银行固定资产贷款管理办法实施细则.docx
- 文档编号:23677697
- 上传时间:2023-05-19
- 格式:DOCX
- 页数:9
- 大小:19.54KB
银行固定资产贷款管理办法实施细则.docx
《银行固定资产贷款管理办法实施细则.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行固定资产贷款管理办法实施细则.docx(9页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
银行固定资产贷款管理办法实施细则
CC银行固定资产贷款管理办法实施细则
一、关于执行《办法》的产品范围
《办法》将固定资产贷款定义为用于借款人固定资产投资的本外币贷款,并按用途将其分为基本建设贷款、技术改造贷款和房地产开发贷款(含土地储备贷款)等产品品种。
对于日后需要专门管理的固定资产贷款,总行将在《办法》基础上制定专项产品管理制度。
二、关于贷款发放与支付审核岗位
银监会制度要求各行“设立独立的责任部门或岗位负责贷款发放与支付审核”,独立系指独立于信贷经营岗。
目前我行的贷款发放审核岗已经做到与经营岗位分离,新制度实施后可继续由贷款发放审核岗按照《办法》要求进行贷款发放与支付审核。
新制度下,贷款发放与支付审核工作量加大,因此各分支机构可以对一定金额内的非首次发放与支付审核工作由目前的四步变CC两步,即客户经理初审后,由贷款发放与支付审核岗审核,不再经过各自主管。
具体金额标准由各分支机构根据机构自身的风险管理水平自主确定并报总行备案。
在保证岗位独立的前提下,各分支机构可自行探索提高贷款发放与支付审核效率的途径,并及时向总行报告。
三、关于贷款人受托支付
在贷款人受托支付下,借款人应提交证明其支付事项真实存在的交易资料(一般为商品(劳务)合同或发票),贷款发放前需要对借款人的支付事项进行逐笔审核,确保其支付对象与提交的交易资料一致,与约定的贷款用途一致,并应根据情况主动分析其支付事项是否为贷款项目所需。
贷款发放与支付审核通过后,并按格式通知书填写贷款支付通知书,一同提交会计核算部门。
在贷款人受托支付方式下,由于贷款发放后需要及时支付,原则上不能在借款人账户上停留,因此应主要采用汇兑和主动付款支票的方式对外支付。
四、关于借款人自主支付
借款人自主支付方式下允许贷款发放后的贷款转存款资金在借款人账户上停留,但此模式下仍需要支付审核。
具体的做法是:
借款人在提款时以清单的形式说明该次提款的计划用途,经办行在放款前对清单进行审核,确认清单中没有超过借款人自主支付金额标准(小额支付标准)的事项。
在每月末或每季末,要求借款人汇总报告实际支付情况,并予以审核。
由于提款时借款人提交的清单为事前计划,实际支付与计划清单可以不一致,但该笔提款使用完毕时借款人提供的实际支付清单(及相应凭证)金额之和应不低于其提款金额。
对于借款人提交的实际支付清单(及相应凭证)显示其在很短时间内出现多笔接近小额支付标准上限的支付,应要求借款人提供相应材料并判断其是否属于“以化整为零的方式规避贷款人受托支付”。
五、关于项目融资
项目融资通常为具备特定条件的固定资产贷款。
为保持制度的完整性和连贯性,《办法》内容同时包括了银监会颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的相关内容。
在办理固定资产贷款业务时,各分支机构应首先判断其是否属于项目融资,属于项目融资的,应符合《项目融资业务指引》的要求。
为此,总行明确项目融资应符合以下特定条件:
(一)贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目,包括对在建或已建项目的再融资;
(二)借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人,包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人;
(三)还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入,一般不具备其他还款来源。
对于融资结构复杂、采用新型技术的项目融资,在项目评估和执行过程中,可以委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的提供专业意见或服务。
项目融资的风险评价,应当符合以下原则要求:
(一)充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险,包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险;
(二)以偿债能力分析为核心,重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险,充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响,审慎预测项目的未来收益和现金流。
项目融资应要求符合抵质押条件的项目资产和/或预期收益等权利为贷款设定担保,并根据需要采取以下措施有效降低和分散融资项目在建设期和经营期的风险:
(一)要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式,最大限度降低建设期风险;
(二)要求借款人签订长期供销合同或者发起人提供资金缺口担保等方式,有效分散经营期风险。
对于期限较长、不确定性因素较大的项目融资,应要求项目发起人将持有的项目法人股权为贷款提供质押担保。
确定股权质押率时应充分考虑股权的可变现性、项目建CC风险等因素。
当股权质押与项目资产抵押共存时,原则上不应计入股权的担保价值。
