百川能源度财务分析报告.docx
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百川能源度财务分析报告
百川能源[600681]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
百川能源股份有限公司
公司英文名称
BESTSUNRNREGYCO.,LTD.
公司简称
百川能源
股票代码
600681
成立时间
None
上市时间
1993-10-18
交易所
上海证券交易所
注册地址
武汉市汉阳区阳新路特一号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
baichuandsh@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
百川能源2019年资产总额为9,147,336,331.11元,其中流动资产为2,984,445,274.98元,占总资产比例为32.63%;非流动资产为6,162,891,056.13元,占总资产比例为67.37%;
2019年百川能源总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
914,733
100.00%
889,514
100.00%
705,271
100.00%
流动资产合计
298,444
32.63%
326,108
36.66%
365,044
51.76%
非流动资产合计
616,289
67.37%
563,405
63.34%
340,226
48.24%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,百川能源2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为45.14%,31.23%和30.97%。
2019年百川能源流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
298,444
100.00%
326,108
100.00%
365,044
100.00%
货币资金
134,713
45.14%
89,088
27.32%
124,465
34.10%
交易性金融资产
8,105
2.72%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
93,207
31.23%
129,761
39.79%
114,425
31.35%
应收票据
792
0.27%
474
0.15%
2,643
0.72%
应收账款
92,414
30.97%
129,287
39.65%
111,781
30.62%
预付款项
20,403
6.84%
31,512
9.66%
11,851
3.25%
其他应收款
2,882
0.97%
12,025
3.69%
4,511
1.24%
存货
36,198
12.13%
48,093
14.75%
102,266
28.01%
其他流动资产
2,932
0.98%
15,626
4.79%
7,524
2.06%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,百川能源2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及在建工程,各项分别占比为49.20%,20.62%和15.05%。
2019年百川能源非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
616,289
100.00%
563,405
100.00%
340,226
100.00%
长期应收款
2,094
0.34%
2,787
0.49%
3,292
0.97%
长期股权投资
2,710
0.44%
2,412
0.43%
0
0.00%
其他权益工具投资
150
0.02%
150
0.03%
150
0.04%
投资性房地产
5,592
0.91%
6,033
1.07%
1,019
0.30%
固定资产
303,217
49.20%
260,300
46.20%
143,272
42.11%
在建工程
92,729
15.05%
93,060
16.52%
103,948
30.55%
无形资产
73,427
11.91%
67,794
12.03%
30,016
8.82%
商誉
127,075
20.62%
120,283
21.35%
50,759
14.92%
长期待摊费用
1,713
0.28%
1,899
0.34%
651
0.19%
递延所得税资产
4,369
0.71%
4,684
0.83%
4,096
1.20%
其他非流动资产
3,209
0.52%
3,999
0.71%
3,019
0.89%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
百川能源2019年年总负债金额为4,481,703,658.14元,所有者权益总额为4,665,632,672.97元,其中资本金为1,092,560,641.0元,资产负债率为48.99%,在负债中,流动负债为2,713,012,850.58元;占负债和所有者权益总额的29.66%,非流动负债为1,768,690,807.56元,占负债和所有者权益总额的19.34%。
2019年百川能源负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
914,733
100.00%
889,514
100.00%
705,271
100.00%
流动负债合计
271,301
29.66%
301,083
33.85%
256,327
36.34%
非流动负债合计
176,869
19.34%
128,089
14.40%
57,368
8.13%
所有者权益(或股东权益)合计
466,563
51.01%
460,341
51.75%
391,575
55.52%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,百川能源2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为51.66%,16.38%和16.38%。
2019年百川能源流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
271,301
100.00%
301,083
100.00%
256,327
100.00%
短期借款
36,381
13.41%
30,000
9.96%
33,000
12.87%
应付票据及应付账款
44,437
16.38%
0
0.00%
73,439
28.65%
应付账款
44,437
16.38%
0
0.00%
73,439
28.65%
预收款项
140,149
51.66%
166,195
55.20%
123,877
48.33%
应付职工薪酬
5,995
2.21%
4,493
1.49%
2,932
1.14%
应交税费
17,829
6.57%
13,852
4.60%
13,571
5.29%
其他应付款
8,236
3.04%
72,922
24.22%
8,757
3.42%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
3,324
1.30%
一年内到期的非流动负债
18,271
6.73%
13,619
4.52%
750
0.29%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,百川能源2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延所得税负债,各项分别占比为42.35%,25.02%和16.34%。
2019年百川能源非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
176,869
100.00%
128,089
100.00%
57,368
100.00%
长期借款
74,900
42.35%
54,622
42.64%
13,875
24.19%
长期应付款
44,254
25.02%
16,216
12.66%
0
0.00%
递延收益
28,817
16.29%
32,830
25.63%
0
0.00%
递延所得税负债
28,897
16.34%
24,420
19.06%
12,204
21.27%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
31,288
54.54%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年百川能源的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为52.47%,23.42%和19.92%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
466,563
100.00%
460,341
100.00%
391,575
100.00%
实收资本(或股本)
109,256
23.42%
68,133
14.80%
68,133
17.40%
资本公积
92,924
19.92%
133,630
29.03%
132,034
33.72%
库存股
-20,103
-4.31%
0
0.00%
0
0.00%
专项储备
6,596
1.41%
4,916
1.07%
3,365
0.86%
盈余公积
18,172
3.89%
18,172
3.95%
18,172
4.64%
未分配利润
244,814
52.47%
223,389
48.53%
169,165
43.20%
少数股东权益
14,902
3.19%
12,099
2.63%
704
0.18%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年百川能源的净利润为740,684,395.88元,与2018年的1,010,688,520.67元相比下降了26.71%。
2016-2019年百川能源净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
