海口市国资委重点企业.docx

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海口市国资委重点企业

海口市国资委重点企业

2018年12月运营情况分析报告

2018年，市属18家重点企业努力克服经营中面临的种种困难，积极推进各项工作。

12月，资产总额较年初下降0.1%，负债总额下降1.0%，所有者权益增长2.2%；营业收入同比增长20.5%，成本费用同比增长20.5%；利润总额及净利润同比实现减亏，18家中有7家企业亏损。

现具体报告如下：

一、财务状况

截至2018年12月末，我市18户重点企业（含不属于市国资委监管的高新发控及桂林洋农场、骑楼公司并入海旅集团统计，下同）的资产总额为1825.35亿元，比期初下降0.1%；负债总额为1290.33亿元，比期初下降1.0%；所有者权益总额为535.02亿元，比期初增长2.2%；归属母公司的所有者权益总额为502.07亿元，比期初增长0.1%。

1.资产状况

截至2018年12月末，18户重点企业资产总额为1825.35亿元，比本年期初减少1.69亿元，下降0.1%，其中：

（1）统发减少74.24亿元，主要是归还棚改项目贷款及提前清退棚改投资基金未使用资金；

（2）管廊减少4.98亿元，主要是拨付管廊建设工程项目款致货币资金减少；（3）海投减少4.15亿元，主要是财政局减资所致；（4）公交集团增加2.33亿元，主要是新增银行借款及收到政府拨付公交专项预留补贴6亿元；（5）港航增加16.82亿元，主要是合并洋浦小铲滩后固定资产增加；（6）海旅增加5.44亿元，主要是增加财政局拨入增资款及项目资金；（7）城建增加25.10亿元，主要是政府代建项目投资额和项目拨款的增加；（8）国资增加5.33亿元，主要是增加荣城铂郡项目资本金；（9）城投增加11亿元，主要是市政工程项目完工决算增加其他非流动资产；（10）三江农场增加0.30亿元，主要是市财政下拨省级基本农田建设资金及退塘还湿工作经费增加。

2.负债状况

截至2018年12月末，18户重点企业负债总额为1290.33亿元，比本年期初减少13.02亿元，下降1.0%，其中：

（1）统发公司减少44.24亿元，主要是归还棚改项目贷款后长期借款减少；

（2）高新发控减少7.68亿元，主要是偿还的银行贷款本息；（3）管廊减少4.84亿元，主要是拨付管廊建设工程项目款致专项应付款减少；（4）公交增加4.95亿元，主要是短期借款及融资租赁款增加；（5）水务增加3.80亿元，主要是代建工程专项应付款增加；（6）港航增加4.40亿元，主要是贷款规模及应付款项增加；（7）城建增加22.94亿元，主要是贷款规模及应付款项增加；（8）海旅增加3.04亿元，主要是贷款规模及专项应付款增加。

3.所有者权益

截至2018年12月末，18户重点企业所有者权益总额为535.02亿元，比本年期初增加11.33亿元，增长2.2%，其中：

（1）港航增加12.43亿元，主要是洋浦小铲滩项目公司并入后实收资本增加；

（2）海旅增加2.39亿元，主要是增加市财政局拨入增资款；（3）高新发控增加10.24亿元，主要是新增管委会拨入的注册资本金；（4）国资公司增加5.99亿元，主要是增加市财政局拨入的荣城铂郡项目注册资本金；（5）城投公司增加9.93亿元，主要是增加市财政局拨入的注册资本金；（6）统发公司减少30.63亿元，主要是提前清退市棚改项目投资基金未使用资金所致；（7）海投公司减少4.11亿元，主要是股东减资所致。

（8）公交集团减少2.62亿元，主要是经营亏损所致；截至2018年12月末，公交集团所有者权益为-18791万元,资产负债率111%。

二、经营情况

（一）基本情况

2018年12月，18户重点企业累计实现营业收入63.54亿元，与上年同比增长20.50%；成本费用总额68.95亿元，同比增长20.50%；实现利润总额为-0.75亿元，较去年-1.80亿元减少亏损1.05亿元；实现净利润为-2.75亿元，较去年-3.28亿元减少亏损0.53亿元；已上缴税金7.92亿元，同比增长7.1%。

