华茂股份度财务分析报告.docx
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华茂股份度财务分析报告
华茂股份[000850]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
安徽华茂纺织股份有限公司
公司英文名称
ANHUIHUAMAOTEXTILECO.,LTD
公司简称
华茂股份
股票代码
000850
成立时间
None
上市时间
1998-10-07
交易所
深圳证券交易所
注册地址
安徽省安庆市纺织南路80号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
华茂股份2019年资产总额为7,552,401,556.78元,其中流动资产为3,165,804,553.1元,占总资产比例为41.92%;非流动资产为4,386,597,003.68元,占总资产比例为58.08%;
2019年华茂股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
755,240
100.00%
757,854
100.00%
787,198
100.00%
流动资产合计
316,580
41.92%
170,696
22.52%
147,226
18.70%
非流动资产合计
438,659
58.08%
587,158
77.48%
639,972
81.30%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,华茂股份2019年的流动资产主要包括交易性金融资产、存货以及货币资金,各项分别占比为51.48%,18.65%和11.99%。
2019年华茂股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
316,580
100.00%
170,696
100.00%
147,226
100.00%
货币资金
37,967
11.99%
24,967
14.63%
30,619
20.80%
交易性金融资产
162,975
51.48%
2
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
32,018
10.11%
37,571
22.01%
27,418
18.62%
应收票据
470
0.15%
13,419
7.86%
7,008
4.76%
应收账款
31,548
9.97%
24,152
14.15%
20,409
13.86%
应收款项融资
6,838
2.16%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
9,588
3.03%
22,294
13.06%
10,178
6.91%
其他应收款
1,690
0.53%
2,275
1.33%
2,209
1.50%
存货
59,030
18.65%
79,054
46.31%
69,244
47.03%
其他流动资产
6,470
2.04%
4,529
2.65%
7,557
5.13%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,华茂股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及其他权益工具投资,各项分别占比为47.06%,24.50%和11.01%。
2019年华茂股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
438,659
100.00%
587,158
100.00%
639,972
100.00%
长期股权投资
107,461
24.50%
110,263
18.78%
108,874
17.01%
其他权益工具投资
48,309
11.01%
218,246
37.17%
278,184
43.47%
固定资产
206,441
47.06%
200,604
34.17%
0
0.00%
在建工程
36,061
8.22%
3,904
0.67%
20,848
3.26%
无形资产
38,684
8.82%
43,287
7.37%
45,656
7.13%
商誉
27
0.01%
27
0.00%
27
0.00%
递延所得税资产
1,551
0.35%
1,179
0.20%
1,114
0.17%
其他非流动资产
122
0.03%
9,644
1.64%
185,265
28.95%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
华茂股份2019年年总负债金额为3,202,522,379.84元,所有者权益总额为4,349,879,176.94元,其中资本金为943,665,009.0元,资产负债率为42.40%,在负债中,流动负债为1,918,787,656.26元;占负债和所有者权益总额的25.41%,非流动负债为1,283,734,723.58元,占负债和所有者权益总额的17.00%。
2019年华茂股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
755,240
100.00%
757,854
100.00%
787,198
100.00%
流动负债合计
191,878
25.41%
220,278
29.07%
209,925
26.67%
非流动负债合计
128,373
17.00%
109,564
14.46%
110,438
14.03%
所有者权益(或股东权益)合计
434,987
57.60%
428,012
56.48%
466,834
59.30%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,华茂股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为73.06%,12.61%和12.61%。
2019年华茂股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
191,878
100.00%
220,278
100.00%
209,925
100.00%
短期借款
140,177
73.06%
177,943
80.78%
122,547
58.38%
应付票据及应付账款
24,197
12.61%
0
0.00%
19,984
9.52%
应付账款
24,197
12.61%
0
0.00%
19,984
9.52%
预收款项
2,030
1.06%
2,638
1.20%
2,531
1.21%
应付职工薪酬
1,917
1.00%
2,007
0.91%
1,514
0.72%
应交税费
1,092
0.57%
914
0.42%
2,695
1.28%
其他应付款
12,052
6.28%
32,634
14.82%
17,551
8.36%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
5,799
2.76%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
33
0.02%
一年内到期的非流动负债
7,435
3.88%
1,500
0.68%
40,976
19.52%
其他流动负债
2,976
1.55%
2,639
1.20%
2,123
1.01%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,华茂股份2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及递延所得税负债,各项分别占比为43.98%,28.25%和17.21%。
2019年华茂股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
128,373
100.00%
109,564
100.00%
110,438
100.00%
长期借款
36,260
28.25%
17,130
15.63%
13,630
12.34%
应付债券
56,461
43.98%
56,404
51.48%
56,350
51.02%
长期应付款
534
0.42%
534
0.49%
514
0.47%
预计负债
3,000
2.34%
2,130
1.94%
0
0.00%
递延收益
10,027
7.81%
0
0.00%
8,676
7.86%
递延所得税负债
22,088
17.21%
23,488
21.44%
31,265
28.31%
其他非流动负债
3,000
2.34%
12,006
10.96%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年华茂股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为62.11%,21.69%和11.52%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
434,987
100.00%
428,012
100.00%
466,834
100.00%
实收资本(或股本)
94,366
21.69%
94,366
22.05%
94,366
20.21%
资本公积
2,514
0.58%
2,107
0.49%
2,107
0.45%
其他综合收益
7,148
1.64%
126,304
29.51%
170,094
36.44%
专项储备
565
0.13%
408
0.10%
348
0.07%
盈余公积
50,099
11.52%
35,230
8.23%
33,705
7.22%
未分配利润
270,185
62.11%
154,525
36.10%
148,902
31.90%
少数股东权益
10,107
2.32%
15,068
3.52%
17,310
3.71%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年华茂股份的净利润为157,798,530.83元,与2018年的96,405,221.54元相比上升了63.68%。
