Q CSG216002L3应收票据管理流程描述.docx
- 文档编号:24127612
- 上传时间:2023-05-24
- 格式:DOCX
- 页数:8
- 大小:15.99KB
Q CSG216002L3应收票据管理流程描述.docx
《Q CSG216002L3应收票据管理流程描述.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《Q CSG216002L3应收票据管理流程描述.docx(8页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
QCSG216002L3应收票据管理流程描述
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-1-1应收票据管理流程——总部应收票据收取
部门经办人填写《应收票据收取申请表》,处长审核。
经办人及处长
经办部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
经办部门负责人
财务部门资金管理岗/会计岗及处长审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门资金管理岗/会计岗及处长
财务部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门负责人
经办人根据批复,在批复额度内收取应收票据。
经办人
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-1-2应收票据管理流程——分子公司所属单位应收票据收取
部门经办人填写《应收票据收取申请表》,科长审批。
经办人及科长
经办部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
经办部门负责人
财务部门资金管理岗/会计岗及科长审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门资金管理岗/会计岗及科长
财务部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门负责人
业务分管领导审核应收票据的相关信息,分析风险,审批收取应收票据申请。
业务分管领导
财务分管领导审核应收票据的相关信息,分析风险,审批上报收取应收票据申请。
财务分管领导
分子公司本部相关岗位审核应收票据的相关信息,分析风险,批复收取应收票据申请。
分子公司本部相关岗位
如果应收票据收取属于下属单位业务,财务部门资金管理岗/会计岗审核应收票据的相关信息,分析风险,并批复下属单位收取应收票据申请。
财务部门资金管理岗/会计岗
经办人根据批复,在批复额度内收取应收票据。
经办人
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-1-3应收票据管理流程——分子公司本部应收票据收取
部门经办人填写《应收票据收取申请表》。
经办人
经办部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
经办部门负责人
财务部门资金管理岗/会计岗审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门资金管理岗/会计岗
财务部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门负责人
业务分管领导审核应收票据的相关信息,分析风险,审批收取应收票据申请。
业务分管领导
财务分管领导审核应收票据的相关信息,分析风险,审批上报收取应收票据申请。
财务分管领导
如果应收票据收取属于下属单位业务,财务部门资金管理岗/会计岗审核应收票据的相关信息,分析风险,并批复下属单位收取应收票据申请。
财务部门资金管理岗/会计岗
经办人根据批复,在批复额度内收取应收票据。
经办人
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-1-4应收票据管理流程——分子公司所属单位下辖单位应收票据收取
部门经办人填写《应收票据收取申请表》。
经办人
经办部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
经办部门负责人
财务部门资金管理岗/会计岗审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门资金管理岗/会计岗
财务部门负责人审核应收票据的相关信息,分析风险,确认收取应收票据申请。
财务部门负责人
业务分管领导审核应收票据的相关信息,分析风险,审批收取应收票据申请。
业务分管领导
财务分管领导审核应收票据的相关信息,分析风险,审批上报收取应收票据申请。
财务分管领导
分子公司所属单位本部(不含县级子公司)相关岗位审核应收票据的相关信息,分析风险,根据上级单位意见批复收取应收票据申请。
分子公司所属单位本部(不含县级子公司)相关岗位
经办人根据批复,在批复额度内收取应收票据。
经办人
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
