精品文昌食品加工厂一期工程项目可研报告Word格式.docx

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②琼府［1998］35号《海南省人民政府关于扶持农副产品加工龙头企业发展的决定》；

③《海南省农业和农村经济发展“十五”计划和2015年远景目标规划》；

④《海南省罗非鱼产业化行动计划》；

⑤海南勤富实业有限公司宗地图（文昌市国土环境资源局批准）；

⑥琼土环资用字[2004]26号《海南省国土环境资源厅关于转发国土资源部〈工业项目建设用地控制指标（试行）的通知〉》

⑦海南勤富文昌食品加工厂总平面规划设计方案；

⑧建设单位的有关意见及建议。

（2）编制原则

①项目用地规划设计方案严格执行《工业项目建设用地控制指标（试行）》（国土资发[2004]232号）与本项目相关的建设用地指标。

即，投资强度≥510万元/公顷（折34万元/亩）；

容积率≥0.8；

行政办公及生活服务设施用地所占比重≤7%；

建筑系数≥30%。

②项目建成后，生产环境和管理条件必需符合我国水产食品加工企业生产管理规定的要求；

③在满足项目对水产食品加工及其相应配套设施功能需求的前提下，结合场地周围环境特点，充分利用海南优良的植物生长环境，加强厂区绿化建设。

④贯彻“远近结合、以近为主”的方针，尽量采用先进的生产工艺、生产设备，缩短工艺流程，节约使用土地，为今后的发展留有余地；

⑤建设用地按项目最终生产规模统筹规划设计，建设分二期投资完成。

本报告的建设方案、投资估算和财务分析等只针对一期工程进行论述。

⑥尽量采用新技术、新材料、新设备、新工艺，以确保产品质量，有利于项目产品跻身于市场竞争的前列；

⑦精心设计建筑立面，使厂区的中心建筑成为该地段乃至地区行业的标志性建筑。

1.2.3研究工作范围

根据项目咨询服务委托任务书、项目自身特点及可行性研究报告内容深度的要求，本可行性研究的内容、范围为：

市场供需预测、生产规模和产品方案的确定、资源、外协条件的供应和保证、厂址选择、工艺技术与设备、公用工程、劳动保护及安全卫生、环境保护、投资估算及资金筹措、技术经济分析与评价等。

1.2.4研究工作的目的

本次可行性研究工作的目的和主要任务是在大量市场调查和分析的前提下，确定本项目一期建设规模及主要工程建设内容、工艺技术方案、主要设备选择，并在此基础上明确辅助公用工程技术方案，同时进行项目建设的总投资估算；

通过对项目投入使用后所产生的经济效果进行动态和静态分析，得出财务评价指标，进而对项目整体运作的经济可行性进行研究和论证。

通过对该项目各方面的可能性和可行性论证，最终使项目的决策者能够更好地把握和操作项目，合理控制对项目经济可行性影响较大的因素，避免不利于项目的情况发生，使项目沿着预期的方向良性发展，以取得较好的投资回报。

1.3建设项目概况

1.3.1项目建设地点

本项目是新建项目，建设场址经过方案比较及与政府有关部门协商后，最终选址于文昌市清澜新区文清路西侧，宗地号为03—05—18，总用地面积48113.836m2（折合72.17亩）。

项目用地南距文昌市清澜港3km左右，北距海口美兰机场65km，交通十分便利。

目前，该场地是一块较为平整的空地。

东临文清大道，南、北两侧各隔一规划道路分别与海力参水产加工厂和文昌鸡加工厂相邻，非常适宜利用开发建设食品加工生产企业。

1.3.2项目主要建设内容及生产规模

1.3.2.1主要建设内容

海南勤富文昌食品加工厂规划建设内容一览表

表1—1

序号

工程名称

建设规模（m2）

一期工程

二期工程

合计

1

水产加工车间

4500

12290

16790

2

鱼粉加工车间

3800

3

冷库及冷冻站

1500

4

熟食加工车间

5600

5

办公楼

2200

4000

6200

6

员工食堂及俱乐部

1550

7

员工集体宿舍

2500

3700

8

泵房

60

9

污水处理站

128

10

区内道路及停车场

1800

3000

4800

11

园林绿化

12

大门及值班室

30

13

围墙

880m

14

机动车位

40个

20个

60个

15

绿化面积

5800

10000

15800

建筑面积合计

12468

29390

41858

1.3.2.2加工生产规模

根据项目一期工程建设内容，①在水产品加工生产车间内购置安装加工能力为1.2t/h的双螺旋速冻生产线2条，实现年产单冻罗非鱼片4000t、条冻罗非鱼2400t、面包鱼片500t。

