房地产出纳岗位工作职责责任.docx

房地产出纳岗位工作职责责任.docx

《房地产出纳岗位工作职责责任.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《房地产出纳岗位工作职责责任.docx（10页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

房地产出纳岗位工作职责责任

房地产公司出纳员岗位职责

一、岗位名称：

出纳员

二、职责说明：

（一）办理现金收付和银行结算业务;

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据有关人员审核签章的收、付款凭证,进行复核,办理款项收付。

对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。

收付款后要在收付款凭证上签章;

（二）库存现金不得超过银行核定的险恶,超过部分要及时存入银行。

不得以白条抵充库存现金,更不得任意挪用现金;（三）严格控制签发空白支票;

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明,收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限,并由使用支票人在支票登记薄上签章。

逾期未用的空白转账支票,要及时收回注销。

不得将空白支票交给其他单位或个人签发。

对于填写错误的支票,必须加盖作废戳记,与存根一并保存。

支票遗失时,要立即向银行办理挂失手续；

（四）编制和保管会计记账凭证；

根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。

填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。

要妥善保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档；五）登记现金和银行存款日记账；

1、根据记账凭证,逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账,做到日清日结。

现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。

银行的账面余额要及时与银行对帐单核对,月末要编制银行存款余额调节表,使帐面余额与对帐单上余额调节相符,对于未达帐项要及时查询,要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。

不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算；

2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作；

（六）保管库存现金和各种有价证券；

对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人；

（七）保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票；出纳员印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。

签发支票所使用的各种印章;财务章、法人印章由财务经理负责保管。

对于空白收据和空白支票须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。

（八）完成领导交办的其他工作。

三、直接上级――财务部经理

篇二：

房地产公司财务部会计岗位职责

房地产公司财务部会计岗位职责

一、岗位名称：

财务部会计

二、职责说明

（一）按照《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》及《会计科目使用规范》的要求处理会计帐务；好会计账务和公司费用报销的审核工作；（三）设置和登记总帐和各类明细账,并编制各类报表；

1、编制总长科目余额表,并与有关明细账核对,保证帐帐相符；

2、编制会计报表。

各种会计报表要做到数字真实,计算准确,内容完整,并及时报送政府有关部门；

3、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表；

（四）会同其他部门定期进行财产清查,及时清理往来帐。

1、根据本公司财务管理制度,负责设计下发清查明细表,定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查；

2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明原因,分清责任,专项报告。

按规定的审批权限进行会计处理；

（五）编制和保管会计凭证及报表。

负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号,做到规范化，每月结束,要整理会计凭证和资料,集中保管，年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全,整理清楚,分类排列,以便查阅。

需要归档的会计资料,应按有关规定及时归档；

（六）负责控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围；

（七）会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算的各项管理规定及实施办法。

对于固定资产、商品、材料、值易耗品等的转移、领退和保管,都要会同有关部门制定手续制度,明确责任；

（八）负责成本核算和利润核算；

1、拟定本公司成本核算办法,编制成本、费用计划,加强成本管理的基础工作,核算成本和费用；

2、编制成本、费用报表,编制利润计划,办理销售款项的结算业务，负责销售利润的明细核算。

3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润及其他各项收支。

（九）负责与银行、税务、统计、财政等相关部门的沟通及协调工作，按时参加税政培训。

（十）完成领导交办的其它工作。

三、直接上级――财务部经理

篇三：

房地产出纳岗位职责

一.出纳工作的具体流程

①出纳的工作。

办理银行存款和现金领取。

负责支票，汇票，发票，收据管理。

做银行账和现金账，并负责保管财务章。

负责报销差旅费的工作。

员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

员工工资的发放。

②现金管理，现金库存不超限额，不违反规定大额使用现金，登记现金日记账

③现金收付。

现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。

多付或少付金额，由责任人负责。

把每日收到的现金送到银行。

④不得"坐支"。

每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

做好现金结报单，防止现金盈亏。

一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

⑤银行账处理。

登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

开汇兑手续。

每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

保管好各种空白支票，不得随意乱放。

公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后上交账务章。

⑥报销审核。

在支付证明单上经办公是否签字。

若无，应补。

附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

大、小写金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

网二

1.开现金支票去银行提现（尽量不要超过5万，例如49000就可以了，否则要扣手续费，但要看各家银行的规定不同。

在办理各项手续之前，如果2.

3.

4.

5.