Q/CSG216002-2017/L3-2应收票据管理流程——应收票据登记
10财务部资金支付岗、出纳收到并验收应收票据,并对可收取的应收票据在《应收票据管理表》上登记。
资金支付岗/出纳
20资金管理岗/会计岗审核应收票据的相关信息,确认应收票据。
资金管理岗/会计岗
30资金管理岗/会计岗按照“Q/CSG216015-2011/L4会计凭证制作与审核”相关规定制作会计凭证。
资金管理岗/会计岗
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-3应收票据管理流程——应收票据盘点
资金支付岗/出纳要不定期盘点实存应收票据,并如实填写《应收票据管理表》。
资金支付岗/出纳
资金管理岗/会计岗对应收票据的盘点结果进行复核,重点复核盘点结果与应收票据明细账及登记表是否相符,并在《应收票据管理表》签字确认。
如果三者相符将盘点结果提交相应责任人审核。
资金管理岗/会计岗
公司总部由综合处负责人或资金处负责人审核盘点结果;
分子公司本部设置了机关财务科、资金科负责人岗位的,由财务科或资金科负责人审核盘点结果,没有相应岗位设置的,由财务部负责人审核盘点结果;
分子公司所属各单位设置了资金主管或财务组主管岗位的,由资金主管或财务组主管审核盘点结果,没有相应岗位设置的,由财务部负责人审核盘点结果。
总部综合处、资金处负责人/分子公司本部资金科负责人/分子公司所属各单位财务部资金主管/财务组主管
如果盘点结果与应收票据明细账或登记表不相符,资金管理岗/会计岗及时查找差异原因,并提出处理的方法,于《应收票据管理表》填写,提交相应责任人审批。
资金管理岗/会计岗
公司总部由综合处负责人或资金处负责人批复差异处理意见;
分子公司本部设置了机关财务科、资金科负责人岗位的,由财务科或资金科负责人批复差异处理意见,没有相应岗位设置的,由财务部负责人批复差异处理意见;
分子公司所属各单位设置了资金主管或财务组主管岗位的,由资金主管或财务组主管批复差异处理意见,没有相应岗位设置的,由财务部负责人差异处理意见。
总部综合处、资金处负责人/分子公司本部资金科负责人/分子公司所属各单位财务部资金主管/财务组主管
资金管理岗或会计岗根据批复意见对差异进行处理,如果需要账务处理的,按照“Q/CSG216015-2011/L4会计凭证制作与审核”流程办理。
资金管理岗/会计岗
如果不涉及账务的,更新《应收票据管理表》,达到账、实、盘点表三者相符。
资金管理岗/会计岗
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-4应收票据管理流程——应收票据托收
资金支付岗/出纳申请应收票据托收并填写《应收票据管理表》。
资金支付岗/出纳
资金管理岗/会计岗审核审批应收票据托收申请。
资金管理岗/会计岗
资金支付岗/出纳将应收票据送交银行,办理应收票据托收手续。
资金支付岗/出纳
资金支付岗/出纳收到银行通知,应收票据托收承兑款已收入公司账户,提请资金管理岗/会计岗进行账务处理。
资金支付岗/出纳
资金管理岗或会计岗按照“Q/CSG216015-2011/L4会计凭证制作与审核”流程办理会计凭证制作与审核。
资金管理岗/会计岗
资金支付岗/出纳在资金管理岗/会计岗办毕制证手续后,在《应收票据管理表》上记录应收票据已托收承兑的相关信息。
资金支付岗/出纳
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216002-2017/L3-5应收票据管理流程——应收票据背书转让
资金支付岗/出纳提出应收票据贴现申请并填写《应收票据管理表》。
资金支付岗/出纳
资金管理岗/会计岗审核应收票据背书转让申请。
资金管理岗/会计岗
相应负责人审核审批应收票据背书转让申请。
公司总部由综合处负责人或资金处负责人审批;
分子公司本部设置了机关财务科、资金科负责人岗位的,由财务科或资金科负责人审批,没有相应岗位设置的,由财务部负责人审批;
分子公司所属各单位设置了资金主管或财务组主管岗位的,由资金主管或财务组主管审批,没有相应岗位设置的,由财务部负责人审批。
总部综合处、资金处负责人/分子公司本部资金科负责人/分子公司所属各单位财务部资金主管/财务组主管
资金支付岗/出纳与银行联系办理应收票据贴现手续,收到银行通知应收票据贴现款已收入公司账户后,提请资金管理岗/会计岗进行账务处理。
资金支付岗/出纳
资金管理岗或会计岗按照“Q/CSG216015-2011/L4会计凭证制作与审核”流程办理会计凭证制作与审核。
资金管理岗/会计岗
资金支付岗/出纳在资金管理岗/会计岗办毕制证手续后,在《应收票据管理表》上记录应收票据已背书转让的相关信息。
资金支付岗/出纳
相关表单:
编号
表单名称
Q/CSG216002-2017/B10
《应收票据管理表》
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- CSG216002L3应收票据管理流程描述 CSG216002L3 应收 票据 管理 流程 描述
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)