冀东水泥度财务分析报告Word文档格式.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,冀东水泥2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、货币资金以及应收票据,各项分别占比为38.31%,34.35%和26.67%。
2019年冀东水泥流动资产构成情况
货币资金
597,904
34.35%
934,669
36.53%
363,165
32.36%
交易性金融资产
0.00%
1,920
0.08%
3,051
0.27%
应收票据及应收账款
666,859
38.31%
1,189,347
46.48%
416,303
37.09%
应收票据
464,264
26.67%
966,124
37.76%
300,291
26.76%
应收账款
202,594
11.64%
223,222
8.72%
116,011
10.34%
预付款项
70,146
4.03%
45,793
1.79%
65,984
5.88%
其他应收款
70,527
4.05%
81,028
3.17%
93,047
8.29%
存货
287,234
16.50%
202,074
7.90%
139,298
12.41%
其他流动资产
48,023
2.76%
103,867
4.06%
41,478
3.70%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,冀东水泥2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资,各项分别占比为75.28%,12.02%和4.08%。
2019年冀东水泥非流动资产构成情况
长期股权投资
176,573
4.08%
134,184
3.69%
149,826
5.03%
其他权益工具投资
35,028
0.81%
36,364
1.00%
57,469
1.93%
固定资产
3,261,593
75.28%
2,801,554
76.95%
2,347,264
78.74%
在建工程
78,596
1.81%
45,760
1.26%
47,168
1.58%
无形资产
520,817
12.02%
402,039
11.04%
281,765
9.45%
商誉
31,101
0.72%
29,277
0.80%
7,607
0.26%
长期待摊费用
107,780
2.49%
93,923
2.58%
51,965
1.74%
递延所得税资产
79,920
1.84%
66,609
1.83%
38,034
1.28%
其他非流动资产
17,071
0.39%
30,917
0.85%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
冀东水泥2019年年总负债金额为31,895,530,839.43元,所有者权益总额为28,837,964,875.63元,其中资本金为1,347,522,914.0元,资产负债率为52.52%,在负债中,流动负债为22,408,982,204.67元;
占负债和所有者权益总额的36.90%,非流动负债为9,486,548,634.76元,占负债和所有者权益总额的15.62%。
2019年冀东水泥负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
2,240,898
36.90%
3,191,846
51.49%
2,216,274
54.01%
非流动负债合计
948,654
15.62%
624,426
10.07%
759,794
18.52%
所有者权益(或股东权益)合计
2,883,796
47.48%
2,383,057
38.44%
1,127,362
27.47%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,冀东水泥2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为35.42%,21.29%和21.29%。
2019年冀东水泥流动负债构成情况
短期借款
793,706
35.42%
2,194,654
68.76%
1,299,308
58.63%
应付票据及应付账款
476,986
21.29%
346,867
15.65%
应付账款
预收款项
45,678
2.06%
应付职工薪酬
20,338
0.91%
10,898
0.34%
9,255
0.42%
应交税费
61,437
2.74%
68,084
2.13%
25,011
1.13%
其他应付款
340,063
15.18%
390,248
12.23%
99,923
4.51%
其中:
应付利息
13,948
0.62%
10,666
0.48%
应付股利
844
0.04%
481
0.02%
一年内到期的非流动负债
306,766
13.69%
393,530
12.33%
288,492
13.02%
其他流动负债
241,598
10.78%
134,430
4.21%
101,736
4.59%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,冀东水泥2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及长期应付款,各项分别占比为36.80%,25.04%和23.34%。
2019年冀东水泥非流动负债构成情况
长期借款
237,500
25.04%
111,000
17.78%
172,750
22.74%
应付债券
349,130
36.80%
171,289
27.43%
215,910
28.42%
租赁负债
8,783
0.93%
长期应付款
221,433
23.34%
252,353
40.41%
337,879
44.47%
预计负债
56,794
5.99%
24,180
3.87%
8,049
1.06%
递延收益
49,658
5.23%
12,891
1.70%
递延所得税负债
25,355
2.67%
28,661
12,313
1.62%
其他非流动负债
61,122
9.79%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年冀东水泥的所有者权益部分主要包括少数股东权益、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为46.77%,23.28%和11.55%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
134,752
4.67%
5.65%
11.95%
其他权益工具
298,301
298,200
12.51%
资本公积
332,942
11.55%
459,065
19.26%
492,174
43.66%
其他综合收益
-7,913
-0.27%
-6,896
-0.29%
9,155
专项储备
4,302
0.15%
2,458
0.10%
1,352
0.12%
盈余公积
101,463
3.52%
4.26%
9.00%
未分配利润
671,263
23.28%
468,908
19.68%
268,900
23.85%
少数股东权益
1,348,683
46.77%
925,106
38.82%
119,562
10.61%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年冀东水泥的净利润为4,904,624,637.78元,与2019年的4,904,624,637.78元相比上升了0.00%。
2016-2019年冀东水泥净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2016
-2,365
2017
13,113
-654.40%
2018
255,962
1851.92%
2019