②建设急冻库2间（-40℃±

2℃），急冻能力为3t/次×

2。

③建设低温冷库1间（-25℃±

2℃），冷藏能力为1000t/次。

④建设制冰间1个，制冰能力为30t/日。

⑤建设储冰库1间，储量为100t/次。

1.3.3主要原、辅材料供应

本项目产品所需要的主要原料是优质罗非鱼。

海南勤富实业有限公司现有罗非鱼养殖水面约5000亩，产量约为1.5万t/年。

此外,项目建设单位还以“公司+养殖户”的方式扶持农民养殖专业户共同建立无公害养殖基地，罗非鱼养殖水面约10000亩，产量约为3万t/年。

因此，项目所需原料鱼的数量和质量有保证，有利于稳定水产品加工成品的最终质量指标。

本项目产品对包装品的需要量也较大，海南省内的几个较大型的包装材料厂，其产品质量上乘，可作为项目包装品货源。

生产过程中使用的易耗材料等均可在省内市场采购解决。

1.3.4环境保护

通过对产品生产工艺过程的分析，项目的主要污染物是鱼的清洗废水。

这类废水中的有机物含量较高，如果直接排放会对环境构成危害。

本项目区内拟购建污水处理设施一套，日处理能力为250t，主要用于处理水产加工车间的清洗废水。

经过处理，废水排放将优于水进入文清大道旁的市政污水管道。

1.3.5生产组织与劳动定员

本项目实行董事会领导下的厂长负责制。

下设生产、技术、财务、产品营销及供应等部门。

主要生产车间年平均工作日为300天，生产班次根据原料供应及产品定单情况，安排每天一班或二班生产；

其它辅助生产车间和相关服务部门为单班制，也可根据生产需要灵活安排班次。

项目劳动总定员：

480人。

1.3.6投资总额及资金筹措

本项目建设投资总额为人民币3205.79万元。

其中，用于固定资产投资2608.54万元，建设期利息71.1万元,铺底流动资金526.15。

上述总投资中，企业自有资金1205.79万元，申请银行贷款2000万元。

本项目自有资金占建设资金总额比例达到37.6%，完全符合国家对建设项目资本金管理规定的要求。

1.3.7项目实施进度

本项目建设期为1年，第2年达产60%，第3年达产80%，从第4年开始达到设计生产能力。

经济分析所用计算期定为12年，经营期为11年，正常运营期为9年。

1.3.8经济效果分析

财务内部收益率所得税后为23%，所得税前为26%，均大大超过目标收益率15%；

计算期内全部投资财务净现值（ic=15%）所得税后为1337万元，所得税前为1847万元；

投资回收期5.62年（含建设期）。

以上两项指标也都远远高于目标基准值的要求，说明进行该项目建设在财务上是可行的。

1.4研究结论及建议

海南岛气候条件优越，罗非鱼养殖条件得天独厚。

根据2006年10月发布实施的《海南省罗非鱼产业化行动计划》，2006—2010年全省计划罗非鱼养殖面积发展至44万亩，总产量达30万吨，年总产值25亿元，加工出口6—8万吨，将海南建成我国主要的罗非鱼优势水产品出口基地。