同一笔项目融资可以根据不同阶段的风险特征和水平,按照风险收益匹配原则设定不同的贷款利率方式和利率水平。
采用贷款人受托支付方式时,认为有必要准确掌握项目实际造价、工程质量、建设进度等相关情况并将其作为贷款支付条件的,可以要求借款人、独立中介机构(监理公司、造价咨询机构、资产评估公司、质量监督机构)和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度,并根据出具的、符合合同约定条件的共同签证单,进行贷款支付。
同一项目融资由多家金融机构参与贷款的,原则上应当以银团贷款的方式参与。
项目融资应与借款人在合同中约定专门的项目收入账户,要求所有项目收入进入约定账户,账户内资金只能按照约定的条件和方式对外支付。
贷后管理时应当对项目收入账户进行动态监测。
当账户资金流动出现异常时,应当及时查明原因并按贷后管理的要求采取相应措施。
六、关于借款合同
银监会要求各贷款人应坚持“协议承诺”原则,将贷款风险管理的相关要求体现在与借款人签署的相关合同中,通过合同促进借款人诚信申贷、约束借款人影响债权安全的行为。
为此,总行专门拟定了《固定资产借款合同》和《项目融资借款合同》两份格式合同文本。
《办法》实施后,各分支机构应使用新的合同文本,在与借款人充分协商的基础上,根据《办法》要求和项目具体情况确定需填写的条款内容。
该合同相关条款中涵盖了借款人应提交其实际用款的证明资料的要求、用款计划的具体方式,明确了贷款人受托支付方式下双方的权利义务,各类账户的设立要求以及账户监控内容的条款,并将项目及借款人基本情况、贷款存续期间的财务指标约束作为合同附件。
七、关于新老划断
《办法》下发后即日开始执行,《办法》印发前已签订借款合同但尚未按合同全部支付(即所余未拨付部分)的固定资产贷款,必须自即日起严格执行《办法》规定的支付条件和方式。
各分支机构应与相关贷款企业主动协商,采取有效措施,认真落实《办法》有关贷款支付的要求。
《办法》印发之前审批通过但尚未签约的项目,以及新审批通过项目,均须执行《办法》要求并使用新合同。
《办法》是我行按照监管要求对固定资产贷款业务规则的一次重大调整,对我行控制和防范业务风险,提高风险管理水平具有积极意义。
各分支机构务必高度重视,认真落实并严格执行《办法》,并以此为契机切实加强贷款用途管理,提高贷款精细化管理水平。
本次制度调整涉及面广、变动大,不仅会对银行对公存贷款经营模式产生重要影响,也会导致客户交易习惯和自身财务管理的调整,各分支机构应统一思想,认识到监管部门对推行新制度、新规范的决心,吃透政策精神,把工作重点放在对客户的解释说明和提高自身工作效率上,确保新制度实施后对公业务的平稳运行,确保客户关系的稳定。
总行将根据实施情况对流程、制度等进行优化和调整,各行在执行过程中有任何问题、意见或建议,请及时与总行联系。
附件:
7-1.授权委托书、贷款行受托支付申请书、支付通知书(贷款人受托支付)、计划支付清单(借款人自主支付)、实际支付清单(借款人自主支付)
7-2.固定资产贷款合同、项目融资贷款合同
附件7-1
授权委托书
委托人:
名称
住所
法定代表人
受托人:
CC银行支行
本公司本次信贷资金的使用在符合国家相关法律法规的规定前提下,根据本公司与CC银行支行签定的____号借款合同中关于适用受托支付的约定,故委托CC银行支行代本公司向本公司申请贷款时约定的交易对手支付合同约定的应以受托支付方式支付的本次贷款资金万元。
委托人交付本委托书的同时,应当按照受托人的要求提供相关的支付凭证(支票、电汇凭证等),受托人按照会计制度的相关规定办理。
因委托人提供的交易对手的账号、户名、账户支付密码等信息有误而发生的一切后果,受托人不承担任何责任。
若该笔资金受托支付未CC功,允许你行对该笔资金在重新支付前予以冻结。
委托期限:
自本委托书交付之日起至该笔信贷资金支付完毕时止。
附:
本次支付详细情况
付款人名称(借款人):
付款人账号(借款人):
收款人名称:
收款人账号:
收款人开户行:
用途:
金额(大写):
金额(小写):
公司(公章)法定代表人(签字或盖章)
委托书签发日期:
年月日
贷款行受托支付申请书
支行(分理处):
按照国家相关法律法规和双方约定,我公司本次使用贷款应当适用受托支付方式。
故特向贵行提出申请。
适用受托支付方式,按照国家相关法律法规和贵行规章制度办理。
我方保证按照贵行要求提供相关资料,并严格遵守借款合同及相关协议约定履行我方义务。
敬请贵行对我方申请予以核准!
附:
此次贷款使用详细情况
付款人名称(借款人):
付款人账号(借款人):
收款人名称:
收款人账号:
收款人开户行:
用途:
金额(大写):
金额(小写):
本公司承诺在本申请获得贵行同意后,我公司将向贵行交付委托授权书,委托贵行通过本公司的账户向本公司的交易对手支付信贷资金。
同时按贵行的要求提交相关的支付凭证。
申请人公章:
法定代表人(或负责人)
签(章)字:
申请日期:
年月日
支付通知书(贷款人受托支付)
币种:
收款人
支付金额
结算方式
编号
名称
账号
1
2
3
……
总计
万元(大写:
)
日期:
年月日
审核人员(签字):
计划支付清单(借款人自主支付)
对应合同项下第次放款
放款日期
编号
计划用途
预计支付金额
币种
备注
1
2
3
4
5
……
总计
万元(大写:
)
借款人盖章:
实际支付清单(借款人自主支付)
提交日期
编号
实际用途
币种
金额
证明材料
是否计划事项
1
2
3
4
5
……
总计
万元(大写:
)
审核结论
审核人员(签字):
审核人员(签字):
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 固定资产 贷款 管理办法 实施细则