B、未核销

C、未经出纳签字

D、未审核

12、在应收款系统中，应收冲应付的业务规则是（BCD）

A、应收冲应付功能不能进行不等额对冲

B、如果应收款系统采用简单核销，则该功能不能执行

C、应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计

D、应收款的转账金额合计可以大于等于应付款的转账金额合计

13、初次使用应付款系统时，应将启用应付款系统未处理完成的所有供应商的（AD）录入到应付款系统中

A、预付账款

B、应收账款

C、预收账款

D、应付账款

14、在应付款系统中，应付款的核销式主要包括（BC）

A、按单据日期

B、按产品

C、按单据

D、按供应商

15、在应收款系统中，无论做过以下任意一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允查询。

（BCD）

A、录入期初余额

B、坏账计提

C、坏账发生

D、坏账收回

16、在应收款系统的坏账处理功能中，以下说确的是（AB）

A、坏账收回制单不受系统选项中“向相反分录是否合并”选项控制

B、只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率

C、本次坏账发生金额只能小于单据余额

D、本次坏账发生金额只能等于单据余额

17、在应付款系统中，不能取消票据处理的原因可能是（BCD）

A、票据已经结算

B、票据处理的日期在已结账的月份

C、票据处理后已经制单

D、票据转出后所生成的应付单已经核销

18、在应付款系统中单据设计功能中，单据设计的容包括（AB）的增加删除和布局。

A、单据体栏目

B、单据头栏目

C、打印页面

D、屏幕显示界面

19、在应收系统中，在以下几种情况下票据不能被删除。

（ABCD）

A、票据所形成的收款单已经核销

B、已经进行过计息处理

C、已经进行过转出等处理

D、收到日期在已经结账月

20、在应收系统中，系统提供的核销式主要有（BCD）

A、多核销

B、自动核销

C、单核销

D、手工核销

21、在应付系统中，单据编号设置的容主要包括（ABC）

A、编号设置

B、查看流水线

C、对照表

D、单据类型

22、在应付款系统的单据查询功能中，可以对（ABCD）进行查询

A、发票

B、结算单

C、应付单

D、凭证

用友财务管理能手考试试题库（部分）-UFO报表

UFO报表判断题

    1.用友UFO报表系统是报表事务处理的工具。

T

    2.UFO报表可直接在格式状态下获取总账数据。

F

    3.在UFO报表的格式状态下可以进行删除表页的操作。

F

    4.在UFO的数据状态，可以调整报表的行高和列宽。

T

    5.在UFO中只能从总账中提取财务数据。

F

    6.在UFO中单元中的数据类型只有表样型、数值型和字符型三种。

T

    7.UFO中关键字偏移量为负数，则表示关键字的位置向左偏移的距离。

T

    8.在数据状态下可以修改UFO报表的审核公式。

F

    9.在UFO报表系统中，审核公式的正确性只能用实例验证。

T

    10.UFO数据状态下只需录入单位编码即可完成损益表的计算。

F

    11.执行UFO报表审核操作能更正数据错误。

F

    12.执行UFO舍位操作后，工作界面展示的报表是生成的舍位报表。

T

    13.在UFO中，透视功能是查询不同报表文件中的同页数据。

F

    14.UFO报表的所有数据单元都可以联查明细账。

F

    15.UFO中可以在命令行式下使用语句。

F

    16.UFO报表中可在同一表页上插入多个图形。

T

    17.在UFO命令窗口输入命令回车后，可以马上看到运行结果。

T

    18.在UFO二次开发窗口下输入命令行后，可以提示语法错误。

F

    19.在UFO中生成一新表时，所有的单元都被默认为是字符单元。

F

    20.在UFO报表中，关键字的主要作用是标识表页。

T

    21.在一个UFO报表文件中，选择了“月”作为关键字，还可以用自定义式再定义“月”作为另一个关键字。

F

    22.在UFO报表系统中，可以自定义报表摸板。

T

    23.在UFO报表系统中，可以在格式状态下插入直图。

F

    24.在批命令文件中，既可以使用半角字符，也可以使用全角字符。

F

UFO报表单选题

    1.以下哪项不是UFO报表的功能？

（D）

      A.导入标准财务数据。

          B.可管理多达99,999相同格式的报表表页

      C.制作10种图式的分析图表     D.联查有关凭证

    2.UFO报表不能导出以下哪种文件格式？

（C）

      A.EXCEL文件（.XLS）      B.LOTUS1-2-3

      C.WORD文件（.DOC）      D.ACCESS数据库文件（.MDB）

    3.UFO报表的数据处理能够完成以下哪些任务？

（B）

      A.格式排版。

      B.舍位平衡。

      C.修改单元公式      D.设置关键字。

    4.UFO报表的正确的基本操作流程是（A）。

      A.设计格式->定义公式-〉数据处理->图形处理-〉打印

      B.设计格式-〉图形处理-〉数据处理-〉定义公式-〉打印

      C.定义公式-〉设计格式-〉数据处理-〉图形处理-〉打印

      D.设计格式-〉定义公式-〉图形处理-〉数据处理-〉打印

    5.下列哪项不是单元属性的容。

（A）

      A.行高      B.字体颜色      C.表线      D.对齐式

    6.UFO报表中同一报表文件的表页可以是（C）？

      A.不同格式不同数据。

      B.不同格式同样数据。

      C.相同格式不同数据。

      D.相同格式相同数据。

    7.欲将关键字位置向左调整时，需输入以下哪种形式的数据？

（B）

      A.左10      B.-10      C.10      D.0

    8.如果要取得总账系统的指定科目的本期数量发生额，需要选择哪个函数？

（B0

      A.FS（）      B.SFS（）      C.WFS（）      D.SJE（）

    9.函数QM（"5301",月,"借","778",,,,,,,）中的“778”表示？

（A）

      A.778号总账账套   B.778号固定资产账套   C.778号工资账套   D.778号科目

    10.下列哪条叙述是对单元公式“?

