财务管理内部控制程序文件配流程图内部审核控制程序.docx
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财务管理内部控制程序文件配流程图内部审核控制程序
{财务管理内部控制}程序文件配流程图内部审核控制程序
1.0流程
XX公司
章节号:
TS16949程序文件
版本/修订次数:
A/00
内部审核管理程序
第3页共10页
7.0说明
7.1编制审核计划
7.1.1年度审核计划
每年底综合科编制下一年度的内部审核计划(包括体系审核、过程审核、产品审核)。
对各部门或各要素的审核频次应取决于其现状和重要性,并考虑前几次审核所发现的问题。
年度审核计划报管理者代表批准后实施。
7.1.2临时审核计划
当企业出现重大质量问题,或综合科认定某一部门或要素存在系统性问题,或有其他临时需求时,综合科可编制临时审核计划,报管理者代表批准后实施。
7.1.3审核范围
质量体系的所有适用要素每年至少应被审核一次。
质量体系内部审核应包括工作环境、安全等方面。
应对所有的班次进行内部审核。
7.2审核准备
7.2.1审核小组/审核员
在计划审核日期前,管理者代表指派企业审核员组成审核小组,并指定审核小组组长。
审核员应接受过正式的内部质量审核员培训并取得内审员资格证书,具有质量管理和质量技术方面经验,良好的个人素质和评审技能,过程、产品的审核员具备产品和过程的相关知识。
审核员不得参加与其有直接责任关系的部门的审核工作。
7.2.2通知受审部门
审核小组组长及时联络受审部门经理/主管,商定到该部门审核的具体时间,填写“审核计划”,经管理者代表批准后发给各相关部门。
7.2.3准备检查表
体系审核:
ISO/TS16949检查表
过程审核:
过程审核检查表
产品审核:
产品审核条例及缺陷记录
7.3实施体系审核
7.3.1首次会议
在执行审核前,需要时审核小组组长召集相关部门主管举行一次简短的首次会议,说明此次审核的目的、方法、范围及审核人员及分工安排等,并回答任何疑问。
7.3.2现场审核
7.3.2.1审核员到受审部门审核时,受审部门主管或代理人必须在场配合审核。
7.3.2.2审核员依据审核查检表,通过询问、观察现场、查阅记录等方式,验证所审核的活动是否符合规定的要求。
7.3.2.3现场审核结束后,审核员向受审部门主管或其代表口头通报审核结果。
若有不符合项,则开具“不符合项报告”,并请受审部门主管确认。
7.3.3末次会议
需要时,审核小组组长召集相关部门主管举行末次会议,报告审核结果,作出审核评价和结论;提出对不合格项进行纠正及预防措施的要求,并回答疑问。
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内部审核管理程序
第4页共10页
7.4制定纠正措施
受审部门主管应在五个工作日内进行不合格原因分析制定纠正/预防措施
7.5追踪验证
7.5.1审核员收到纠正/预防措施后,按时进行追踪验证。
追踪结果记录于“不符合项报告”或“内部体系审核报告”中。
7.5.2“不符合项报告”由交综合科存档。
7.6总结报告
审核小组组长对内审结果作汇总分析后,完成内审分析总结报告,审核报告应包括:
审核的目的和范围、受审核的部门或区域、审核依据的文件、审核员和受审核部门主要参加者、质量体系运行的总体评价及有效性的结论性意见;审核活动综述:
汇总分析不合格事实,体系审核不合格项分布,作出简要审核结论及纠正措施要求、审核报告的分发范围。
提交下次管理评审讨论。
7.7过程审核
按照质量体系审核的流程,及过程审核检查清单,进行过程审核。
7.8产品审核
7.8.1产品质量审核是用顾客的眼光来检查加工完毕,可以发运的产品是否与技术资料、图纸、规格要求、标准、法规及其它规定的质量特性相符。
7.8.2审核的策划
进行产品质量审核有以下两种情况:
a)按计划进行的产品质量审核;
b)因实际需要而进行的计划外的产品质量审核。