6.脑咨询一下）。

左边小票给会计做帐。

公司有要付工程款或其他款项的，提供了公司银行帐号的，开转帐支票（附转帐支票进帐单）去银行汇出，进帐单第一联银行盖章后收回，并附上转帐支票左边小票交会计做帐。

负责每日日常报销，审核原始凭证的真实性、金额的准确性，见主管领导签字后付款，盖上"现金付讫"。

（做仔细点，最好是刻枚"领款人签名"的印章。

有时报销人和领款人是不一致的。

）次月初去银行领取《银行余额对帐单》。

每月待会计做完凭证后，登记现金日记帐及银行日记帐，如银行日记帐余额与银行余额对帐单不符，填写"余额调节表"。

每日盘点现金库存与日记帐是否相符。

纳大致的工作也是就这些，看起来简单，但实际操作也是比较繁琐的，光有理论知识也是不行的，没有一段长时间的实践操作经验，碰到有的问题还是不知道该怎么处理的。

想做一名好的财务人员必须先从底层做起，要有一步步熟悉的过程的。

网三：

一、出纳岗工作流程

（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款--→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名--→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章--→将收据第②联（或发票联）给交款人--

水账--→登记票据传递登记本--→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）

管理费用岗（其他应收款）

销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）

注：

（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现

（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致--→检查并督促领款人签名--→据记账凭证金额付款--→在原始凭证上加盖现金付讫图章--→登记现金流水账--→将记账凭证及时传主管岗复核

（2）人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）--→在支出证明单上加盖现金付讫图章--→登记现金流水账--→登记票据传递登记本--→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金--→安全妥善保管现金、准确支付现金--→及时盘点现金--→下午3：

30视库存现金余额送存银行

注：

（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付1、银收

（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单--→整理从银行拿回的回款单据--→将第一联与回执粘贴在一起--→在微机中编制回款登记表并共享-→打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计

（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票--→填写进账单--→进账--→回单--→登记票据传递登记本--→相关岗位

（3）贷款收到银行贷款上账回单--→登记票据传递登记本--→传管理费用岗位

2、银付

（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项--→开具支票（汇票、电汇）--→登记支票使用登记本-

→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）--→加盖转账图章--→登记单据传递登记本--→传相关岗位制证

采购）

--→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）

--→管理费用岗（管理部门用款）

--→销售费用岗（销售部门用款）

--→工资福利岗（工资兑现、福利）

--→及固定资产岗（gmp部门费用、固定资产购建）

注：

（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。

（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

（2）打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票--→填写进账单--→连同工资盘交司机送南湖建行--→登记支票使用登记本--→将支票存根粘贴到付款审批单上--→加盖转账图章--→登记单据传递登记本--→工资福利岗

注：

（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。

（2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

（3）业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票--→填写进账单--→交司机送银行倒进账--→登记支票使用登记本--→将支票存根粘贴到付款审批单上--→加盖转账图章--→登记单据传递登记本--→工资福利岗

（4）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证--→登记单据传递登记本--→传管理费用岗

（5）交税①完税收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）--→填写划款行银行账号及进单

②进税卡凭税务岗填写的付款审批--→开具支票--→填写进账单--→交司机送银行进账--→凭回单及支票存根登记支票使用登记本--→传税务岗位编制凭证

③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条--→登记支票使用登记本--→传税务岗位编制凭证

（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。

（三）工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。

现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

6、树立良好的窗口形象。

篇四：

房地产公司会计工作岗位职责

房地产公司会计工作岗位职责

1、负责按本公司《财务管理制度》和《会计核算制度》的要求处理经济业务，编制有关记帐凭证。

3、负责组织好日常财务工作和会计凭证，正确使用会计科目，及时记账、算帐、结帐、并于每月终了，对总账与各明细账之间的余额进行平衡，做到帐帐相符。

4、负责组织各项资产的核算，正确计提折旧，掌握资产变动情况；搞好财产管理及清查工作。

5、负责对会计凭证、帐薄、报表进行整理、装订、编册、归档。

管理好会计资料档案；防止失密、遗失，做到资料完整，正确可靠。

6、负责按照税法及有关管理与核算要求，及时、准确编制并上报各种纳税报表，办理交纳各种税金的清缴及结算手续。

7、协助财务部长编制公司的会计报表。

8、公司拨付所属资金、内部往来、其他应收款、应付帐款等相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原始凭证；

9、负责销售和利润的明细核算，编制利润表及其他往来结算的明细核算。

10、负责及时、准确编制开发成本（工程相关）、在建工程有关明细报表，对各工程、项目及时进行统计、分析。

11、完成领导交办的其它工作。

篇五：

房地产出纳员岗位职责

出纳员岗位职责

1）严格遵守公司制定的财务制度，按公司财务收支程序办理各项出纳业务；

2）认真办好银行结算和支票收付业务，正确填写票据，不得开出空头支票；

3）逐日逐笔登记现金日记帐和银行日记帐，并和库存现金及银行对帐单核对，保证帐实相符；

4）管理好空白支票、有价证券等，确保公司各项资金的安全；

5）收入的款项当天及时进帐，不得延误。

对各种收入凭证，应于次日清理完毕，落实到位不得遗漏；

6）严格审核报销审批单并如数支付款项，付款后应加盖"现金付讫"印章；

7）做好银行存款和库存现金的日清日结，编制出纳时报单、资金收付报表；

8）及时与各家银行对帐，按月编制银行调节表，及时清理未达帐项，对于长期未达帐项应查明原因及时向领导汇报。