国际医学度财务分析报告.docx

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国际医学度财务分析报告

国际医学[000516]2019年度财务分析报告

一．公司简介

公司名称

　西安国际医学投资股份有限公司

公司英文名称

XI"ANINTERNATIONALMEDICALINVESTMENTCOMPANYLIMITED

公司简称

　国际医学

股票代码

000516

成立时间

　None

上市时间

1993-08-09

交易所

深圳证券交易所

注册地址

陕西省西安市高新区团结南路16号保障楼5层

电话

传真

公司网址

邮箱

公司简介

二．公司财务分析

2.1公司资产结构分析

2.1.1资产构成基本情况

国际医学2019年资产总额为10,031,088,456.3元，其中流动资产为1,620,485,709.72元，占总资产比例为16.15%；非流动资产为8,410,602,746.58元，占总资产比例为83.85%；

2019年国际医学总资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

资产总计

1,003,108

100.00%

730,631

100.00%

583,263

100.00%

流动资产合计

162,048

16.15%

235,692

32.26%

211,115

36.20%

非流动资产合计

841,060

83.85%

494,938

67.74%

372,147

63.80%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，国际医学2019年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为66.99%，18.66%和7.11%。

2019年国际医学流动资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

流动资产合计

162,048

100.00%

235,692

100.00%

211,115

100.00%

货币资金

108,559

66.99%

142,942

60.65%

192,603

91.23%

交易性金融资产

30,246

18.66%

1,483

0.63%

2,466

1.17%

应收票据及应收账款

11,524

7.11%

7,471

3.17%

6,373

3.02%

应收账款

11,524

7.11%

7,471

3.17%

6,373

3.02%

预付款项

2,103

1.30%

1,127

0.48%

992

0.47%

其他应收款

3,124

1.93%

2,166

0.92%

1,729

0.82%

其中:

应收利息

0

0.00%

0

0.00%

447

0.21%

存货

5,265

3.25%

2,595

1.10%

6,845

3.24%

一年内到期的非流动资产

500

0.31%

0

0.00%

0

0.00%

其他流动资产

725

0.45%

77,905

33.05%

104

0.05%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，国际医学2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为53.93%，29.55%和7.07%。

2019年国际医学非流动资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

非流动资产合计

841,060

100.00%

494,938

100.00%

372,147

100.00%

债权投资

0

0.00%

500

0.10%

0

0.00%

长期股权投资

7,525

0.89%

24,061

4.86%

26,333

7.08%

其他权益工具投资

0

0.00%

66,745

13.49%

16,773

4.51%

其他非流动金融资产

20,960

2.49%

0

0.00%

0

0.00%

投资性房地产

416

0.05%

460

0.09%

8

0.00%

固定资产

453,592

53.93%

62,773

12.68%

141,643

38.06%

在建工程

248,536

29.55%

219,999

44.45%

93,251

25.06%

无形资产

59,459

7.07%

52,283

10.56%

51,812

13.92%

开发支出

1,095

0.13%

584

0.12%

0

0.00%

商誉

0

0.00%

0

0.00%

2,152

0.58%

长期待摊费用

1,265

0.15%

1,577

0.32%

2,570

0.69%

递延所得税资产

2,219

0.26%

2,036

0.41%

3,331

0.90%

其他非流动资产

45,990

5.47%

63,915

12.91%

34,267

9.21%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

国际医学2019年年总负债金额为5,034,979,331.06元，所有者权益总额为4,996,109,125.24元，其中资本金为1,971,049,302.0元，资产负债率为50.19%，在负债中，流动负债为1,865,913,254.19元；占负债和所有者权益总额的18.60%，非流动负债为3,169,066,076.87元，占负债和所有者权益总额的31.59%。

2019年国际医学负债和所有者权益构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

负债和所有者权益（或股东权益）总计

1,003,108

100.00%

730,631

100.00%

583,263

100.00%

流动负债合计

186,591

18.60%

95,683

13.10%

206,755

35.45%

非流动负债合计

316,906

31.59%

57,330

7.85%

13,445

2.31%

所有者权益（或股东权益）合计

499,610

49.81%

577,618

79.06%

363,061

62.25%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，国际医学2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为68.53%，68.53%和10.71%。

