华师网院个人财务规划复习资料.docx

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华师网院个人财务规划复习资料

一、单选题

第1题

小企业主需要“家企分开”，以保护自己的家庭财产，其选择的方式是（）。

A、信托

B、证券投资

C、储蓄

D、基金

答案：

A

第2题

购买保险时，家庭人员先后保障的顺序应是（）。

A、父母-家庭经济支柱-子女

B、家庭经济支柱-父母-子女

C、子女-家庭经济支柱-父母

D、子女-父亲-母亲

答案：

B

第3题

某纳税人2010年6月份给某设计院设计了一套工程图纸，获得设计费10万元；给某外资企业作兼职翻译，获得6万元的翻译报酬。

则分项计税比合并纳税可减轻税负（）元。

A、12732

B、18900

C、11600

D、20315

答案：

C

第4题

某一时刻金融市场上实际通行的各种利率是（）。

A、市场利率

B、实际利率

C、名义利率

D、法定利率

答案：

A

第5题

老李看上一间40平米位于大连某区的某大厦2楼，屋主可租可售。

买的话总价25万元，可获得20万元利率6%的贷款，首付款5万元。

假设押金与首付的机会成本是3%，老李买房的年成本是（）。

A、12500

B、13500

C、13550

D、14000

答案：

B

第6题

无固定存期、可随时存取、存取金额不限的储蓄方式是指（）。

A、活期储蓄

B、定活两便储蓄

C、整存整取

D、零存整取

答案：

A

第7题

社会保障体系是社会保障各有机构成部分相互联系、相辅相成的总体，其中（）在社会保障体系中居于核心地位。

A、社会优抚

B、社会福利

C、社会救助

D、社会保险

答案：

D

第8题

（）是教育支出最主要的资金来源。

A、贷款

B、政府教育资助

C、奖学金

D、家庭自身的收入和资产

答案：

D

第9题

（）是遗产规划最重要的一个步骤。

A、计算和评估遗产价值

B、建立明确的遗嘱

C、利用信托合理处置遗产

D、利用保险计划合理分配现金流

E、以非遗产形式转移财产，减少遗产税税基

答案：

B

第10题

目前我国实行多层次的养老保险体制，即基本养老保险、企业自主的企业年金及（）。

A、职工自愿的职工个人储蓄性养老保险

B、商业年金

C、基础养老

D、过渡性养老金

答案：

A

第11题

居住规划的主要指标不包括（）。

A、房价

B、贷款额

C、贷款期限

D、按揭比例

答案：

D

第12题

某一时刻金融市场上实际通行的各种利率是（）。

A、市场利率

B、实际利率

C、名义利率

D、法定利率

答案：

A

第13题

现金规划的核心是建立（）。

A、应急预备金

B、财务比例指标

C、养老基金

D、资产负债表

答案：

A

第14题

根据继承人与死者之间关系的亲疏，以及继承财产的多少，分别课征遗产税的税制称（　）。

A、总遗产税制

B、分遗产税制

C、混合遗产税制

D、单一遗产税

答案：

B

第15题

一个理财目标必须具备两个具体特征，一是目标结果可以用货币进行精确计算；二是（）。

A、距离实现的最后期限

B、了解个人的风险承受能力

C、财务信息和相关信息

D、年龄高低

答案：

A

第16题

小企业主需要“家企分开”，以保护自己的家庭财产，其选择的方式是（）。

A、信托

B、证券投资

C、储蓄

D、基金

答案：

A

第17题

张先生5月1日持工行信用卡消费，由于账单日为每月的1日，还款日为25日，所以张先生此笔消费的账单日和到期还款日分别为（）。

A、5月1日和5月25日

