板栗深加工扩建项目可行性研究报告.docx

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板栗深加工扩建项目可行性研究报告

板栗深加工扩建项目

可行性研究报告

第一章项目概论

一、项目概要

1、项目名称：

XXXX食品有限公司板栗深加工项目

2、建设性质：

扩建

3、项目建设单位、法人代表及所有制形式

建设单位：

XXXX食品有限公司　

法人代表：

所有制形式：

股份公司

4、项目建设地点、规模、期限及建设内容

项目建设地点：

XX县城西郊。

见附图1。

项目建设规模：

建筑工程面积25000平方米，年加工板栗1650吨（其中：

甜心栗产品600吨，栗甘纳豆制品1000吨，栗皮萃糖50吨）。

项目建设期限：

10个月，即2005年3月至2005年12月。

项目建设内容：

新建现代化加工车间10000平方米，其中：

甜新心栗加工车间3000平方米，栗甘纳豆加工车间3000平方米，栗皮萃糖加工车间4000平方米；低温库2000平方米；成品及配件库1000平方米；辅助生产车间（污水处理、动力、锅炉等）2000平方米；厂区硬化5000平方米，厂区绿化5000平方米；引进韩国甜心栗加工生产线、栗甘纳豆加工生产线及日本板栗红衣元素萃取生产线各一条，购置生产设备和配套设备50台套。

6、项目申报单位及法人代表（负责人）

申报单位：

XXXX食品有限公司　

法人代表：

7、投资规模与资金构成

本项目总投资为5078.8万元。

其中：

固定资产投资为4278.8万元，铺底流动资金为800万元。

在固定资产投资中，土建工程投资1218万元，占固定资产投资的比例为28.5%；设备和安装工程费用2743.9万元，占固定资产投资比例为64.1%；预备费为316.9万元，占固定资产投资比例为7.4%。

8、资金筹措方案

本项目投资5078.8万元中,申请国家农业综合开发投资参股经营项目扶持资金2000万元，公司自筹资金3078.8万元。

9、项目技术经济指标

项目建设期10个月，经济效益计算期12年（含建设期）。

在经济效益计算期内，项目生产期销售总收入年平均10500万元，项目总成本费用年平均为8015万元，利润总额为1804.6万元，税后利润为1209.1万元。

扣除基金后的利润为1027.7万元。

全部投资税后财务内部收益率为29.7%，财务净现值为4746.8万元（基准收益率＝10％），全部投资所得税后静态投资回收期为4.3年（含建设期）。

全部投资税前财务内部收益率为43.1%，财务净现值为8263万元（基准收益率＝10％），全部投资所得税前静态投资回收期为3.4年（含建设期）。

项目盈亏平衡点为31.4%。

项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，财务净现值均大于零。

通过盈亏分析和敏感性分析，该项目的风险较低。

因此，该项目在财务上是可行的。

项目主要技术经济指标见表1-1。

10、项目辐射范围及带动能力

项目建成达产后，企业可带动当地3万亩板栗加工和销售问题，直接受益农户达12000余户，农民人均纯收入增加500元以上；新增企业就业岗位300个，并带动3000人从事板栗加工及服务业。

二、可行性研究报告编制依据

本项目编制主要依据如下：

1、国家农业综合开发办公室关于《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知。

2、国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法。

3、国家“十五”社会经济发展计划关于发展农产品加工业的规定；

4、国务院办公厅《关于促进农产品加工业发展的意见》；

5、农业部优势农产品建设规划；

6、XX省农产品加工业与优势农产品产业带发展规划；

7、临沂市国民经济与社会发展“十五”计划及2010年远景目标纲要；

8、XX县国民经济与社会发展“十五”计划及2010年规划纲要；

9、XXXX食品有限公司发展规划；

10、XX省农业综合开发办公室、XX省财政厅鲁农开办字[2004]51号文件；

11、国家现行财务、会计制度及项目建设评价方法与参数；

12、项目承办单位提供的气象、水文、环保等基础资料。

三、综合评价和论证结论

1、综合评价

该项目由企业自愿申报，属于农业综合开发产业化经营项目扶持的范畴。

项目为板栗深加工项目，其建设符合国家产业政策和行业规划，也是当地政府政策支持的重点。

发展板栗加工，当地起步较早，具有资源优势和产业基础，是扩大出口的重点。

项目建设对促进当地农业结构调整、带动农民增收及经济发展具有重要作用。

该项目基地选建在优势产区，加工厂址选择合理，项目所选建设地点及所在地的自然、资源、社会经济条件能够满足项目建设需要，项目建设内容符合地方发展政策及规划，建设用地落实，交通、水、电、通讯等基础条件和配套设施齐全，建设条件具备。

项目建设规模经济合理，产品工艺技术和生产设备先进适用，科技含量高；主营产品甜心栗产品、栗甘纳豆制品、栗皮萃糖是国际专利产品，达到国际先进水平，产品的近远期国际市场十分紧俏，竞争优势显著，利用企业已有的销售网络体系和品牌知名度，产品产销率将达到98以上。