2015-2019年华茂股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,485
2016
6,461
44.06%
2017
8,271
28.02%
2018
9,640
16.55%
2019
15,779
63.68%
2.3.2营业利润分析
2019年华茂股份的营业利润为233,655,949.73元,与2018年的120,120,372.78元相比上升了94.52%。
2015-2019年华茂股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,563
2016
5,522
54.97%
2017
10,849
96.47%
2018
12,012
10.71%
2019
23,365
94.52%
2.3.3利润总额分析
2019年华茂股份的利润总额为221,615,104.19元,与2018年的119,993,139.62元相比上升了84.69%。
2015-2019年华茂股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
7,148
2016
9,284
29.87%
2017
10,785
16.18%
2018
11,999
11.25%
2019
22,161
84.69%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年华茂股份的成本费用总额为3,034,224,007.08元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为85.26%,4.33%和3.69%。
2019年华茂股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-303,422
100.00%
-284,158
100.00%
-219,822
100.00%
营业成本
-258,690
85.26%
-239,992
84.46%
-208,464
94.83%
税金及附加
-2,725
0.90%
-2,129
0.75%
-2,058
0.94%
销售费用
-7,705
2.54%
-8,081
2.84%
-6,268
2.85%
管理费用
-13,128
4.33%
-13,403
4.72%
-16,238
7.39%
研发费用
-9,970
3.29%
-8,345
2.94%
0
-0.00%
财务费用
-11,200
3.69%
-12,207
4.30%
13,206
-6.01%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年华茂股份的经营现金流量净额为570,762,304.22元,与2018年的-69,654,141.28元相比下降了919.42%;投资活动现金流净额为-56,959,613.27元;筹资活动现金流净额为-384,601,265.43元。
2015-2019年华茂股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
16,733
-22,470
8,899
2016
20,938
16,050
-21,900
2017
5,268
596
-5,394
2018
-6,965
-711
2,067
2019
57,076
-5,695
-38,460
2.4.2现金流入结构分析
2019年华茂股份现金流入总金额为5,513,290,173.24元,其中经营活动现金流入为2,658,919,402.99元,占现金流入总额的48.23%;投资活动现金流入为518,785,580.29元,占现金流入总额的9.41%;筹资活动现金流入为2,335,585,189.96元,占现金流入总额的42.36%。
2019年华茂股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
551,329
100.00%
574,758
100.00%
502,781
100.00%
经营活动现金流入小计
265,891
48.23%
312,422
54.36%
264,529
52.61%
投资活动现金流入小计
51,878
9.41%
29,167
5.07%
41,790
8.31%
筹资活动现金流入小计
233,558
42.36%
233,168
40.57%
196,461
39.07%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,541,201,009.81元,占经营活动现金流入小计的95.57%;收到的税费返还为28,424,546.37元,占经营活动现金流入小计的1.07%;收到其他与经营活动有关的现金为89,293,846.81元,占经营活动现金流入小计的3.36%。
2019年华茂股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
265,891
100.00%
312,422
100.00%
264,529
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
254,120
95.57%
301,823
96.61%
257,186
97.22%
收到的税费返还
2,842
1.07%
3,931
1.26%
1,665
0.63%
收到其他与经营活动有关的现金
8,929
3.36%
6,667
2.13%
5,677
2.15%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为465,862,782.85元,占投资活动现金流入小计的89.8%;取得投资收益收到的现金为33,750,577.88元,占投资活动现金流入小计的6.51%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为8,580,546.06元,占投资活动现金流入小计的1.65%;收到其他与投资活动有关的现金为10,591,673.5元,占投资活动现金流入小计的2.04%。
2019年华茂股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
51,878
100.00%
29,167
100.00%
41,790
100.00%
收回投资收到的现金
46,586
89.80%
22,479
77.07%
32,987
78.94%
取得投资收益收到的现金
3,375
6.51%
5,319
18.24%
6,196
14.83%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
858
1.65%
1,006
3.45%
672
1.61%
收到其他与投资活动有关的现金
1,059
2.04%
362
1.24%
1,934
4.63%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为2,335,585,189.96元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年华茂股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
233,558
100.00%
233,168
100.00%
196,461
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
4,015
2.04%
取得借款收到的现金
233,558
100.00%
233,168
100.00%
192,445
97.96%
2.4.3现金流出结构分析
2019年华茂股份现金流出总额为5,384,088,747.719999元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,088,157,098.77元,占现金流出总额的38.78%;投资活动现金流出小计为575,745,193.56元,占现金流出总额的10.69%;筹资活动现金流出小计为2,720,186,455.39元,占现金流出总额的50.52%。
2019年华茂股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-538,408
100.00%
-580,369
100.00%
-502,311
100.00%
经营活动现金流出小计
-208,815
38.78%
-319,387
55.03%
-259,261
51.61%
投资活动现金流出小计
-57,574
10.69%
-29,879
5.15%
-41,193
8.20%
筹资活动现金流出小计
-272,018
50.52%
-231,101
39.82%
-201,856
40.19%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,415,326,031.1元,占经营活动现金流出小计的67.78%;支付给职工以及为职工支付的现金为400,677,656.51元,占经营活动现金流出小计的19.19%;支付的各项税费为137,188,516.65元,占经营活动现金流出小计的6.57%;支付其他与经营活动有关的现金为134,964,894.51元,占经营活动现金流出小计的6.46%。
2019年华茂股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-208,815
100.00%
-319,387
100.00%
-259,261
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-141,532
67.78%
-259,297
81.19%
-207,118
79.89%
支付给职工以及为职工支付的现金
-40,067
19.19%
-37,573
11.76%
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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