目前，海南省水产加工企业规模普遍偏小，而且设备差、缺泛上规模的加工生产基地。

根据市场预测和资源量、可捕量分析，建设上规模的现代化水产加工生产基地，开发渔业资源，生产具有高附加值、可出口创汇的鱼虾加工制品，符合国家和海南省的产业发展政策。

这在提高我省的渔业捕捞、养殖和加工生产水平，发挥海洋大省的优势，促进海南经济特区的发展等方面具有重要意义。

从财务分析结果看出，本项目的经济效益很好，投资经济效益指标很高。

项目建设时机成熟，产品生产工艺及设备选择先进可靠，可为投资者带来丰厚的回报，因而结论为项目的建设是必要且可行的。

建议政府有关部门给予支持，促使项目早日建成，早见效益。

1.5主要技术经济指标汇总

项目的主要技术经济指标详见表1—2。

项目主要技术经济指标汇总表

表1—2

名称

单位

数值

备注

总指标

Ⅰ期指标

一

加工规模

t

14278

罗非鱼

二

产品方案

单冻罗非鱼片

条冻罗非鱼

2400

面包鱼片

500

鱼下脚料副产品

鱼下脚料付产品

三

公用动力消耗量

年耗水量

t/a

108800

年耗电量

万度

168

年耗油量

38

其中：

汽油

30.8

车辆用油

柴油

7.2

柴油发电机使用

四

年工作日

天

300

平均为300天

六

劳动定员

人

420

管理人员

技术人员

工人及其他

396

七

项目建设用地指标

厂区用地面积

m2

48113.836

31260

总用地折合72.17亩

总建筑面积

项目投资强度

万元/公顷

557

≥510万元/公顷

容积率

0.873

≥0.8

建筑系数

%

40.98

≥30%

行政及服务设施用地比重

6.93

≤7%

八

项目建设总投资

万元

3205.79

其中：

固定资产投资

2679.64

含建设期利息

铺底流动资金

526.15

九

年总成本

11724.9

十

年经营成本

11526.4

十一

年销售收入

13525

十二

年利润总额

1016.3

十三

年营业税金及附加

58.1

十四

财务评价指标

投资回收期（含1年建设期）

年

5.62

投资利税率

43

投资利润率

24

资本金利润率

78

财务内部收益率

23

所得税后

财务净现值

1337

盈亏平衡点

57.2

借款偿还期

第二章市场供需预测和生产规模的确定

2.1项目兴建理由

2.1.1项目提出背景

罗非鱼属于暧水性鱼类。

海南地处热带—亚热带，年平均气温为22—25.5℃，最热月平均气温29℃，最冷月平均气温15℃，雨量充沛，光照充足，养殖罗非鱼自然条件十分优越。

在海南，罗非鱼几乎全年均可生长，是全国罗非鱼自然生长条件最佳的地区，也是我国罗非鱼主要养殖区。

采用标粗大规格鱼种养殖技术，在海南一年可养两至三茬，可实现全年均衡上市，这在其他省市是无法比拟的，因此海南养殖罗非鱼具有得天独厚的优势。

罗非鱼以肥大肉厚、肉质细软、口感鲜甜、蛋白质含量和营养价值高，逐渐成为深海鳕鱼的替代品，深受欧洲、美国、日本、韩国、中东等国家和地区消费者的青睐。

在欧美地区消费者的心目中，罗非鱼仅次于三文鱼，位居第二。

它将是21世纪最具发展潜力的养殖品种。

随着全球深海鱼捕捞量的减少，加上国际畜禽产品市场受到畜禽疫情的冲击，罗非鱼国际消费需求量将呈逐年上升趋势。

有关资料显示，国际市场对罗非鱼的年需求量将近20万吨，仅美国一年罗非鱼的需求量就高达10—12万吨（折为原料约30多万吨），且90%从其他国家进口，进口总量以每年10%的速度递增，2005年美国罗非鱼进口量达13.5万吨，2006年进口量突破15万吨，成为全球最大的罗非鱼进口和消费国。

欧洲也正逐渐成为重要的新兴罗非鱼消费市场，英国是主要的罗非鱼消费地，法国接受各种类型的罗非鱼片，德国、荷兰、比利时、意大利和西班牙等国则接受生鲜冷藏的罗非鱼片。

另一个重要市场是阿拉伯各国，沙特阿拉伯是最大进口国，其次是科威特、阿拉伯联合酋长国等。

国际市场对罗非鱼的巨大需求为我省罗非鱼发展提供了广阔的市场空间。

2006年10月，经海南省政府同意批准实施的《海南省罗非鱼产业化行动计划》，更为全省罗非鱼养殖户及加工生产企业指明了产业发展的光明之路，这也为我省罗非鱼养殖和加工业提供了难得的发展机遇。

海南省海岸线全长1528千米，适合发展养殖的资源也极为丰富。

据全省不完全统计，原有对虾养殖面积约20万亩，罗非鱼养殖面积约10万亩。

2003年以来，在国际消费市场的拉动和各级政府扶持政策的双重作用下，海南省罗非鱼产业取得了长足的进展，连续3年以每年新增精养面积2万亩、新增产量2万吨的速度在发展。