B、6月1日和6月25日

C、5月1日和6月25日

D、6月1日和5月25日

答案：

B

第18题

保险的功能主要表现在提供风险管理服务和（）。

A、规避风险

B、社会保障

C、弥补经济损失

D、和谐建设

答案：

C

第19题

企业年金基金的投资范围是有限制的，投资股票的比例不高于基金净资产的（），投资国债的比例不低于基金净资产的（）。

A、20%，30%

B、30%，20%

C、20%，20%

D、40%，30%

答案：

C

第20题

家庭用于出租的不动产是（）。

A、个人使用资产

B、财务资产

C、奢侈资产

D、债权资产

答案：

B

第21题

目前我国实行多层次的养老保险体制，即基本养老保险、企业自主的企业年金及（）。

A、职工自愿的职工个人储蓄性养老保险

B、商业年金

C、基础养老

D、过渡性养老金

答案：

A

第22题

在经济生活中，通过（）来转移风险是最常见的风险管理方式。

A、租赁

B、相互保证

C、基金制度

D、保险

答案：

D

第23题

家庭资产是指一个家庭拥有的或者控制的具有市场价值的物品，可以分为个人使用资产、财务资产和（）。

A、股票

B、债券

C、奢侈资产

D、房产

答案：

C

第24题

老李看上一间40平米位于大连某区的某大厦2楼，屋主可租可售。

买的话总价25万元，可获得20万元利率6%的贷款，首付款5万元。

假设押金与首付的机会成本是3%，老李买房的年成本是（）。

A、12500

B、13500

C、13550

D、14000

答案：

B

第25题

持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是（）。

A、贷记卡

B、准贷记卡

C、准借记卡

D、借记卡

答案：

B

第26题

购买保险险种的顺序应是（）。

A、意外伤害保险-健康保险-投资理财保险

B、健康保险-意外伤害保险-投资理财保险

C、意外伤害保险-投资理财保险-健康保险

D、意外伤害保险-健康保险-人寿保险

答案：

A

第27题

计划变卖并将全部或部分款项用于购买其他物品的个人使用资产，在计量时使用（）。

A、历史成本

B、市场价值

C、重置成本

D、清算价值

答案：

D

第28题

中国金融理财标准委员会的金融理财师认证是从（）。

A、CFP到AFP

B、AFP到CFP

C、CICFP到CFP

D、CHFP到CFP

答案：

B

第29题

利用纳税人的身份进行税务规划时可考虑的方法是合理安排居住时间和（）。

A、转移住所

B、转移工资

C、转移项目

D、转移人员

答案：

A

第30题

某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。

若按单利计算，利率为5％，那么，他现在应存入（）。

A、8000元

B、9000元

C、9500元

D、7800元

答案：

A

第31题

如果用全额累计法计算的税额为375元，用超额累进法计算的税额为225元，那么速算扣除数是（）。

A、120

B、125

C、150

D、225

答案：

C

第32题

目前我国实行多层次的养老保险体制，即基本养老保险、企业自主的企业年金及（）。

A、职工自愿的职工个人储蓄性养老保险

B、商业年金

C、基础养老

D、过渡性养老金

答案：

A

第33题

某纳税人2010年6月份给某设计院设计了一套工程图纸，获得设计费10万元；给某外资企业作兼职翻译，获得6万元的翻译报酬。

则分项计税比合并纳税可减轻税负（）元。

A、12732

B、18900

C、11600

