海大集团度财务分析报告.docx
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海大集团度财务分析报告
海大集团[002311]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
广东海大集团股份有限公司
公司英文名称
GuangdongHaidGroupCo.,Limited
公司简称
海大集团
股票代码
002311
成立时间
None
上市时间
2009-11-27
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省广州市番禺区南村镇万博四路42号2座701
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
海大集团2019年资产总额为18,854,315,218.31元,其中流动资产为8,734,939,894.77元,占总资产比例为46.33%;非流动资产为10,119,375,323.54元,占总资产比例为53.67%;
2019年海大集团总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,885,431
100.00%
1,736,566
100.00%
1,316,045
100.00%
流动资产合计
873,493
46.33%
929,222
53.51%
688,670
52.33%
非流动资产合计
1,011,937
53.67%
807,343
46.49%
627,375
47.67%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,海大集团2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为51.10%,21.18%和11.82%。
2019年海大集团流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
873,493
100.00%
929,222
100.00%
688,670
100.00%
货币资金
184,973
21.18%
173,540
18.68%
139,204
20.21%
交易性金融资产
2,858
0.33%
4,967
0.53%
960
0.14%
应收票据及应收账款
103,247
11.82%
110,664
11.91%
77,949
11.32%
应收票据
1,072
0.12%
1,050
0.11%
1,920
0.28%
应收账款
102,175
11.70%
109,613
11.80%
76,028
11.04%
预付款项
45,284
5.18%
42,485
4.57%
74,473
10.81%
其他应收款
18,623
2.13%
50,221
5.40%
36,200
5.26%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
180
0.03%
存货
446,331
51.10%
484,378
52.13%
338,384
49.14%
持有待售资产
2,894
0.33%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动资产
90
0.01%
90
0.01%
0
0.00%
其他流动资产
69,189
7.92%
62,875
6.77%
21,497
3.12%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,海大集团2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为62.24%,11.09%和6.50%。
2019年海大集团非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
1,011,937
100.00%
807,343
100.00%
627,375
100.00%
长期应收款
4,884
0.48%
1,751
0.22%
1,053
0.17%
长期股权投资
6,261
0.62%
3,861
0.48%
3,255
0.52%
其他权益工具投资
0
0.00%
32,342
4.01%
28,372
4.52%
其他非流动金融资产
27,080
2.68%
15
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
3,064
0.30%
4,639
0.57%
7,830
1.25%
固定资产
629,832
62.24%
455,548
56.43%
376,086
59.95%
在建工程
65,775
6.50%
72,401
8.97%
33,197
5.29%
生产性生物资产
16,527
1.63%
5,682
0.70%
1,712
0.27%
无形资产
112,221
11.09%
92,876
11.50%
84,600
13.48%
开发支出
1,491
0.15%
277
0.03%
693
0.11%
商誉
34,906
3.45%
38,061
4.71%
29,454
4.69%
长期待摊费用
24,132
2.38%
23,114
2.86%
19,550
3.12%
递延所得税资产
59,192
5.85%
45,649
5.65%
28,978
4.62%
其他非流动资产
26,567
2.63%
31,120
3.85%
12,590
2.01%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
海大集团2019年年总负债金额为9,112,324,910.55元,所有者权益总额为9,741,990,307.76元,其中资本金为1,580,357,494.0元,资产负债率为48.33%,在负债中,流动负债为7,905,859,730.27元;占负债和所有者权益总额的41.93%,非流动负债为1,206,465,180.28元,占负债和所有者权益总额的6.40%。
2019年海大集团负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,885,431
100.00%
1,736,566
100.00%
1,316,045
100.00%
流动负债合计
790,585
41.93%
695,111
40.03%
600,841
45.66%
非流动负债合计
120,646
6.40%
219,062
12.61%
31,510
2.39%
所有者权益(或股东权益)合计
974,199
51.67%
822,392
47.36%
683,692
51.95%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,海大集团2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为38.21%,24.25%和24.25%。
2019年海大集团流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
790,585
100.00%
695,111
100.00%
600,841
100.00%
短期借款
302,089
38.21%
271,595
39.07%
230,389
38.34%
交易性金融负债
263
0.03%
4,627
0.67%
1,877
0.31%
应付票据及应付账款
191,705
24.25%
0
0.00%
122,819
20.44%
应付账款
191,705
24.25%
0
0.00%
122,819
20.44%
预收款项
154,828
19.58%
130,726
18.81%
118,738
19.76%
应付职工薪酬
69,155
8.75%
59,660
8.58%
53,205
8.86%
应交税费
10,655
1.35%
11,858
1.71%
7,597
1.26%
其他应付款
38,208
4.83%
197,455
28.41%
56,421
9.39%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
518
0.09%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
888
0.15%
一年内到期的非流动负债
4,883
0.62%
3,135
0.45%
0
0.00%
其他流动负债
18,796
2.38%
16,052
2.31%
9,791
1.63%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,海大集团2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为68.10%,12.57%和9.98%。
2019年海大集团非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
120,646
100.00%
219,062
100.00%
31,510
100.00%
长期借款
82,166
68.10%
184,291
84.13%
0
0.00%
长期应付款
15,167
12.57%
18,051
8.24%
17,403
55.23%
递延收益
12,038
9.98%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
11,274
9.34%
9,883
4.51%
6,565
20.84%
其他非流动负债
0
0.00%
6,836
3.12%
7,541
23.93%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年海大集团的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为50.68%,21.75%和16.22%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
974,199
100.00%
822,392
100.00%
683,692
100.00%
实收资本(或股本)
158,035
16.22%
158,121
19.23%
157,523
23.04%
资本公积
211,879