至2005年，海南省罗非鱼养殖面积达29万亩（其中池塘面积19万亩），产量达14.55万吨，居全国第二位，占全国罗非鱼总产量的15%。

罗非鱼养殖产量占海南省淡水养殖产量的73%，养殖产值超过11亿元，同时解决了3.5万人的就业问题，罗非鱼已成为海南省优势养殖品种。

然而截止目前，全省水产品加工量占渔业产量的比重却不大，徘徊在五分之一左右，远远落后于发达地区的比重。

因此，在蓬勃发展起来的水产养殖的背景下，兴建水产加工项目方向正确，时机成熟。

2.1.2项目建设的意义和必要性

要使海南罗非鱼产业做大、做强，除了需要在养殖环节加快品种的提纯复壮、推行生态养殖外，还需要根据产业布局，推动罗非鱼后续深加工示范基地的建设，以此抢占更加广阔的国际大市场。

由海南勤富实业有限公司提出建设的文昌食品加工厂项目，其建设优势明显，意义突出。

（1）是项目建设单位自身发展和经营运作战略的必然要求。

海南勤富实业有限公司自成立以来，始终以水产养殖为本，通过多年的滚动发展，已成为我省最早发展罗非鱼养殖、养殖技术最全面、规模最大的省级渔业产业化重点龙头民营企业。

公司现拥有12个罗非鱼养殖基地，遍布文昌、定安、临高等市县，含结盟农户养殖面积共达1.5万多亩，年产量约4.5万吨（其中：

公司自有鱼场5000亩，年产量约1.5万吨）。

目前，公司自产的罗非鱼靠委托省内几家水产冷冻加工厂加工出口至欧盟、美国和日本等国际市场，倍受消费者的青睐，产品供不应求。

随着企业规模、知名度及经济实力的提高，走集养殖、收购、加工、包装、速冻、运销为一体的规模化、科学化、集约化、规范化、标准化和品牌化的产业经营运作之路的战略思想不断在企业管理层中得强化和认可。

本项目就是以勤富公司现有的罗非鱼养殖场和扶农基地的养殖资源为依托，以《绿色食品标准化发展纲要》和出口质量标准为准则，按照“立足海南，面向全国，走向世界”的经营战略，采用“公司+基地”和“公司+农户”的形式，打通可能制约水产加工的原料瓶颈，解决水产养殖淡季与旺季、产地与销地的供需矛盾，提高产品经济价值，满足不同层次消费者的需要和提高国际市场竞争力。

（2）有利于提高海南水产品市场竞争力，创造品牌效应。

随着我国加入世界贸易组织（WTO），各地渔业主管部门把水产品加工作为产业结构调整的手段来抓，在抓好水产品加工产量的同时，很抓水产品的质量。

海南岛环境优越，养殖生态条件好。

全省的远海和近海域水质均达到国家一类水质标准，全部为清洁海域。

近岸海域一类水质占95%以上，是我国唯一的一块净海。

优越的养殖环境为水产品加工业提供了优质的资源保证。

同时，本项目在产品生产过程中引入美国FDA有关水产品危害分析与关键控制点（HACCP体系），满足发达国家过高的食品卫生安全标准，满足高品质出口水产品的要求，提高产品在国际市场上的竞争力，创造海南水产品品牌效应。