D、20315

答案：

C

第34题

上海黄金交易所黄金交易的品种有现货实盘交易和（　　）。

A、保证金交易

B、现货保证金交易

C、信用交易

D、信用保证金交易

答案：

B

第35题

“为在每期期末取得相等金额的款项，现在需要投入的金额”，这是指计算（）。

A、普通年金现值

B、普通年金终值

C、先付年金现值

D、先付年金终值

答案：

A

第36题

以下几种教育投资的资金来源中最重要的是（）。

A、自身收入和资产

B、奖学金

C、贷款

D、政府教育资助

答案：

A

第37题

市场价格扣除卖出这一资产需要支付的交易费用和税费后的价格称（）。

A、历史成本

B、市场价值

C、重置成本

D、清算价值

答案：

D

第38题

不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。

A、节余比率

B、投资与净资产比率

C、速动比率

D、清偿比率

答案：

C

第39题

家庭资产是指一个家庭拥有的或者控制的具有市场价值的物品，可以分为个人使用资产、财务资产和（）。

A、股票

B、债券

C、奢侈资产

D、房产

答案：

C

二、多选题

第1题

企业建立企业年金需要具备的条件包括（）。

A、依法参加基本养老保险并履行缴费义务

B、具有相应的经济负担能力

C、建立信托契约

D、已建立集体协商机制

答案：

A|B|D

第2题

影响职业选择的因素包括（）。

A、人口趋势

B、经济状况

C、行业和技术趋势

D、社会需求状况

E、职业的社会声望

答案：

A|B|C|D|E

第3题

退休规划的原则包括（）。

A、及早规划原则

B、弹性化原则

C、谨慎性原则

D、收益化原则

答案：

A|B|C|D

第4题

个人财务信息和相关信息包括（）。

A、家庭主要固定资产和金融性资产的现状

B、保险、投资、税务和遗产方面的情况

C、家庭经济支柱和赡养的人口

D、月收入、年收入、月支出和年支出水平

E、个人或家庭的账目

答案：

A|B|C|D|E

第5题

货币的时间价值涉及的要素有（）。

A、现值

B、终值

C、时间长度（期限）

D、计息方式

E、利率

答案：

A|B|C|D|E

第6题

在劳务报酬所得的税务规划中，具体可通过（）等方式减轻税负。

A、分项计算避免加成征收

B、分次计算

C、费用转移

D、增加人数

答案：

A|B|C|D

第7题

（）属于投资型保险险种。

A、分红保险

B、意外伤害保险

C、健康保险

D、万能保险

E、投资连结保险

答案：

A|D|E

第8题

制定遗产规划的原则包括（）。

A、保证遗产计划的可变性

B、确保遗产计划的现金流动性

C、利用信托合理处置遗产

D、减少遗产纳税金额

答案：

A|B|D

第9题

教育金或教育规划与其它财务规划相比的突出特点是（）。

A、没有时间弹性

B、没有费用弹性

C、子女的资质无法事先预测

D、子女教育支出持续的时间长

E、子女教育支出持续的金额高

答案：

A|B|C|D|E

第10题

在买房和换房规划的实际过程中会涉及许多费用，比如（）等。

A、装修费

B、中介费

C、评估费

D、契税、印花税、土地增值税

E、共同维护基金

答案：

A|B|C|D|E

第11题

家庭收入支出表的项目包括（）。

A、家庭净所得

B、家庭开支

C、净现金流量

D、资产

E、负债

答案：

A|B|C

第12题

以下关于房产投资的说法正确的是（）。

A、收益主要来源于持有期的租金收入和买卖差价

B、具有财务杠杆效应，在房地产市场衰退期给投资者带来的好处更加明显

