发行中期票据工作资料清单.docx

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发行中期票据工作资料清单

发行中期票据工作资料清单

（一）

（主承销商光大银行）

以下资料口径除非特别说明，均已合并报表范围内为准。

同时，最好能提供各项材料的电子文档。

（一）企业基本状况

1、公司历史沿革，包括成立时间、批准机关的批准文件、名称变更、所有制状况（是否股份制），股东情况，经历的资产重组，收购、兼并、设立子公司情况。

2、请说明企业进入融资平台和调出名单的原因

3、公司组织机构图（包含母公司、控股子公司、参股子公司、职能部门）。

4、各职能部门职责。

5、全资、控股及参股子公司基本情况（见附表一）。

6、企业营业执照（副本）复印件、公司章程。

7、公司规章制度（资产、投资、业务管理，财务管理、人事管理、子公司管理、关联交易管理、资金管理、对外担保管理等制度）。

8、控股股东（或实际控制人）基本情况：

名称、注册资本、法定代表人、营业范围、注册地址，持有本公司股份比例等。

9、公司历次出资的验资报告

10、对子公司的各项管理制度及手段。

11、上饶市2011-2013年审计结果（审计署或其授权审计机构审计），如有需要整改的，请补充提供目前整改情况及整改报告

（二）财务会计信息

1、财务管理规章制度汇编，尤其是对子公司的管控及资金管理、关联交易管理等制度。

2、公司最近三年合并财务报表和公司本级财务报表审计报告（含附注）；公司本年最近一期财务报表（合并报表及公司本级报表）及附注（如有）。

3、公司最近一年及一期的银行贷款情况，注意抵押、质押借款应与使用权受限的资产的情况一致（见附表二）；注意：

各项贷款金额合计应和报表的长短期借款、一年内到期的长期借款的合计一致，抵质押资产所获得的贷款应与长短期及一年内到期长期借款的抵押借款、质押借款的小计数一致。

4、使用权受限的资产情况（见附表三）。

5、公司最近一期获银行授信额度及使用情况（见附表四），按各大银行统计，注意已使用的情况应与报表相关借款数据一致，其中截止期限按照该行给予贵司的所有授信最近和最远到期日填写。

6、公司及其重要控股子公司执行的税收政策、享受的税收及其他优惠，提供税收、财政补贴优惠政策的证明文件。

7、公司本次募集资金的计划用途（见附表五）。

8、公司未来一年的再融资计划（含股权融资、债券融资）。

9、最近三年及一期会计报表中各项目变化超过20%的原因分析。

10、应收款项、应付款项的结构及前十大债权、债务人。

11、公司期货、理财、其他金融衍生品投资，海外投资情况。

12、公司是否有向社会公众募集资金？

如有，请提供详细的说明

13、公司通过信托、融资租赁、BT和其他方式融资情况介绍

（三）主营业务情况

1、最近三年公司领导（董事长、总经理、总裁）工作报告。

2、未来2－3年主营业务发展规划。

3、主营业务销售收入、成本构成（见附表六），注意和报表数据的一致性。

4、投资计划及在建项目情况：

今后拟投资的情况基本情况，包括但不限于项目名称、投资预算、资金来源、今后三年的资金安排等；在建项目名称、投资预算、资金来源、已投资金额、计划完工时间、今后三年的资金安排、项目的合规性批准情况（项目批复、环评批复、土地证的批准机构名称、批文文号或证号）。