2019年国际医学流动负债构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

流动负债合计

186,591

100.00%

95,683

100.00%

206,755

100.00%

短期借款

19,976

10.71%

14,000

14.63%

81,100

39.23%

应付票据及应付账款

127,873

68.53%

0

0.00%

62,689

30.32%

应付账款

127,873

68.53%

0

0.00%

62,689

30.32%

预收款项

9,268

4.97%

7,127

7.45%

34,057

16.47%

应付职工薪酬

13,694

7.34%

8,094

8.46%

12,814

6.20%

应交税费

1,638

0.88%

1,196

1.25%

4,540

2.20%

其他应付款

8,530

4.57%

64,844

67.77%

8,385

4.06%

应付股利

0

0.00%

0

0.00%

116

0.06%

一年内到期的非流动负债

5,608

3.01%

110

0.11%

2,000

0.97%

其他流动负债

0

0.00%

310

0.32%

1,168

0.57%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，国际医学2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及预计负债，各项分别占比为99.57%，0.31%和0.07%。

2019年国际医学非流动负债构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

非流动负债合计

316,906

100.00%

57,330

100.00%

13,445

100.00%

长期借款

315,532

99.57%

57,090

99.58%

13,000

96.69%

长期应付款

9

0.00%

9

0.02%

328

2.44%

预计负债

230

0.07%

88

0.15%

53

0.39%

递延收益

165

0.05%

0

0.00%

40

0.30%

递延所得税负债

968

0.31%

17

0.03%

24

0.18%

其他非流动负债

230

0.07%

213

0.37%

53

0.39%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年国际医学的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为51.96%，39.45%和8.02%。

所有者权益构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

所有者权益（或股东权益）合计

499,610

100.00%

577,618

100.00%

363,061

100.00%

实收资本（或股本）

197,104

39.45%

197,104

34.12%

197,104

54.29%

资本公积

21,780

4.36%

23,921

4.14%

27,703

7.63%

库存股

-23,005

-4.60%

-3,144

-0.54%

0

0.00%

其他综合收益

12

0.00%

61

0.01%

76

0.02%

盈余公积

40,070

8.02%

40,065

6.94%

16,617

4.58%

未分配利润

259,595

51.96%

314,693

54.48%

120,460

33.18%

少数股东权益

4,053

0.81%

4,915

0.85%

1,098

0.30%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年国际医学的净利润为-412,547,644.03元，与2018年的2,243,274,095.3元相比下降了118.39%。

2016-2019年国际医学净利润变动趋势

年份

金额（万元）

同比增长率（%）

2016

20,129

2017

19,678

-2.24%

2017

19,678

0.00%

2018

224,327

1039.98%

2019

-41,254

-118.39%

2.3.2营业利润分析

2019年国际医学的营业利润为-379,012,037.32元，与2018年的3,052,642,926.41元相比下降了112.42%。

2016-2019年国际医学营业利润变动趋势

年份

金额（万元）

同比增长率（%）

2016

26,279

2017

26,154

-0.48%

2017

26,154

0.00%

2018

305,264

1067.16%

2019

-37,901

-112.42%

2.3.3利润总额分析

2019年国际医学的利润总额为-384,510,021.52元，与2018年的3,049,156,650.0元相比下降了112.61%。

2016-2019年国际医学利润总额变动趋势

年份

金额（万元）

同比增长率（%）

2016

26,626

2017

26,542

-0.32%

2017

26,542

0.00%

2018

304,915

1048.79%

2019

-38,451

-112.61%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年国际医学的成本费用总额为1,314,954,736.18元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为64.58%，29.88%和3.23%。

2019年国际医学成本费用构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

成本及费用总额

-131,495

100.00%

-192,487

100.00%

-377,625

100.00%

营业成本

-84,914

64.58%

-158,857

82.53%

-325,213

86.12%

税金及附加

-1,149

0.87%

-3,108

1.61%

-6,370

1.69%

销售费用

-1,129

0.86%

-3,635

1.89%

-10,402

2.75%

管理费用

-39,285

29.88%

-27,592

14.33%

-34,340

9.09%

研发费用

-768

0.58%

-151

0.08%

0

-0.00%

财务费用

-4,248

3.23%

858

-0.45%

-1,298

0.34%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年国际医学的经营现金流量净额为-34,324,017.47元，与2018年的-772,110,966.22元相比下降了95.55%；投资活动现金流净额为-2,535,633,774.18元；筹资活动现金流净额为2,226,067,950.14元。