C、较好的流动性

D、价值相对稳定，具有较好的保值增值功能

E、可以采用直接购房投资、期房投资、以旧翻新、以租代购等方式

答案：

A|D|E

第13题

投资的基本原则包括（）。

A、收益风险

B、绩效评估

C、分散投资

D、投资时机

答案：

A|C

第14题

现金类资产是指在短期内（如三个月或更短时间）能转化为现金的资产，如（）。

A、现钞

B、活期存款

C、企业债券

D、三个月定期存款

E、货币市场基金

答案：

A|B|D|E

第15题

提高家庭储蓄可以通过以下途径实现：

（）。

A、增加工作收入

B、增加理财收入

C、降低生活支出

D、降低理财支出

E、借贷

答案：

A|B|C|D

第16题

收藏品投资的风险有（）。

A、真假优劣风险

B、收益不稳定风险

C、投资额高

D、变现风险

E、保存风险

答案：

A|B|D|E

第17题

制定的财务计划应当包括（）等内容。

A、时间

B、具体步骤

C、根据财务要求确定匹配资金来源

D、推荐使用的金融产品

答案：

A|B|C|D

第18题

在人们的日常生活中，可能遇到的风险主要有（）。

A、人身风险

B、财产风险

C、责任风险

D、投资风险

E、政策风险

答案：

A|B|C

第19题

万能保险的特点有（）。

A、短期体现收益

B、交费自由

C、费用透明

D、保证收益

E、长期投资才能体现收益

答案：

B|C|D|E

第20题

具有中国文化特色的理财价值观可以概括为（）。

A、月光族

B、蚂蚁族

C、蟋蟀族

D、蜗牛族

E、慈鸟族

答案：

B|C|D|E

第21题

一个典型家庭的财政需求包括（）。

A、维持家庭收入

B、还清债务

C、身后费用

D、特别费用

E、流动性需求

答案：

A|B|C|D|E

第22题

整存整取的期限包括（）。

A、6个月

B、1年

C、2年

D、3年

E、5年

答案：

A|B|C|D|E

第23题

个人财务规划是指个人或家庭根据其客观情况和财务资源及风险承受能力而制定的旨在实现人生各阶段目标的一系列互相协调的计划，包括（）等。

A、职业规划

B、居住规划

C、子女教育规划

D、退休规划

E、保险规划

答案：

A|B|C|D|E

第24题

失业的种类有（）。

A、摩擦性失业

B、结构性失业

C、技术性失业

D、总量性失业

E、季节性失业

答案：

A|B|C|D|E

三、判断题

第1题

借款人如出现财务紧张或由于其它原因不能按时如数还贷，可向银行提出延长贷款申请，借款人申请延期无次数限制。

正确

错误

答案：

错误

第2题

国家助学贷款的贷款利息，在校期间的全部由财政补贴，毕业后全部自付。

正确

错误

答案：

正确

第3题

用于教育的支出并非是一种消费支出，而是一种投资。

正确

错误

答案：

正确

第4题

储蓄是最安全的，因为存款期限越长，利息越多，收益越大。

正确

错误

答案：

错误

第5题

购买保险时要明确家庭人员先后保障顺序和保险险种顺序，按照子女——父母——家庭经济支柱，以及投资理财保险——健康保险——意外伤害保险的先后顺序进行购买。

正确

错误

答案：

错误

第6题

遗产继承的继承人只能是自然人。

正确

错误

答案：

正确

第7题

理财就是节衣缩食、省吃俭用。

正确

错误

答案：

错误

第8题

劳务报酬所得，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次；属于同一项目连续性收入的，以一年内取得的收入为一次。