21.75%
201,077
24.45%
184,928
27.05%
库存股
-17,254
-1.77%
-25,103
-3.05%
-30,254
-4.43%
其他综合收益
529
0.05%
760
0.09%
-277
-0.04%
盈余公积
63,440
6.51%
51,873
6.31%
38,196
5.59%
未分配利润
493,748
50.68%
387,865
47.16%
297,352
43.49%
少数股东权益
63,820
6.55%
47,798
5.81%
36,223
5.30%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年海大集团的净利润为1,789,507,106.05元,与2018年的1,483,940,160.9元相比上升了20.59%。
2015-2019年海大集团净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
79,189
2016
87,258
10.19%
2017
122,645
40.56%
2018
148,394
20.99%
2019
178,950
20.59%
2.3.2营业利润分析
2019年海大集团的营业利润为2,098,217,734.81元,与2018年的1,768,468,338.9元相比上升了18.65%。
2015-2019年海大集团营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
92,476
2016
100,061
8.20%
2017
147,586
47.50%
2018
176,846
19.83%
2019
209,821
18.65%
2.3.3利润总额分析
2019年海大集团的利润总额为2,094,021,716.21元,与2018年的1,766,203,052.64元相比上升了18.56%。
2015-2019年海大集团利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
98,892
2016
104,397
5.57%
2017
148,206
41.96%
2018
176,620
19.17%
2019
209,402
18.56%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年海大集团的成本费用总额为45,665,430,527.82元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为92.46%,3.42%和2.61%。
2019年海大集团成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-4,566,543
100.00%
-4,054,198
100.00%
-3,122,483
100.00%
营业成本
-4,222,341
92.46%
-3,761,558
92.78%
-2,897,957
92.81%
税金及附加
-6,061
0.13%
-5,314
0.13%
-4,709
0.15%
销售费用
-156,269
3.42%
-137,792
3.40%
-107,047
3.43%
管理费用
-119,074
2.61%
-96,711
2.39%
-104,723
3.35%
研发费用
-41,600
0.91%
-30,916
0.76%
0
-0.00%
财务费用
-21,194
0.46%
-21,905
0.54%
-8,045
0.26%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年海大集团的经营现金流量净额为3,246,980,705.08元,与2018年的1,035,764,006.33元相比上升了213.49%;投资活动现金流净额为-2,116,968,082.32元;筹资活动现金流净额为-1,487,644,042.37元。
2015-2019年海大集团经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
141,406
-61,378
-54,264
2016
114,215
-99,635
24,293
2017
49,422
-107,144
42,639
2018
103,576
-200,555
174,005
2019
324,698
-211,696
-148,764
2.4.2现金流入结构分析
2019年海大集团现金流入总金额为59,627,656,624.6元,其中经营活动现金流入为50,517,055,726.03元,占现金流入总额的84.72%;投资活动现金流入为1,097,694,547.15元,占现金流入总额的1.84%;筹资活动现金流入为8,012,906,351.42元,占现金流入总额的13.44%。
2019年海大集团现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
5,962,765
100.00%
5,549,042
100.00%
4,395,761
100.00%
经营活动现金流入小计
5,051,705
84.72%
4,257,002
76.72%
3,367,471
76.61%
投资活动现金流入小计
109,769
1.84%
263,001
4.74%
583,868
13.28%
筹资活动现金流入小计
801,290
13.44%
1,029,038
18.54%
444,421
10.11%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为49,705,675,429.92元,占经营活动现金流入小计的98.39%;收到的税费返还为48,400,096.51元,占经营活动现金流入小计的0.1%;收到其他与经营活动有关的现金为762,980,199.6元,占经营活动现金流入小计的1.51%。
2019年海大集团经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
5,051,705
100.00%
4,257,002
100.00%
3,367,471
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
4,970,567
98.39%
4,236,389
99.52%
3,354,423
99.61%
收到的税费返还
4,840
0.10%
397
0.01%
405
0.01%
收到其他与经营活动有关的现金
76,298
1.51%
20,215
0.47%
12,641
0.38%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为956,266,418.22元,占投资活动现金流入小计的87.12%;取得投资收益收到的现金为97,253,227.58元,占投资活动现金流入小计的8.86%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为24,536,424.57元,占投资活动现金流入小计的2.24%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为19,638,476.78元,占投资活动现金流入小计的1.79%。
2019年海大集团投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
109,769
100.00%
263,001
100.00%
583,868
100.00%
收回投资收到的现金
95,626
87.12%
245,744
93.44%
566,987
97.11%
取得投资收益收到的现金
9,725
8.86%
16,647
6.33%
14,611
2.50%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2,453
2.24%
610
0.23%
1,325
0.23%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,963
1.79%
0
0.00%
95
0.02%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
847
0.15%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为18,454,808.1元,占筹资活动现金流入小计的0.23%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为17,742,307.1元,占筹资活动现金流入小计的0.22%;取得借款收到的现金为7,994,282,918.63元,占筹资活动现金流入小计的99.77%;收到其他与筹资活动有关的现金为168,624.69元,占筹资活动现金流入小计的0.0%。
2019年海大集团筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
801,290
100.00%
1,029,038
100.00%
444,421
100.00%
吸收投资收到的现金
1,845
0.23%
13,690
1.33%
32,738
7.37%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
1,774
0.22%
6,594
0.64%
0
0.00%
取得借款收到的现金
799,428
99.77%
1,011,630
98.31%
411,054
92.49%
收到其他与筹资活动有关的现金
16
0.00%
3,717
0.36%
628
0.14%
2.4.3现金流出结构分析
2019年海大集团现金流出总额为59,985,288,044.21元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为47,270,075,020.95元,占现金流出总额的78.8%;投资活动现金流出小计为3,214,662,629.47元,占现金流出总额的5.36%;筹资活动现金流出小计为9,500,550,393.79元,占现金流出总额的15.84%。
2019
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