项目所在地板栗面积达30万亩，项目企业与农户通过签订购销合同和服务合同，原材料供应有保证，同时与板栗种植农户建立了稳定、合理的利益联结机制，带动农民增收。

项目建设符合环保和农业可持续发展要求，环保措施可行。

项目投资估算科学，投资结构合理，自筹资金来源有保证，资金方案可行。

项目预期财务效益较好，风险较小，投资利润率、投资利税率、财务内部收益率高于同行业基准收益率。

项目建设能够实现企业增效、农民增收和国有资产保值增值。

公司为国家农业综合开发办公室确定的国家农业产业化重点龙头企业，且为依法注册、具有独立公司法人的股份制企业。

企业1994年成立以来，盈利能力持续增长，现有总资产规模2.07亿元，固定资产1.2亿元。

2004年销售收入2.5亿元利税3800出口创汇1900万美元。

企业财务状况良好，资产负债率51%，资金自筹能力较强，企业资信较好，为AAA和AA+级信用企业。

企业建立了现代企业制度，管理模式和运营机制先进，人员结构合理，企业法人信誉好，具备与完成项目建设和经营相适应的经营管理能力。

2、论证结论

经综合评价表明，该项目符合投资参股经营项目立项条件和项目法人单位条件。

项目可行。

四、存在问题与建议

1、存在问题

项目产品加工设备、工艺、技术较为先进，科技含量高，由此，项目建设面临的主要问题是一线岗位职工的技术提升问题。

2、建议

在项目实施过程中和项目建成后，加强员工技术培训，同时加强原料基地农民培训，提高技术水平。

表1-1主要技术经济指标表

序号

指标名称

单位

内容、数量

备注

1

生产（建设）规模

M2

14100

1.1

新建甜心栗加工车间

M2

3000

1.2

新建栗甘纳豆加工车间

M2

3000

1.3

新建栗皮萃糖加工车间

M2

4000

1.4

新建成品仓库

M2

1000

1.5

新建低温库

M2

2000

1.6

新建化验室

M2

100

1.7

新建动力车间

M2

300

1.8

新建锅炉房

M2

200

1.9

其他

M2

500

1.10

深水井

眼

2

1.11

供水塔

个

1

1.12

甜心栗加工流水线

条

1

1.13

栗甘纳豆加工流水线

条

1

1.14

栗皮萃糖加工流水线

条

1

1.15

引进专有技术和配套技术

项

2

1.16

引进板栗新品种

个

3

1.17

推广板栗栽培新技术

万亩

1

1.18

带动板栗基地面积

万亩

3

1.19

年培训农民

人次

10000

2

产品方案

2.1

甜心栗

吨

600

2.2

栗甘纳豆

吨

1000

2.3

栗皮萃糖

吨

50

表1-1主要技术经济标表（续）

序号

指标名称

单位

内容、数量

备注

3

项目定员

人

300

3.1

其中：

管理人员

人

25

3.2

专业技术人员

人

6

3.3

生产技术工人

人

269

4.

总投资

万元

5078.8

含铺底流动资金

4.1

固定资产投资

万元

4278.8

4.1.1

建设工程投资

万元

1218

4.1.2

设备与安装工程投资

万元

2743.9

4.1.3

预备费

万元

316.9

4.2

建设期利息

万元

4.3

铺底流动资金

万元

800

5

经济效益

5.1

年销售收入

万元

10500

5.2

年总成本（100%负荷）

万元

8015

5.3

年税金总额

万元

680.4

5.4

年利润总额

万元

1804.6

其中：

税后利润总额

1209.1

5.5

固定资产投资利税率

%

58.1

5.6

投资回收期（所得税前，静态）

年

3.4

含建设期

5.7

投资回收期（所得税后，静态）

年

4.3

含建设期

5.8

财务内部收益率（所得税前）

%

43.1

5.9

财务内部收益率（所得税后）

%

29.7

5.10

投资利润率（ROI）

%

35.5

第二章项目背景及必要性

一、项目背景

1、该项目符合产业政策

中共中央《关于国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》中提出，加快农业和农村经济结构调整，发挥各地农业比较优势，合理调整农业生产的区域布局，发展特色农业，形成规模化、专业化生产格局，大力促进农业产业化经营，实现我国农业的可持续发展。

中央《关于促进农民增加收入若干政策的意见》和国务院办公厅《关于促进农产品加工业发展的意见》明确提出，农产品加工业是我国农业产业化链条中重要一环，是实现农业增效、农产品加工增值、农民增收的重要保证，是全面建设农村小康社会的突破口，大力发展农产品加工业是加快实现我国农业现代化的战略举措。

在XX省、临沂市及XX县制订的“十一五”发展计划纲要中，已对农产品加工产业的发展做出了战略规划和布局，制订了扶持政策。

XXXX食品有限公司是鲁东南乃至我国规模最大、影响力最强的板栗精深加工企业，2004年，被国家农业综合开发办公室确定为国家农业产业化重点龙头企业。

公司所在地XX县，位于我国鲁东南山区，是板栗水产的优势产区，板栗面积已发展到30多万亩。

公司依托当地丰富的资源优势，开发和培植板栗生产出口基地，发展板栗精深加工产品，积极开拓国际市场，与农户结成风险共担、利益均沾的共同体，不仅增加了农民收入，而且还形成了“公司+基地+农户”的产业化经营模式，直接带动板栗基地3万亩，涉及农户2万户，对促进区域农业产业结构调整、经济发展、农民增收及产业化经营发挥了重要作用。

由此，公司板栗深加工项目符合国家产业政策，也符合当地发展规划要求。

2、该项目符合行业规划要求

从行业发展规划看，该项目以规模化开发、标准化生产、产业化经营、国际化发展为根本要求，符合板栗市场和板栗产品加工产业发展趋向。

针对国际市场需求，以板栗深加工专利技术为支撑，新建板栗深加工项目，开发板栗加工新产品，进一步扩大公司板栗加工能力，一方面可以增强企业生产经营规模和竞争力，抢占高端市场，扩大产品出口，提高企业和产品知名度，满足国内外市场需求；另一方面，可以推动区域板栗产业向区域化、规模化、产业化、国际化发展，引导农民发展科技含量高、营养、安全、无污染的绿色板栗，提高板栗产品的附加值，扩大出口创汇，实现农业国际化和可持续发展。

3、该项目符合国家农业综合开发