490,462
91.62%
2.3.2营业利润分析
2019年冀东水泥的营业利润为6,307,076,908.11元,与2019年的6,307,076,908.11元相比上升了0.00%。
2016-2019年冀东水泥营业利润变动趋势
-43,727
37,730
-186.28%
343,591
810.65%
630,707
83.56%
2.3.3利润总额分析
2019年冀东水泥的利润总额为6,254,017,747.62元,与2019年的6,254,017,747.62元相比上升了0.00%。
2016-2019年冀东水泥利润总额变动趋势
19,884
36,151
81.81%
341,600
844.90%
625,401
83.08%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年冀东水泥的成本费用总额为28,913,580,754.049995元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为75.11%,14.38%和4.34%。
2019年冀东水泥成本费用构成
成本及费用总额
-2,891,358
-2,780,708
-1,514,040
营业成本
-2,171,556
75.11%
-2,139,787
-1,072,920
70.86%
税金及附加
-53,584
1.85%
-45,971
1.65%
-21,556
1.42%
销售费用
-125,375
4.34%
-108,248
3.89%
-61,916
4.09%
管理费用
-415,638
14.38%
-355,236
12.78%
-239,605
15.83%
研发费用
-7,187
0.25%
-4,495
0.16%
-0.00%
财务费用
-118,015
-126,969
4.57%
-118,041
7.80%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年冀东水泥的经营现金流量净额为8,219,097,476.16元,与2019年的8,219,097,476.16元相比上升了0.00%;
投资活动现金流净额为-3,267,499,137.64元;
筹资活动现金流净额为-9,035,529,901.44元。
2016-2019年冀东水泥经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
269,129
-1,715
-191,033
270,230
99,527
-277,671
653,056
-42,736
-292,863
821,909
-326,749
-903,552
2.4.2现金流入结构分析
2019年冀东水泥现金流入总金额为52,063,882,324.59元,其中经营活动现金流入为29,114,741,462.88元,占现金流入总额的55.92%;
投资活动现金流入为1,276,764,367.66元,占现金流入总额的2.45%;
筹资活动现金流入为21,672,376,494.05元,占现金流入总额的41.63%。
2019年冀东水泥现金流入构成
现金流入总额
5,206,388
4,664,478
3,179,386
经营活动现金流入小计
2,911,474
55.92%
2,322,215
49.79%
1,178,501
37.07%
投资活动现金流入小计
127,676
2.45%
35,687
0.77%
155,659
4.90%
筹资活动现金流入小计
2,167,237
41.63%
2,306,575
49.45%
1,845,226
58.04%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为27,865,337,391.79元,占经营活动现金流入小计的95.71%;
收到的税费返还为573,780,251.84元,占经营活动现金流入小计的1.97%;
收到其他与经营活动有关的现金为675,623,819.25元,占经营活动现金流入小计的2.32%。
2019年冀东水泥经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
2,786,533
95.71%
2,196,956
94.61%
1,116,842
94.77%
收到的税费返还
57,378
1.97%
46,668
2.01%
21,796
收到其他与经营活动有关的现金
67,562
2.32%
78,589
3.38%
39,862
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为72,906,554.76元,占投资活动现金流入小计的5.71%;
取得投资收益收到的现金为368,977,451.93元,占投资活动现金流入小计的28.9%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为79,597,264.31元,占投资活动现金流入小计的6.23%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为701,883,096.66元,占投资活动现金流入小计的54.97%;
收到其他与投资活动有关的现金为53,400,000.0元,占投资活动现金流入小计的4.18%。
2019年冀东水泥投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
7,290
5.71%
46,911
30.14%
取得投资收益收到的现金
36,897
28.90%
19,341
54.20%
12,716
8.17%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
7,959
6.23%
7,905
22.15%
5,744
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
70,188
54.97%
83,244
53.48%
收到其他与投资活动有关的现金
5,340
4.18%
8,440
23.65%
7,042
4.52%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为3,754,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为3,754,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%;
取得借款收到的现金为15,160,173,800.0元,占筹资活动现金流入小计的69.95%;
收到其他与筹资活动有关的现金为6,508,448,694.05元,占筹资活动现金流入小计的30.03%。
2019年冀东水泥筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
375
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
1,516,017
69.95%
2,243,357
97.26%
1,577,807
85.51%
收到其他与筹资活动有关的现金
650,844
30.03%
63,218
267,418
14.49%
2.4.3现金流出结构分析
2019年冀东水泥现金流出总额为56,147,813,887.51元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为20,895,643,986.72元,占现金流出总额的37.22%;
投资活动现金流出小计为4,544,263,505.3元,占现金流出总额的8.09%;
筹资活动现金流出小计为30,707,906,395.49元,占现金流出总额的54.69%。
2019年冀东水泥现金流出构成
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