见附表七。

5、偿债依赖政府情况；请按照附注八的要求进行测算

6、公司BT或代建项目情况介绍（业务模式、协议签署、履行情况）；其他非BT项目情况介绍（项目简要介绍、政府补贴或财政预算、土地规划、项目融资、未来投资计划等）；

BT项目情况：

对于可以举借政府性债务的公共租赁住房、公路等项目，是否均已落实分年资金偿还计划？

对于非公共租赁住房、公路等项目，463号文颁布之后是否有签订？

463号文之后，企业如何承揽原BT类项目以确保合法合规

协议数量

协议总投资额

已投资

政府回购计划

实际回款情况

请提供公司目前在履行的和近三年签订的全部BT合同及代建协议复印件

7、公司房地产业务介绍（当前情况及未来发展计划）

8、储备土地情况（见附表九）

（四）行业基本情况

1、所处主要行业的行业分析。

2、行业基本情况：

行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、技术水平以及以上因素的发展趋势。

3、本企业在所处行业中资产规模和利润的排名、所处地位和发展前景。

（五）关联方及关联交易情况

1、关联方名称、关联关系及主营业务情况。

2、关联交易的主要对象，集团与关联公司的关联性质，诸如控股企业、参股企业等等。

3、关联交易的主要业务类型（如业务买卖、贷款、信用担保等）。

4、关联交易的成因。

5、关联交易的定价政策和相关制度。

6、最近一年关联交易情况列表。

7、如存在与政府（包括其他基建类企业）大额往来款的，请补充账龄、前五大往来方及应收款项回款计划（见附表十）

（六）人员及人事制度情况

1、高管人员（包括董事会、监事会全部成员、集团副总经理以上、财务负责人、营销负责人、技术负责人等）简历。

2、高管人员任命机制。

3、全集团及集团本部员工人数及分类统计（按年龄、学历、职称、岗位等）列表（最新）。

4、中层领导聘用制度。

5、人事选拔、管理、考核和激励制度。

6、公务员兼任公司高管的管理模式介绍（如有）

（七）面临的主要风险及主要应对措施情况说明

1、经营风险：

包括价格变动、供求关系等因素对经营规模、利润等带来的风险。

2、财务风险：

经营活动中因融资成本的变动带来的风险。

3、法律风险：

包括合同风险及其他法律风险。

5、市场风险：

国际经济大环境和国内经济周期带来的风险。

6、政策风险：

面临的因国内相关政策变动带来的风险。

7、其他风险；诸如安全隐患、和业务相关的主要自然灾害、环境变化等带来的风险。

8、对以上风险的应对措施说明。

（八）提供担保及未决重大诉讼情况

1、对外担保情况。

包括担保金额占企业总资产的比重,该项担保对企业正常经营的必要性,被担保方履行债务能力评估。

2、对内担保（合并报表范围内母子公司、子公司之间的担保）明细：

被担保单位、被担保借款金额、债权人、截止日期。

2、企业是否有重大诉讼或仲裁事件。

（如有）对情况进行说明。

（九）与公司经营相关的主要法律法规情况（特殊行业）

1、法规名称

2、立法机构、立法时间及实施时间

3、法规内容简介

（十）公司业务展望

1、发行当年及以后的业务发展计划

（1）公司的发展战略。

（2）整体经营目标及主要业务的经营目标。

（3）再融资计划。

（4）收购兼并及对外扩充计划。

（5）深化改革和组织结构调整的规划。

2、发展规划的拟定和实施

（1）拟定上述计划所依据的假设条件，实施上述计划将面临的主要困难。

（2）实现上述业务目标的主要经营理念或模式。

（3）上述业务发展计划与现有业务的关系。

实现上述计划涉及与他人合作的，应对合作方及合作条件予以说明。

（4）本次募股资金运用对实现上述业务目标的作用。

3、发展趋势预测

（十一）其他资料（尽可能提供）

1、有关公司经营、发展及行业的各种统计资料和重点刊物。

2、公司主要负责人的各种报告。

3、认为其他可提供的重要情况。

附表一：

全资、控股及参股子公司基本情况表

公司名称

设立时间

实收资本

法定代表人

住所

前一年末及当期末总资产

前一年末及当期末净资产

前一年及当期营业收入

前一年及当期净利润

经营范围和主要业务

主要产品

本公司投资比例

附表二：

最近一年及一期银行贷款情况表

最近一期（最近一年）

短期借款