审核员资格
●有三年以上相关工作经验,对产品流程和过程流程有良好知识;
●对VDA6.5具有正确认识和理解;
●独立于审核活动有直接责任的人员。
(质检科执行审核活动,由技术副厂长进行审核审定。
)
7.8.3审核的准备
编制产品质量审核检查计划
编制产品质量审核检查计划要考虑如下内容:
a)根据需要可通过对完整的产品,或者对组件进行产品质量审核;
b)质量审核内容只涉及到与顾客有关的重要项目,包括目检特性(如包装、标志、外观等)、尺寸特性、性能特性、材料特性和寿命特性,但可不包括长时间试验项目在内;
c)根据对产品影响程度的不同,考虑对审核项目进行关键、主要、次要缺陷的分类;
d)将抽取零件的一批产品另外保存,一直保存到质量审核结束;
e)抽取零件(5-10件)的一批产品必须作上标记,以免重复进行质量审核;
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内部审核管理程序
第5页共10页
f)抽取的用来进行质量审核的产品如在检查后再使用,则必须弄清这些产品是属于哪批,以防止与其它类似产品混和,另外还要将这些产品恢复到原来取样时状态。
g)当出现偏差时,立即进行缺陷分类,登记到产品质量审核记录单内,以避免产生转抄造成的差错以及不必要的拖延。
7.8.4审核结果的评价
a)为了对各个项目和缺陷进行公平的评价,必须对这些缺陷加权和分类,便于之后计算质量指数(QKZ)。
评价特性时,按照编制的产品质量审核检查计划上的规定进行。
每一种特性都有相应的加权系数,且属于三种类型缺陷(关键缺陷A、主要缺陷B、次要缺陷C)中的一种。
b)缺陷的加权
加权系数与缺陷分类的加权系数是一致的,因此在下面的表中用“项目”来代替缺陷。
对已确定的缺陷要相应地以它的严重性来分类,为了计算缺陷分数,对这三类缺陷(关键缺陷A、主要缺陷B、次要缺陷C)规定了不同的缺陷加权系数:
关键缺陷A系数10
主要缺陷B系数5
次要缺陷C系数1
c)每个项目的缺陷分数的计算:
缺陷分数∑(FP)=∑(缺陷频次×缺陷加权系数)
=A类缺陷数×10+B类缺陷数×5+C类缺陷数
质量指数QKZ的计算:
所有缺陷分数之和
QKZ=(1-)×100%
所有项目加权的抽样数分数之和
d)判定准则:
当QKZ≥95%时,该批产品合格,予以放行;
当QKZ<95%时,予以扣留。
7.8.5产品质量审核信息反馈
a)所采取的措施从时间角度和数量角度来看,其优先程度各不相同,取决于缺陷严重程度和缺陷频次。
b)遇到关键缺陷及主要缺陷时应立即采取措施,如将所有正在发运的有关键缺陷零件、半成品或产品立即扣留并进行百分之百的挑拣、隔离或在过程中采取专门措施。
如有可能,有缺陷的零件必须尽快返修,返修后再次检验。
c)遇到次要缺陷时应根据缺陷造成的影响,为周转的零件以及发运的零件取得偏差许可。
7.8.6措施的监督、控制
对于审核中发现的缺陷,责任部门应立即采取有效措施予以实施。
审核员将在下次审核时验证措施的实施情况。
7.9记录保存
7.9.1审核结束后,审核组长应将本次体系审核、过程审核的全部资料和记录移交给综合科保存,记录包括:
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内部审核管理程序
第6页共10页
∙审核计划
∙审核检查清单
∙不符合项报告
∙审核报告
∙纠正措施追踪表
∙内审分析总结报告
∙过程和产品审核报告
7.9.2产品审核的记录由审核员自行保管。
8.0输出
部门
内容
综合科
内部质量体系审核报告
综合科
产品审核报告、过程审核报告、D零件审核报告
9.0监控
项目
监控方法
责任部门
1
质量体系有效性、符合性及改进措施
内部体系审核
管理者代表
2
过程有效性、符合性及改进措施
过程审核
综合科
3
产品符合性及改进措施
产品审核
综合科
10.0支持性文件
QP05-01
管理评审控制程序