正确

错误

答案：

错误

第9题

一个月以后到期或者几年内每月都必须支付的负债称为长期负债。

正确

错误

答案：

正确

第10题

家庭负债应当按照历史价值或者历史价值扣除已还款后的价值计价。

正确

错误

答案：

错误

第11题

纸黄金是虚拟买卖，不能提取实物，有保值功能，能抵御通胀。

正确

错误

答案：

错误

第12题

自然人生前享有的财产权和人身权都可以被继承。

正确

错误

答案：

错误

第13题

投资组合选择时，最好的策略需依据每个人的年龄、家庭地位、职业、收入、财富等具体情况而定。

正确

错误

答案：

正确

第14题

遗产的继承人可以是自然人或者法人。

正确

错误

答案：

错误

四、问答题

第1题

黄金投资有哪些品种？

答案：

（1）实物黄金，包括金条金块、纯金币、黄金纪念币、黄金饰品。

（2）纸黄金，也叫黄金凭证，黄金市场上买卖双方交易的标的物是一张黄金所有权的凭证而非黄金实物。

（3）黄金股票，又称金矿公司股票，指的是金矿公司向社会公开发行的上市或不上市的股票。

（4）黄金基金，以黄金或黄金类衍生交易品种作为投资媒体的一种共同基金，投资风险较小、收益比较稳定。

（5）黄金衍生品，包括黄金T+D业务、黄金期货、黄金期权。

其中黄金T+D业务是黄金延期交收交易品种，俗称“黄金准期货”，以保证金方式进行交易。

第2题

遗产转移有几种主要方法？

答案：

遗产继承过程其实就是一个财产转移的过程，其中三种最重要的转移方式是遗产传承、赠与传承和信托。

第3题

个人理财规划的含义是什么？

有什么意义？

答案：

是指个人或家庭根据其客观情况和财务资源及风险承受能力而制定的旨在实现人生各阶段目标的一系列互相协调的计划，包括职业规划、居住规划、子女教育规划、退休规划等。

第4题

投资收藏的意义是什么？

答案：

宏观：

延缓损毁；是国家博物馆藏品来源的一个渠道；创造财富，收藏不仅是一项事业，也部分转化为产业，直接或间接给国家创造了财富，增加了税收。

微观：

怀旧；寄情；把玩；增值；养生。

第5题

运用保险理财时容易发生的风险有哪些？

答案：

规划保险时容易发生的风险：

（1）选择保险公司不当风险：

保单利益损失、服务缺失。

（2）保险产品选择不当风险；（3）保险缴费风险；（4）保险顺序不当风险；（5）保险公司、保险代理人误导风险。

第6题

低额投资收藏者收藏的品种主要有哪些？

答案：

（1）近现代书画是低额投资者的收藏重点；

（2）各个时期的现代“官窑”产品；

（3）旧书刊中大量的绝版书或不易重版的书刊；

（4）火花；

（5）民俗、民居、民风的手工品。

第7题

为何有些国家停征遗产税？

答案：

遗产税就是在被继承人或财产所有人死亡时对其遗留的财产即遗产课征的一种税。

许多国家和地区都已纷纷停征遗产税，如加拿大、澳大利亚、新西兰、意大利、香港。

（1）遗产税并未真正有效提高财政收入；

（2）遗产税的征收不利于吸引大量的投资和人才流入；

（3）遗产税的征收成本较高。

第8题

房地产投资的方式有哪些？

答案：

房地产投资的方式有：

（1）直接购房投资：

及投资者用现款或向银行抵押贷款的方式直接向房主或房地产开发商购买住房，并适当装修、装饰后，或出售，或出租以获取投资回报。

（2）期房投资：

又称预售房或楼花，是指开发商在楼盘并未完全竣工并取得预售许可证后，预先出售的房屋。

购买时，可用自有资金支付购房款，也可以首付20%-30%，然后和开发商一道向银行申请按揭贷款。

（3）以旧翻新：

即把旧楼买来或租来，然后投入一笔钱进行装修，以提高其附加值，最后将装修一新的楼宇出售或转租，从中赚取利润。

（4）以租养租：

即长期租赁低价楼宇，然后以不断提升租金标准的方式转租，从中赚取租金差价。

以租养租的操作手法又叫当“二房东”。

（5）以租代购：

指开发商将空置待售的商品房出租并与租户签定购租合同。

若租户在合同约定的期限内购买该房，开发商即以出租时所定的房价将该房出售给租住户，所付租金可充抵部分购房款，待租住户交足余额后，即可获得该房的完全产权。

第9题

什么是年金？

主要有哪几种？

答案：

普通年金：

又称后付年金，是指每期期末发生的等额收付款项。

也就是期初时并未发生收入或支出，而是在每期期末发生收入或支出。

先付年金：

又称期初年金、预付年金，它是指在每期的期初有等额收付款项的年金，先付年金和普通（后付）年金的现金流量次数相同，只是发生时间早一期。

递延年金：

迟延若干期后才开始发生年金额。

永续年金：

无限期定额支付的年金。