借款类型

金额

一年内到期长期借款

借款类型

金额

长期借款

借款类型

金额

信用借款

信用借款

信用借款

抵押借款

抵押借款

抵押借款

保证借款

保证借款

保证借款

质押借款

质押借款

质押借款

其他

其他

其他

小计

小计

小计

附表二-1：

截止到最近一期末主要银行借款明细

贷款机构名称

借款日期

还款日期

金额

利率（%）

担保情况

小计

附表三：

使用权受限（抵押、质押）资产情况表

资产名称

受限原因

起止年限

资产净值

债权人

债务金额（所得贷款等）

合计

附表四：

授信情况表

金融机构

授信额度

截止期限

已使用额度

担保情况

尚未使用额度

合计

附表五：

募集资金用途

募集资金用途

用款主体

用款金额

缺口匡算

募集资金用途具体内容

所属业务板块

项目建设

补充营运资金

偿还有息

债务

偿还流动

资金贷款

偿还固定

资产贷款

其他

（含信托等）

合计金额

附表六：

主营业务收入、成本构成

收入

最近一期

最近一年

最近二年

最近三年

主要产品（或业务板块）

金额

（万元）

占比

（%）

金额

（万元）

占比

（%）

金额

（万元）

占比

（%）

金额

（万元）

占比

（%）

合计

成本

最近一期

最近一年

最近二年

最近三年

主要产品（或业务板块）

金额

（万元）

占比

（%）

金额

（万元）

占比

（%）

金额

（万元）

占比

（%）

金额

（万元）

占比

（%）

合计

附表七：

工程名称

投资预算

资金来源（自有资金、银行贷款、其他）

计划完工时间

累计已完成投资

2011年计划投资情况

2012年计划投资情况

2013年计划投资情况

批复情况（项目批复、环评批复、土地证）

附注八：

一、测算说明内容

测算说明包括三部分内容：

现金流预测表、预测依据和测算结果。

（一）关于现金流预测表

现金流预测表需包括近三年现金流情况及未来五年现金流预测情况

1、经营活动产生的现金流

（1）销售商品、提供劳务收到的现金需细分至业务板块；

（2）收到的其他与经营活动有关的现金需明确对手方及产生原因；

2、投资活动产生的现金流

（1）收回投资收到的现金需明确被投资方及产生原因；

（2）购建固定资产、无形资产和其他长期资产的现金流出需包括在建工程、未来投资计划中的大额资本支出。

3、筹资活动产生的现金流

吸收投资收到的现金需明确投资方。

（二）关于测算依据

1、以前三年现金流情况为基础预测未来现金流情况，存在较大数据差异的需提供相应依据，该依据须真实、合理、充分，经得起市场检验及投资人认可。

2、存在与政府大额应收款项的，需根据与政府签订协议中明确的回款计划合理预计政府回款金额。

无回款计划的，需协调政府以出函形式明确回款计划，将回收款项纳入现金流测算。

3、未来存在大额市政类资本支出而地方政府无相应资金平衡措施的，需协调政府以出函形式明确支持措施，并将资金支持纳入现金流测算。

（三）测算结果

测算公式：

财政性资金流入/经营活动产生的现金流入*100%

公式说明如下：

1、财政性资金流入包括经营活动、投资活动、筹资活动现金流入中来自政府的部分，例如：

BT（代建）业务收入、一级土地开发出让收入返还、政府补贴及注资、政府拆借资金返还等，暂不包括已注入企业的土地使用权出让收入、车辆通行费等专项收费收入、对公用事业运营的专项补贴。

2、经营活动产生的现金流入不包括保证金等企业无法自由支配、不能作为偿债保障的现金流入。

3、测算结果。

测算结果中平均超过50%的，均判断为偿债依赖于政府。

附表九：

土地面积

取得时间

取得方式

土地出让金缴纳情况

政府批文

土地使用权证

入账依据

入账价值

入账科目

附表十：

与关联企业及政府的往来款

账龄

2014年6月末

2013年末

金额

比例

坏账准备

净额

金额

比例

坏账准备

净额

往来款前五位情况

2014年6月末

单位名称

与本公司关系

金额

账龄

占比

回款计划

2013年末

单位名称

与本公司关系

金额

账龄

占比

回款计划