QP08-06
纠正和预防措施管理程序
QP04-02
质量记录控制程序
XX公司
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版本/修订次数:
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第7页共10页
11.0质量记录
格式号
记录名称
保存部门
保存期限
FM0802-01
年度质量审核计划表
综合科
3年
FM0802-02
审核计划
综合科
3年
FM0802-03
审核检查表
综合科
3年
FM0802-04
会议签到表
综合科
3年
FM0802-05
不符合项报告
综合科
3年
FM0802-06
内部体系审核报告
综合科
5年
FM0802-07
过程审核提问的评分/符合率
综合科
3年
FM0802-08
过程审核-审核结果
综合科
3年
FM0802-09
产品质量审核检验计划
综合科
3年
FM0802-10
产品质量审核报告
综合科
3年
FM0802-11
产品质量审核缺陷记录表
综合科
3年
FM0802-12
产品审核月度报告
综合科
3年
FM0802-13
产品审核计划
综合科
3年
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A/00
内部审核管理程序
第8-10页共10页
12.0附录
12.1过程审核条例
条款号
提问项目
A产品诞生过程
1
产品开发(设计)
1.1
策划
1.1.1
是否已具有顾客对产品的要求?
1.1.2
是否具有产品开发计划,并坚持目标值?
1.1.3
是否规划了用于落实产品开发的开发能力规模?
1.1.4
是否了解/考虑到了对产品的要求?
1.1.5
是否调查了以现有要求为依据的开发可行性?
1.1.6
是否已计划/已具备用于项目完成所需的人员与技术的必备条件?
1.2
落实
1.2.1
是否已进行了设计安全特性-FMEA,并确定了改进措施?
1.2.2
安全特性FMEA是否在项目过程中补充更新,符合现状并且已确定的措施是否已落实?
1.2.3
是否制定了质量计划?
1.2.4
是否已获得各阶段所要求的认可/合格证明?
1.2.5
是否已具备所要求的产品开发落实能力规模?
2
过程开发
2.1
策划
2.1.1
是否已具有对产品的要求?
2.1.2
是否已具有过程开发计划,并坚持了目标值?
2.1.3
是否已策划了落实批量生产的能力规模?
2.1.4
是否了解了,并考虑了生产过程的要求?
2.1.5
是否已计划/已具备用于项目完成所需的人员与技术的必要条件?
2.1.6
是否已做了过程P-FMEA,并确定了改进措施?
条款号
提问项目
2.2
落实
2.2.1
PFMEA是否在项目过程中补充更新,符合现状?
并且,已确定的措施是否已落实?
2.2.2
是否制定了质量计划?
2.2.3
是否已具备各阶段所要求的认可/合格证明?
2.2.4
是否为了进行批量生产认可而进行在批量生产条件下的试生产?
2.2.5
生产文件、检验文件是否具备,是否齐全?
2.2.6
是否已具备所要求的批量生产能力规模?
B
批量生产
1
分供方/原材料
1.1
是否仅允许已认可的且有质量能力的分供方供货?
1.2
是否确保二次配套件的质量达到供货协议要求?
1.3
是否评价供货实物质量,在出现与要求有偏差时是否采取措施?
1.4
是否分供方就产品与过程的持续改进商定质量目标,并付之落实?
1.5
对已批量供货的产品是否具有所要求的批量认可,并落实了所要求的改进措施?
1.6
是否就由顾客提供的产品执行了与顾客商定的方法?
1.7
原材料库存(量)状况是否适合于生产要求?
1.8
原材料/内部剩余料是否有合适的进料和贮存方法?
1.9
员工是否具有相应的岗位培训?
2
生产(每一加工工序)
2.1
人员/素质
2.1.1
是否对员工委以监控产品质量/过程质量的任务/职责?
