记账凭证.docx
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记账凭证.docx
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记账凭证
记账凭证封面
单位:
永通机械有限公司
2010年12月份
本月共1册本册为第1册
本册记账凭证共96张自1号至84号
本册附原始凭证共186张
装订人:
罗炼晶保管人:
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月1日记字第1号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
销售产品
银行存款
397800.00
主营业务收入-甲产品
340000.00
应交税费-应交增值税(销项税额)
57800.00
附件3张
合计
397800.00
397800.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月1日记字第2号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
报销住院费
应付职工薪酬-福利费
1560.00
库存现金
1560.00
附件2张
合计
1560.00
1560.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月1日记字第3号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
职工归还借款
库存现金
1000.00
其他应收款-贺齐
1000.00
附件1张
合计
1000.00
1000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月1日记字第4号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
向银行借款
银行存款
100000.00
短期借款
100000.00
附件1张
合计
100000.00
100000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月1日记字第5号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
报销汽油费、通行费
管理费用-汽油费
240.00
管理费用-通行费
400.00
库存现金
640.00
附件3张
合计
640.00
640.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第6号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
提现
库存现金
30000.00
银行存款
30000.00
附件1张
合计
30000.00
30000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第7号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
支付邮寄费、执照年检费、污水检测费
管理费用-办公费
20.00
管理费用-执照年检费
50.00
管理费用-污水检测费
100.00
库存现金
170.00
附件张
合计
170.00
170.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第8号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
销售产品
银行存款
668900.00
主营业务收入-乙产品
420000.00
主营业务收入-丙产品
150000.00
应交税费-应交增值税(销项税额)
96900.00
库存现金
2000.00
附件3张
合计
668900.00
668900.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第9号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
付电费
应付账款-电业局
31000.00
银行存款
31000.00
附件2张
合计
31000.00
31000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2009年12月日2记字第10号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
技术中心借款
其他应收款-王位
20000.00
库存现金
20000.00
附件1张
合计
20000.00
20000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第11号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
付手续费
财务费用-手续费
50.00
库存现金
50.00
附件1张
合计
50.00
50.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司200912年2月日记字第12号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购入塑防盖压盖机
在建工程-压盖机
100000.00
应交税费-应交增值税(进项税额)
17000.00
银行存款
117000.00
附件3张
合计
117000.00
117000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第13号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购劳动保护用品
周转材料-低值易耗品
40000.00
银行存款
40000.00
附件2张
合计
40000.00
40000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月2日记字第14号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
将现金送存银行
银行存款
6580.00
库存现金
6580.00
附件1张
合计
6580.00
6580.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第15号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购办公用品
制造费用-一车间
800.00
制造费用-二车间
600.00
管理费用-办公费
2000.00
银行存款
3400.00
附件3张
合计
3400.00
3400.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第16号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购入材料
原材料-A材料
203720.00
应交税费-应交增值税(进项税额)
34280.00
银行存款
238000.00
附件7张
合计
238000.00
238000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第17号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
收到罚款
库存现金
1000.00
营业外收入-罚款
1000.00
附件1张
合计
1000.00
1000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第18号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
交电话费
管理费用-办公费
500.00
库存现金
500.00
附件1张
合计
500.00
500.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第19号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
预付货款
预付账款-S公司
20000.00
银行存款
20000.00
附件1张
合计
20000.00
20000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第20号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
支付印花税
管理费用-印花税
1000.00
银行存款
1000.00
附件1张
合计
1000.00
1000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第21号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购支票
管理费用-办公费
60.00
库存现金
60.00
附件1张
合计
60.00
60.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月3日记字第22号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
销售产品
应收账款-Y
393822.00
主营业务收入-乙产品
336600.00
应交税费-应交增值税(销项税额)
57222.00
附件3张
合计
393822.00
393822.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月4日记字第23号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
没收逾期押金
其他应付款-押金
200.00
其他业务收入-押金
170.94
应交税费-应交增值税(销项税额)
29.06
附件1张
合计
200.00
200.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月4日记字第24号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
捐款
营业外支出-捐款
20000.00
银行存款
20000.00
附件2张
合计
20000.00
20000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月4日记字第25号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购入餐具、大米
应付职工薪酬-福利费
610.00
库存现金
610.00
附件2张
合计
610.00
610.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月4日记字第26号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购材料
原材料-B材料
238441.00
原材料-D材料
138441.00
应交税费-应交增值税(进项税额)
63418.00
银行存款
440300.00
附件7张
合计
440300.00
440300.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月4日记字第27号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
出售废料
库存现金
1000.00
其他业务收入-售废料
854.70
应交税费——应交增值税(销项税额)
145.30
附件1张
合计
1000.00
1000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月4日记字第28号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
销售产品
应收账款-W公司
600210.00
主营业务收入-甲
513000.00
应交税费-应交增值税(销项税额)
87210.00
附件2张
合计
600210.00
600210.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月5日记字第29号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
支付安装费
在建工程-压盖机
1000.00
银行存款
1000.00
附件2张
合计
1000.00
1000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月5日记字第30号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
交12月工伤、医疗保险
应付职工薪酬-社保费
1500.00
银行存款
1500.00
附件4张
合计
1500.00
1500.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月5日记字第31号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
安装工程完工
固定资产-压盖机
101000.00
在建工程-压盖机
101000.00
附件3张
合计
101000.00
101000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月6日记字第32号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
缴纳税款
应交税费-应交城建税
3500.00
应交税费-应交教育费附加
1500.00
应交税费-应交个人所得税
600.00
银行存款
5600.00
附件3张
合计
5600.00
5600.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月6日记字第33号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
购入材料
在途物资-D材料
126000.00
应交税费-应交增值税(进项税额)
21420.00
银行存款
147420.00
附件3张
合计
147420.00
147420.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月6日记字第34号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
销售产品
应收票据-V公司
177840.00
主营业务收入-丙产品
152000.00
应交税费-应交增值税(销项税额)
25840.00
附件3张
合计
177840.00
177840.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月8日记字第35号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
收到材料
原材料-D材料
126000.00
在途物资-D材料
126000.00
附件1张
合计
126000.00
126000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月8日记字第36号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
交纳增值税
应交税费-未交增值税
50000.00
银行存款
50000.00
附件1张
合计
50000.00
50000.00
会计主管:
记账:
罗炼晶出纳:
审核:
制证:
罗炼晶
记账凭证
1/1
永通机械有限公司2010年12月8日记字第37号
摘要
科目名称
借方金额
贷方金额
预错差旅费
其他应收款-李甲
500.00
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