第一章公司财务岗位职责.doc

第一章公司财务岗位职责.doc

《第一章公司财务岗位职责.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《第一章公司财务岗位职责.doc（4页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

第一章：

财务岗位职责

第一节：

总公司部门岗位职责

一.财务总监：

1.严格遵守国家财经、法律法规及行业财务制度，全面负责本公司及本部门财务工作，对公司总裁负责；

2.协调公司总部与下属机构、内部职能部门之间的工作关系，规范工作流程；

3.提出年度及季度财务计划，并对计划的落实、实施负责；

4.依据公司业务计划和投资计划，审核全公司范围内的年度预算；

5.负责并审批全公司各项预算报表；

6.负责并完成总裁授权范围内的各类事项；

7.完成董事长、总裁布置的其他临时任务。

二.财务经理：

1.严格遵守国家财经、法律法规及行业财务制度，组织开展本部门财务工作，对财务总监负责；

2.负责公司会计核算的组织及管理工作；执行公司统一的会计核算政策，并督导总公司、各下属机构严格执行；

3.负责并组织公司各项会计核算制度、财务管理制度的制订及修订工作；

4.负责监交会计交接工作；

5.审核公司会计报表及合并报表；

6.完成上级领导交办的其他临时任务。

三.总账会计：

1.审核总公司会计凭证；

2.编制总公司公司报表，审核下属单位各项财务报表

3.编制本公司合并报表；及时向爱施德总部上报合并后的会计报表；

4.编制折旧类、结转类凭证；

5.每月定期和不定期对货币资金进行盘点核对；

6.指导下属公司各项税务工作的开展；

7.组织总公司的凭证装订及整理工作；

8.编制总公司并组织各分公司、办事处的预算编制及分析工作；

9.审核借款单、费用报销单（总公司、各非独立核算分公司、办事处等）；

10.完成上级领导交办的其他临时任务。

四.托管商品会计：

1.编制除结转类外的会计凭证（包括待摊、预提），每日与出纳核对现金收支凭证；

2.核对银行未达账项，每月编制银行余额调节表；

3.登记总公司机场仓的托管商品账；

4.根据客户要求及发票管理管理及时开具发票；并做好发票管理工作；

5.负责总公司的税务申报工作；

6.参与总公司总仓每月末的商品盘点，及时做好账实差异分析；

7.按照国家和财务档案管理规定和公司内部管理规定，做好财务档案的整理、保存工作（包括会计凭证、会计账簿、会计报表等财务资料），对调用档案按照档案管理规定办理有关手续；

8.完成上级领导交办的其他临时任务。

五.出纳：

1.按照国家有关现金及银行收支管理规定和公司内部管理规定，办理现金收支及银行结算业务；

2.每日及时登记现金日记账，并做到“日清月结”；

3.每日查询总公司银行存款账户余额，编制总公司银行存款日报表；

4.按人力资源部核定的员工工资标准，及时发送员工工资；

5.执行公司财务制度，对违反公司财务制度的事项有权拒绝执行并上报；

6.及时取得银行结算单据和银行对账单，并将相关银行结算单据及时交费用会计填制记账凭证；

7.妥善保管银行单据和现金及相关单据，并对其安全性负责；

8.完成上级领导交办的其他临时任务。

第二节：

下属机构财务人员工作岗位职责

一、已成立分公司的财务人员岗位职责

1.主办会计：

1）严格遵守国家财经纪律、法律法规及行业财务制度，组织开展本公司财务工作，对总公司财务部财务总监负责；

2）按时编制本机构财务计划，跟踪计划执行情况，对计划完成情况进行检查分析；

3）审核公司各种报销单据、各种付款单，审核记账凭证及财务部各种表单，编制记账凭证汇总表；

4）负责与公司内部及外部主要往来商的往来对账协调工作；

5）负责登记所属公司“托管商品”明细账和“托管商品”总分类账；

6）定期参加商品盘点工作，对盘点产生的差异进行核对；

7）按时编制月度会计报表（按照总公司格式）并上报总公司财务部；

8）编制分公司费用预算、决算，提出及执行公司费用控制计划；

9）完成总公司财务部、分支机构负责人布置的其他临时任务；

2.出纳：

1）按照国家有关现金收支管理规定和公司内部管理规定，及时办理现金收支业务，及时登记现金日记账，要求做到“日清月结”；

2）按照国家有关银行结算制度和公司内部管理规定，及时办理公司银行结算业务；及时登记所有银行日记账并结账；

3）妥善保管现金、空白银行结算票据，并对其安全性负责；及时取得银行对账单并编制银行存款余额调节表交会计审核；

4）每月6日前编制银行存款余额对账单，每月10日前将银行存款余额调节表（盖章传真）传递给总公司出纳；

5）按人力部核定的员工工资标准，及时发放本单位员工工资；

6）完成主办会计、公司负责人交办的其他临时任务；

二、未完成分公司建制及税务登记的分支机构：

对于尚未完成注册登记工作的分支机构，会计核算、财务管理尚不能独立，相关账务全部交由总公司进行核算，列入总公司账务处理。

1、已经配备会计或出纳人员的，其具体工作内容如下：

a）登记所属公司内的托管商品明细账、托管商品总账；

b）负责分机构的费用单据的初审、登记及汇总整理工作；

c）负责总公司拨付备用金的管理；

d）支付经审批的、在报销范围内的款项；

e）每月末负责将费用明细上报给总公司财务部。

f）其他经公文审批可以列支的费用款项。

2、尚未配备会计或出纳人员的，由分支机构负责人指定专人兼任（需报总公司财务备案）出纳，工作内容如下：

a）登记所属公司的托管商品明细账、托管商品总账；

b）负责分支机构的费用单据的初审、登记及汇总整理工作；

c）负责总公司拨付备用金的管理；

d）支付经审批的、在报销范围内的款项；

e）每月末负责将费用明细上报给总公司财务部。

f）其他经公文审批可以列支的费用款项。