1、营业收入同比增长较大，主要来自于港航、城投、城建等企业的贡献，但燃气、菜篮子同比降幅较大。

2018年12月，18户重点企业累计实现营业收入63.54亿元，同比增长20.50%。

18户企业中，12户企业营业收入同比实现增长，分别为港航、公交、水务、城投、城建、海旅、国资、保税区建总、统发、管廊、医投、高新发控同比分别增长10.9%、5.4%、1.7%、52.3%、112.8%、26.1%、45.8%、25.7%、124.5%、75.0%、65.0%；燃气集团、金控公司、三江农场、菜篮子集团、桂林洋农场共5家企业营业收入同比分别下降46.6%、0.3%、6.8%、18.8%、7.3%；海投公司无营业收入。

12月累计收入较上年同期增加108123万元，其中：

（1）港航增加29546万元，主要是物流、海峡板块收入增加；

（2）城投公司增加41605万元，主要是房地产销售收入增加；（3）城建集团增加31427万元，主要是快速路安置房销售收入增加；（4）高新发控增加1773万元，主要是房地产销售收入增加；（5）燃气集团减少3138万元，主要是本年较上年同期减少了房产销售收入。

2、成本费用同比增幅超出收入增幅。

12月，18户重点企业累计发生成本费用总额为68.95亿元，同比增长20.5%，与收入增幅基本持平，其中：

营业成本为53.16亿元，同比增长25.1%；销售费用为2.86亿元，同比增长8.1%；管理费用为9.83亿元，同比增长14.5%；财务费用为1.68亿元，同比下降23.0%；税金及附加为1.42亿元，同比增长7.1%；成本费用占收入比重为109%，同比基本持平。

18户重点企业中，城建集团、海旅集团、统发公司、高新发控成本费用增幅控制在收入增幅内；水务集团、保税区建总成本费用减少收入增加；港航、公交集团、城投、国资、医投成本费用增幅超过收入增幅；燃气集团、菜篮子集团成本费用降幅小于收入下降幅度；海投公司成本费用同比下降，无营业收入；三江农场成本费用增加收入下降；金控公司、桂林洋农场成本费用降幅大于收入降幅。

12月累计成本费用较上年同期增加117232万元，其中：

（1）港航增加38495万元，主要是贸易成本增加；

（2）公交集团增加10009万元，随着公交扩容，各项成本费用均大幅增加；（3）城建集团增加29999万元，主要是房产销售相关的营业成本增加；（4）城投公司增加42662万元，主要是结转房地产销售相关的营业成本增加。

在成本费用构成中，营业成本较上年同期增幅较大，主要是港航、公交、城投、城建、国资、统发、高新发控等营业成本增幅较大；燃气、金控、三江农场、菜篮子集团营业成本降幅较大。

销售费用较上年同期略有增长，其中增幅较大主要是城投公司。

管理费用较上年同期增幅较大，主要是港航、城建、海旅、三江农场、管廊、医投增幅较大；降幅较大主要是国资公司、海投公司、高新发控。

财务费用较上年同期降幅较大，降幅较大主要是城投公司及桂林洋农场，增幅较大主要是菜篮子集团及公交集团；税金及附加较上年同期略有增长，主要是公交、城建、海旅、国资、保税区建总增幅较大。

成本费用占收入比重与上年基本持平，其中三江农场明显增加，成本费用占收入比重为229.0%，较上年同期95%增长134个百分点。

3、受盈利企业数量增多，亏损企业亏损幅度减小等影响，企业利润总体实现减亏

18户重点企业截至12月份累计实现利润总额-7487万元，与上年同期-17991万元相比减亏10504万元，主要是受港航、水务、国资、保税区建总、金控、三江农场、管廊、海投、高新发控等企业同比实现盈利或扭亏；海旅、菜篮子集团、桂林洋农场等企业亏损幅度减小所致，剔除公交、菜篮子两家公益性企业后的利润总额为45543万元。

累计实现净利润-27520万元，同比减亏5323万元。

11家盈利企业的利润总额为47725万元，7家亏损企业的利润总额为-55212万元，其中公交、菜篮子两家公益性企业利润总额为-53030万元，占亏损企业利润总额的96.05%。

盈利企业中利润总额增长幅度较大主要是港航、水务、国资、保税区建总、管廊公司、高新发控，其中高新发控扭亏为盈；城建、三江农场、海投公司同比利润下滑，下滑幅度分别为14.0%、86.2%、22.5%。