（3）改变海南水产品加工业的落后状况，增加出口创汇能力。

海南全省水产品加工总量为20.7万吨，占水产品生产总量的21.7%，远远落后于发达国家的水平（70%）。

其中，出口量为21858吨，占加工总量的10.6%。

目前，全省上规模的水产品加工厂数量较少。

普遍存在着规模小、生产能力低，生产厂房、设备陈旧，生产管理和控制手段低下的不利因素。

虽然有几家出口型水产加工企业，但其产品品种单一，数量有限，远远无法适应于快速发展的海洋渔业和水产养殖业对水产加工业的要求。

由于本省水产加工业发展的滞后，使得大量的优质原料流出岛外加工出口，造成相当大的产品附加值和税汇流失。

如果不加快发展海南的水产加工业，势必影响到我省渔业经济的发展，影响蓬勃发展起来的水产养殖业的健康、持久的发展。

因此，加速发展水产品加工业，改变海南水产品加工业的落后状况，是增加我省水产品出口创汇能力的需要。

本项目为外销型企业，生产的产品主要是出口销售，其优势就是公司自产及公司扶农生产的优质罗非鱼。

肉质结实、味道鲜美、质量保证的罗非鱼原料，其品质优良，口感接近天然产品，是国际市场深受欢迎的产品。

（4）符合产业政策，是提高劳动就业率的需要。

水产业是独具我省优势的产业，水产养殖和加工业是我省农业的重要支柱产业，在国民经济和社会发展中具有举足轻重的地位。

海南省委、省政府一贯对发展水产品加工业十分重视，尤其把罗非鱼加工视为产业发展的龙头。

做大做强水产加工业，有利于改变我省水产品加工环境，扩大加工规模，提高产品加工质量。

水产加工业是一个综合性很强的产业，它与种苗繁育业、养殖业、饲料工业、运输业、包装工业、渔药制造业等行业息息相关。

水产加工业的发展又将促进相关产业的连锁发展。

我省闲置劳动力多，工业项目有限，就业机会较少，因此，本项目建设不但解决了相关产业人员的就业问题，而且也提供了部分当地待业人员、下岗人员和周边农民的就业机会。

同时，本项目的建设有利于我省的水产品向多元化发展，加快水产品加工业的发展步伐，提高水产品的附加值，增加农民（渔民）的收入，有利于和谐社会的建设和全面小康社会的实现。

2.2产品市场需求调查

罗非鱼原产于非洲和中东沿岸地区。

作为联合国粮农组织推荐的绿色食品，其味道鲜美，肉质结实，近年被视为传统白肉鱼种的替代品种，正日渐受到国际的青睐。

据有关信息材料表明，在美国，罗非鱼已经成为第九大消费水产品。

近十年内，进口量增长了700%，且每年都有大幅增长，已成为美洲消费和进口罗非鱼的最大市场。

而近期，欧洲亦已逐渐成为重要的罗非鱼消费市场，且价格较好，在当地每公斤为4美元左右。

据介绍，欧洲罗非鱼市场的消费类型主要有3种形式：

即新鲜冷藏切片、低温切片与冷冻切片。

在欧洲市场中，法国接受各类型的罗非鱼切片，德国、荷兰、比利时、意大利与西班牙等国则接受新鲜冷藏的罗非鱼切片。

随着我们国内经济的日益发展，广大人民群众的生活水平不断提高。

人们物资生活中对蛋白质的需求量越来越大，而水产品已成为人们越来越重视的动物蛋白质之一，需求量在市场上的比重越来越大，供求矛盾仍然突出。

罗非鱼产品所具有的肉质鲜嫩、口感好、骨刺少、无土腥味等优点，比较于我国传统养殖和消费青鱼、草鱼、鲢鱼、鳙鱼四大家鱼及鲤鱼、鳊鱼、淡水鲤鱼等品种，更适合国内消费大众的口味。

在国内市场，罗非鱼片的批发价格为18—30元/kg，市场零售价格为40元/kg，在北京、上海、广州、深圳等国内发达大城市的宾馆酒店售价在100—200元/kg不等。

2.2.1国内市场

罗非鱼产品在国内市场需求量也逐年倍增，特别是罗非鱼深加工产品销售的范围更加广泛，吃法有生食、有熟食等等。

从国内的销售水平分析，市场潜力相当大。

2004全国罗非鱼市场总收入54亿元（89.73万吨×

６元/㎏），而加工出口量达8.5万吨，仅出口美国量即7万吨（全世界罗非鱼产品贸易13万吨，美国进口量11万吨），出口销售额达1.6亿美元；

2005年全国罗非鱼市场总收入62亿元（104万吨×

6元/㎏），2006年预测可达72亿元（120万吨×

6元/㎏），出口预计销售额分别为1.84，2.12亿美元，如果按照15％年增长率计算，到2010年我国罗非鱼可达90亿元（150万吨×

6元/㎏），出口预计销售额为3.7亿美元（按照15%年增长率计算）。

因此可以看出，罗非鱼的市场不仅仅在于出口，他更大的市场在于内销，在于冷冻销售或冰鲜销售，而不是活销。

只有冰鲜或冷冻，罗非鱼的市场面才能够迅速的扩大，以迎合生产的增长。

2.2.2国际市场

世界海洋渔业现状，尤其鳕鱼等的衰竭，迫使寻找代替品。

罗非鱼因其肉质白洁、弹性、少刺，被视为“白色三文鱼”，逐渐为人们所熟悉。

世界贸易量迅速上升，全世界罗非鱼产品贸易量13万吨以上，销售金35亿美元以上。

主要进口国家和地区是美国、欧洲、中东、日本等。

由于罗非鱼无宗教或文化背景限制、存在的环境问题较少等，其需求量也十分广泛。

早期，罗非鱼只在日本、美国市场销售。

近几年来，已经发展到世界各国家