55,360
2016
55,360
0.00%
2017
86,600
56.43%
2018
101,068
16.71%
2019
74,068
-26.71%
2.3.2营业利润分析
2019年百川能源的营业利润为974,190,259.95元,与2018年的1,180,301,937.25元相比下降了17.46%。
2016-2019年百川能源营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
73,775
2016
73,775
0.00%
2017
98,597
33.65%
2018
118,030
19.71%
2019
97,419
-17.46%
2.3.3利润总额分析
2019年百川能源的利润总额为963,336,237.72元,与2018年的1,178,259,058.38元相比下降了18.24%。
2016-2019年百川能源利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
74,294
2016
74,294
0.00%
2017
98,848
33.05%
2018
117,825
19.20%
2019
96,333
-18.24%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年百川能源的成本费用总额为3,921,332,585.1299996元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为90.58%,4.66%和2.21%。
2019年百川能源成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-392,133
100.00%
-354,835
100.00%
-193,823
100.00%
营业成本
-355,188
90.58%
-325,305
91.68%
-171,954
88.72%
税金及附加
-2,036
0.52%
-2,000
0.56%
-1,672
0.86%
销售费用
-8,658
2.21%
-8,504
2.40%
-4,117
2.12%
管理费用
-18,279
4.66%
-16,530
4.66%
-14,957
7.72%
研发费用
-292
0.07%
-159
0.05%
0
-0.00%
财务费用
-7,677
1.96%
-2,334
0.66%
-1,120
0.58%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年百川能源的经营现金流量净额为1,427,413,140.75元,与2018年的1,219,450,748.98元相比上升了17.05%;投资活动现金流净额为-640,744,396.35元;筹资活动现金流净额为-321,327,129.86元。
2016-2019年百川能源经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
28,882
1,930
-19,737
2017
87,878
-54,392
27,463
2018
121,945
-180,377
31,790
2019
142,741
-64,074
-32,132
2.4.2现金流入结构分析
2019年百川能源现金流入总金额为7,307,745,202.69元,其中经营活动现金流入为5,621,167,346.94元,占现金流入总额的76.92%;投资活动现金流入为144,905,155.75元,占现金流入总额的1.98%;筹资活动现金流入为1,541,672,700.0元,占现金流入总额的21.10%。
2019年百川能源现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
730,774
100.00%
702,324
100.00%
512,952
100.00%
经营活动现金流入小计
562,116
76.92%
537,039
76.47%
324,191
63.20%
投资活动现金流入小计
14,490
1.98%
61,582
8.77%
109,980
21.44%
筹资活动现金流入小计
154,167
21.10%
103,702
14.77%
78,779
15.36%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,402,480,617.58元,占经营活动现金流入小计的96.11%;收到其他与经营活动有关的现金为218,686,729.36元,占经营活动现金流入小计的3.89%。
2019年百川能源经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
562,116
100.00%
537,039
100.00%
324,191
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
540,248
96.11%
522,460
97.29%
318,088
98.12%
收到其他与经营活动有关的现金
21,868
3.89%
14,579
2.71%
6,103
1.88%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,020,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.7%;取得投资收益收到的现金为4,153,455.47元,占投资活动现金流入小计的2.87%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,760,194.77元,占投资活动现金流入小计的3.29%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为17,334,510.99元,占投资活动现金流入小计的11.96%;收到其他与投资活动有关的现金为117,636,994.52元,占投资活动现金流入小计的81.18%。
2019年百川能源投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
14,490
100.00%
61,582
100.00%
109,980
100.00%
收回投资收到的现金
102
0.70%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
415
2.87%
857
1.39%
821
0.75%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
476
3.29%
225
0.37%
6
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,733
11.96%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
11,763
81.18%
60,500
98.24%
109,152
99.25%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.16%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.16%;取得借款收到的现金为1,519,172,700.0元,占筹资活动现金流入小计的98.54%;收到其他与筹资活动有关的现金为20,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.3%。
2019年百川能源筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
154,167
100.00%
103,702
100.00%
78,779
100.00%
吸收投资收到的现金
250
0.16%
195
0.19%
200
0.25%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
250
0.16%
195
0.19%
0
0.00%
取得借款收到的现金
151,917
98.54%
90,973
87.73%
65,000
82.51%
收到其他与筹资活动有关的现金
2,000
1.30%
12,533
12.09%
13,579
17.24%
2.4.3现金流出结构分析
2019年百川能源现金流出总额为6,842,403,588.15元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,193,754,206.19元,占现金流出总额的61.29%;投资活动现金流出小计为785,649,552.1元,占现金流出总额的11.48%;筹资活动现金流出小计为1,862,999,829.86元,占现金流出总额的27.23%。
2019年百川能源现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-684,240
100.00%
-728,966
100.00%
-452,003
100.00%
经营活动现金流出小计
-419,375
61.29%
-415,094
56.94%
-236,313
52.28%
投资活动现金流出小计
-78,564
11.48%
-241,960
33.19%
-164,373
36.37%
筹资活动现金流出小计
-186,299
27.23%
-71,911
9.86%
-51,316
11.35%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,449,739,862.48元,占经营活动现金流出小计的82.26%;支付给职工以及为职工支付的现金为241,454,581.11元,占经营活动现金流出小计的5.76%;支付的各项税费为275,639,800.79元,占经营活动现金流出小计的6.57%;支付其他与经营活动有关的现金为226,919,961.81元,占经营活动现金流出小计的5.41%。
2019年百川能源经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
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