C10+select（?

D10,年@=年and月@=月+1）”的正确描述？

（D）

      A.本表本期表页C10单元数据+本表本年下一会计期表页D10单元数据。

      B.本表本期表页C10单元数据+它表本年本期表页D10单元数据。

      C.本表本期C10单元数据+它表本年上期表页D10单元数据。

      D.本表本期表页C10单元数据+本年度本表上一会计期表页D10单元数据。

    11.在D列之前插入一列时，用“?

D10”表示的单元将发生哪种变化？

（A0

      A.单元名变为“E10”。

      B.单元名变为D11。

      C.单元名变为D10。

        D.单元名变为E11。

    12.以下哪种描述不是UFO合法的单元公式？

（C）

      A.?

D4+?

C4      B.PTOTAL（B2:

B6）      C.%D4      D.8+C9

    13.对于打开的报表，若想从"SYB.REP"报表的第一页C4单元取数，填到本表的第一页D4单元，下列哪种公式是正确的？

（B）

      A.D4="SYB"[email=C4@1]C4@1[/email]      B.D4="SYB"->C4@1

      C.D4="SYB"->1@C4      D.D4=SYB->C4@1

    14.从下列公式中，选出正确的本表它页取数公式。

（A）

      [email=A.B2=C2@1]A.B2=C2@1[/email]      [email=B.B2=]B.B2='C2'@1[/email]      [email=C.B2=C2@]C.B2=C2@'1'[/email]      [email=D.B2=]D.B2='C2'@'1'[/email]

    15.下列公式中哪条是正确的它表取数公式？

（C）

      A.C3:

D10='资产负债表'-〉C3:

D10@1      B.C3:

D10=资产负债表-〉C3:

D10@1

      C.C3:

D10="资产负债表"->C3:

D10@1     D.C3:

D10='资产负债表.REP'->C3:

D10@1

    16.选出正确格式的审核公式。

（D）

      A.C43=G43MESS'期初资产总计与负债及权益总计不等！

'

      B.C43=G43MESS期初资产总计与负债及权益总计不等！

      C.C43=G43MESS[期初资产总计与负债及权益总计不等！

]

      D.C43=G43MESS"期初资产总计与负债及权益总计不等！

"

    17.舍位公式输入时，需要在“舍位位数”栏输入3，其含义是什么？

（D）

      A.舍位区域中的所有单元数据都除以3。

      B.舍位区域中的所有数据保留小数点后3位。

      C.舍位区域所有数据小数点都向右移动3位。

      D.舍位区域中的所有单元数据都除以1000。

    18.如果总核算账套的科目为新会计制度，且账套性质为工业企业，用UFO报表模板生成财务报表时，应选择以下哪种模板？

（C）

      A.工业企业下的报表。

           B.外商投资企业下的报表。

      C.新会计制度科目行业下的报表。

D.对外合作行业的报表。

    19.如果发现UFO生成的财务报表中有公式的单元数据错误，如进行修改？

（C）

      A.直接键入正确的数据。

        B.返回格式状态修改数据。

      C.返回格式状态修改公式。

      D.直接修改公式。

    20.UFO编制报表时，通过（B）让计算机自动完成取数计算。

      A.输入单位名称。

      B.录入关键字。

      C.输入单位编号。

      D.输入日期。

    21.UFO报表需要进行舍位计算时，应如操作，才能获得舍位后的报表。

（B）

      A.在数据状态下执行舍位操作。

      B.在格式状态下编制舍位公式，在数据状态下执行舍位操作。

      C.在报表计算时，同时进行舍位计算。

      D.在表页重算时，同时执行舍位计算。

    22.在UFO中欲查找某一时间的损益表数据，需要在（D）下进行查询。

      A.格式状态      B.打印输出      C.导出文件      D.数据状态

    23.UFO报表中欲将多表页的C4单元的数据查出，可用___（B）__操作。

      A.筛选      B.透视      C.联查明细账      D.查找

    24.在UFO报表中，在下列公式单元函数中哪一个不能联查明细账？

（C）

      A.QC（"1002",全年,,,年,,）      B.JE（"1534",全年,,,年,,）

      C.PTOTAL（D2:

D8）          D.WQM（"1243",全年,,,年,,）

    25.UFO报表通过__（A）_____操作可生成可以在浏览器上浏览的网页报表文件。

      A.文件菜单下的“生成HTML文件”

      B.文件菜单下的“另存为”

      C.文件菜单下的“其它财务软件”中的“导出”