2.1.2
是否对员工委以生产设备/生产环境的任务/职责?
2.1.3
员工是否适合于完成所交付的任务,并保持其素质?
2.1.4
是否有人员配置计划及顶岗规定?
2.1.5
是否有效地使用了提高员工工作积极性的方法?
2.2
生产设备/工装
2.2.1
生产设备/工装模具是否能保证满足产品特定的质量要求?
2.2.2
在批量生产中使用的测量/检验器具是否有效地监控质量要求?
2.2.3
工作岗位、检验岗位是否符合要求?
2.2.4
在生产文件与检验文件是否标出所有的重要事项,并坚持执行?
2.2.5
产品调整/更换是否具备必备的辅助器具?
2.2.6
是否在生产开始时进行岗位点检/认可,并记录调整参数或偏差情况?
2.2.7
要求的改进措施是否按时落实,并检查其有效性?
2.3
运输/搬运/贮存/包装
2.3.1
产品数量/生产批次的大小是否按需求而定,并是否有目的的运往下道工序?
2.3.2
产品/零件是否按要求贮存,运输器具/包装方法是否按产品/零件的特性而定?
条款号
提问项目
2.3.3
废品、返修件和调整件以及车间内的剩余料,是否坚持分别贮存与标识?
2.3.4
整个物流是否能确保不混批、不混料,并保证追溯性?
2.3.5
模具/工具、工装、检具是否按特性存放?
2.4
缺陷分析、纠正措施、持续改进(KVP)
2.4.1
质量数据/过程数据是否完整记录并具有可评判性?
2.4.2
质量数据/过程数据是否用统计技术定值分析,并由此导出改进措施?
2.4.3
在相对产品要求/过程要求有偏差时,是否分析原因,并检查纠正措施的有效性?
2.4.4
对过程和产品是否定期进行审核?
2.4.5
对产品和过程是否进行持续改进?
2.4.6
对产品和过程是否确定目标值,并监控是否达到目标?
3
服务/顾客满意程度
3.1
在发货时产品是否满足了顾客的要求?
3.2
是否保证了对顾客的服务?
3.3
对顾客抱怨是否能快速反应,并确保产品供应?
3.4
在对质量要求有偏差时是否进行缺陷分析,并实施改进措施?
3.5
执行各种任务的员工是否具备所需的素质?
3.6
是否通过定期的内部审核评价安全性零件验证制度?
12.2过程审核评分标准
对每项提问都要根据各自要求及其是否一贯符合以及过程是否可靠等情况来评分,每个问题的得分可分为:
0、4、6、8、10。
符合要求的程度作为评分标准。
分数
衡量符合单项要求的评分
10
完全符合要求
8
绝大部分符合要求;有少量偏差
6
部分符合要求;有较大偏差
4
少部分符合要求;偏差严重
0
完全不符合要求
“绝大部分”应理解为3/4以上的规定都被证明有效且无特别风险。
过程审核的总评分:
EE=各项实得分之和/各项满分之和×100%
EP=(E安全特性E+EPE+EZ+EPG+EK)
12.3产品缺陷分级指导表
缺陷级别
严重程度
缺陷内容
加权
分数
对产品功能的影响
对外观质量的影响
对包装质量的影响
A级
关键缺陷
肯定会影响产品的主要功能,引起顾客的申诉与索赔
缺陷严重又明显,顾客会拒收产品或会提出申诉的
错装产品,包装差,在运输中会造成产品损坏,使顾客不能接受
10
B级
主要缺陷
可能会影响产品的一般功能,引起顾客的抱怨
缺陷明显,顾客可能会发现并会引起抱怨的
包装不良有可能引起损伤或锈蚀,会引起顾客抱怨的
5
C级
轻微缺陷
不影响产品的使用功能或寿命的
顾客不会介意的外观缺陷
顾客不会留意与察觉的包装缺陷
1
多年企业管理咨询经验,专注为企业和个人提供精品管理方案,企业诊断方案,制度参考模板等
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