2016-2019年国际医学经营、投资及筹资活动现金流净额

年份

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

2016

43,927

-8,556

-6,957

2017

38,636

-94,415

-15,937

2018

-77,211

4,293

23,190

2019

-3,432

-253,563

222,606

2.4.2现金流入结构分析

2019年国际医学现金流入总金额为7,863,853,824.780001元，其中经营活动现金流入为1,088,112,733.06元，占现金流入总额的13.84%；投资活动现金流入为3,748,471,092.37元，占现金流入总额的47.67%；筹资活动现金流入为3,027,269,999.35元，占现金流入总额的38.50%。

2019年国际医学现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

现金流入总额

786,385

100.00%

846,449

100.00%

550,604

100.00%

经营活动现金流入小计

108,811

13.84%

232,658

27.49%

462,026

83.91%

投资活动现金流入小计

374,847

47.67%

531,745

62.82%

888

0.16%

筹资活动现金流入小计

302,726

38.50%

82,045

9.69%

87,688

15.93%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为960,004,012.03元,占经营活动现金流入小计的88.23%;收到的税费返还为993,459.92元,占经营活动现金流入小计的0.09%;收到其他与经营活动有关的现金为127,115,261.11元,占经营活动现金流入小计的11.68%。

2019年国际医学经营活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

经营活动现金流入小计

108,811

100.00%

232,658

100.00%

462,026

100.00%

销售商品/提供劳务收到的现金

96,000

88.23%

220,373

94.72%

450,996

97.61%

收到的税费返还

99

0.09%

0

0.00%

0

0.00%

收到其他与经营活动有关的现金

12,711

11.68%

12,283

5.28%

11,030

2.39%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,664,212,931.71元,占投资活动现金流入小计的97.75%;取得投资收益收到的现金为76,884,158.54元,占投资活动现金流入小计的2.05%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为6,874,002.12元,占投资活动现金流入小计的0.18%;收到其他与投资活动有关的现金为500,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%。

2019年国际医学投资活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（元万）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

投资活动现金流入小计

374,847

100.00%

531,745

100.00%

888

100.00%

收回投资收到的现金

366,421

97.75%

235,312

44.25%

327

36.86%

取得投资收益收到的现金

7,688

2.05%

4,885

0.92%

535

60.29%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

687

0.18%

9

0.00%

25

2.86%

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

0

0.00%

291,509

54.82%

0

0.00%

收到其他与投资活动有关的现金

50

0.01%

30

0.01%

0

0.00%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为3,027,269,999.35元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年国际医学筹资活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

筹资活动现金流入小计

302,726

100.00%

82,045

100.00%

87,688

100.00%

吸收投资收到的现金

0

0.00%

245

0.30%

0

0.00%

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金

0

0.00%

245

0.30%

0

0.00%

取得借款收到的现金

302,726

100.00%

81,800

99.70%

86,100

98.19%

收到其他与筹资活动有关的现金

0

0.00%

0

0.00%

1,588

1.81%

2.4.3现金流出结构分析

2019年国际医学现金流出总额为8,207,743,666.29元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,122,436,750.53元,占现金流出总额的13.68%;投资活动现金流出小计为6,284,104,866.55元,占现金流出总额的76.56%;筹资活动现金流出小计为801,202,049.21元,占现金流出总额的9.76%。

2019年国际医学现金流出构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

现金流出总额

-820,774

100.00%

-896,176

100.00%

-622,320

100.00%

经营活动现金流出小计

-112,243

13.68%

-309,869

34.58%

-423,390

68.03%

投资活动现金流出小计

-628,410

76.56%

-527,452

58.86%

-95,303

15.31%

筹资活动现金流出小计

-80,120

9.76%

-58,854

6.57%

-103,626

16.65%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为390,813,720.68元,占经营活动现金流出小计的34.82%;支付给职工以及为职工支付的现金为511,146,403.52元,占经营活动现金流出小计的45.54%;支付的各项税费为40,804,063.53元,占经营活动现金流出小计的3.64%;支付其他与经营活动有关的现金为179,672,562.8元,占经营活动现金流出小计的16.01%。

2019年国际医学经营活动现金流出构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元