亏损企业中利润总额下滑幅度较大的主要是公交、燃气、统发、医投，其中公交、统发、医投同比增亏；海旅集团、菜篮子集团、桂林洋农场同比减亏；燃气集团同比转亏。

12月份净利润比利润总额亏损的绝对值更大，主要是因为本年度企业盈亏绝对值增大，盈利部分需承担更多税负及分配少数股东权益。

（二）各项经营指标预算完成情况

1、截至12月末，营业收入指标接近完成预算时间进度目标。

1-12月份，16户重点企业（2018年三江农场、医投公司纳入经营业绩考核范围，骑楼公司并入海旅集团、场站公司并入公交集团；高新发控、桂林洋农场不纳入市国资委预算管理，因此，纳入市国资委预算管控体系的市属重点企业为16家，下同）累计实现营业收入60.44亿元，完成年度预算的96.52%，较预算时间进度目标100%差3.48个百分点。

16户重点企业中，金控、城建、保税区建总、水务、城投、国资、港航、公交、燃气、海旅完成或接近完成收入预算时间进度目标，其中金控、城建、保税区建总、水务集团完成情况较好；统发、医投、三江农场、管廊差距较大。

2、利润指标总体完成预算时间进度目标

16户重点企业截至12月份实现利润总额-7819万元，实现净利润-27852万元，相比全年预算数的-36757万元和-55321万元，减亏幅度巨大。

预算盈利企业中，港航、水务、城投、国资、金控、管廊、海投较好地完成了利润预算时间进度目标，分别完成预算目标的163.48%、177.42%、117.92%、128.88%、435.61%、172.44%、2255.56%、116.95。

海旅、燃气、统发、医投差距较大；预算亏损企业中，公交、菜篮子将亏损控制在预算时间进度以内，三江农场扭亏；海旅、燃气、统发、医投的实际利润完成与预算时间进度目标有一定差距，分别为预算目标的-294.78%、-2210%、-278.23%、-26600%。

3、成本费用预算完成率控制在预算时间进度目标以内

1-12月份，16户重点企业累计发生成本费用总额为65.75亿元，占年度预算的92.03%，成本费用预算完成比例控制在收入预算完成比例内。

16户重点企业中，港航、公交、水务、城投、海旅、国资、燃气、保税区建总、金控、菜篮子、管廊成本费用预算完成比例控制在收入预算完成比例以内；城建、统发、三江农场、三江农场、海投、医投成本费用预算完成比例超过收入预算完成比例。

营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用预算时间进度目标执行比例分别为95.60%、104.44%、76.80%、88.77%、55.00%，除税金及附加外，均低于收入时间预算进度目标完成比例，营业成本上，城建、燃气、保税区建总、菜篮子超出收入预算时间进度目标完成比例较多；销售费用上，城投、城建集团超出收入预算时间进度目标完成比例较多；管理费用上，三江农场、统发、医投超出收入预算时间进度目标完成比例较多；财务费用上，均未超过收入预算时间进度目标完成比例。

综上所述,2018年1-12月，从财务状况上看，18家市属重点企业资产及负债总额较年初略下降，下降的原因主要是偿还及拨付项目借款；从经营情况上看，国企经营收入总体呈现增长态势，11家企业实现盈利，7家亏损企业中有3家同比减亏，但公交集团、菜篮子集团两家公益性企业合计亏损数额较大，导致利润总额总体亏损但同比实现减亏；具体成本费用构成上，销售费用、财务费用控制均取得一定成效，营业成本、管理费用增幅较大，分别为25.1%、14.5%，营业成本增幅较大的主要是港航、公交、城投、城建、国资、统发、高新发控等企业；管理费用增幅较大的企业主要是港航、城建、海旅、三江农场、管廊、医投。

从预算执行来看，收入指标完成较好，成本费用预算完成比例控制在收入预算完成比例内，利润指标也将亏损控制在预算时间进度内；公交集团、菜篮子集团两家公益性企业随着经营规模扩大，收不抵支的矛盾日益突出，对市属国企整体业绩造成较大影响，需尽快研究公益性服务成本补偿办法，推动建立政府购买服务机制，保障企业持续经营。

此外，对于医投、三江农场、高新发控等企业的盈利模式问题，需认真开展研究；对于少数企业业务经营和盈利不具备持续性的问题，需要切实采取措施，继续落实提质增效，完善商业模式，盘活资产创收，强化考核奖惩，实施减员增效，乃至全面整合重组，切实消除企业亏损。

（特别说明：

该报告基于企业上报的12月份财务快报数据，最终以在企业上报的2018年度财务决算报告（经审计）数据为准。

据了解，海南港航控股公司的股权已于2018年10月无偿划转省国资委，如剔除该公司数据，对汇总数据将产生较大影响。

此外，公交集团的公交服务财政补贴方案已经市政府同意，公司将在本年度决算中，将市财政局给予该司当年的6亿元借款转为财政补贴收入入帐，市重点企业总体将实现较大盈利。

）