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6月份货款回笼1096.3万元,较集团均衡计划1564万元减少467.7万元。
6月份实际现金流入1108.34万元(货款回笼1096.3万元、其他12.04万元),现金流出1124.45万元(含集团代交保险费162.5万元、公积金62.5万元、代付往来款8.2万元、材料采购3.69万)。
当期结余-16.11万元(不含集团统筹费用83万)。
4、销售收入
6月份煤炭销售开票3.74万吨,加上副产品少开4453吨,完成均衡计划3.75万吨的112%,财务核算不含税收入1576万元,完成集团均衡计划1297万元的121.5%。
5、生产成本
6月份原煤生产成本797万元,较集团均衡计划847万元节约50万元,单位成本185.35元/吨(797/4.3),较集团计划195.52元/吨节约10.17元/吨。
节约的主要项目一是工资比计划节约7.88元/吨,二是材料成本比计划节约2.81元/吨。
3月份洗煤成本79.54万元,入洗量3万吨,单位成本26.51元/吨,比计划27.16元/吨节约0.65元/吨。
其中:
材料消耗20.15万元,工资14.48万元,计提折旧11.58万元,电力消耗11.48万元,其他21.85万元(分摊技术服务费)。
6、管理费用
6月份管理费用发生331.65万元,较集团均衡计划393.84万元节约62.19万元,较计划节约的主要项目:
工资分配22.5万元,较计划50万元节约27.5万元;
技术开发费支出82万元,较计划92万元节约10万元;
由于使用以前年度余额15万元,住房公积金计提18万元,较计划34万元节约16万元。
由于年度分解计划控制较好,6月份各项可控费用总额控制在集团均衡计划范围之内,可控费用总额12.68万元,较集团均衡计划15.84万元节约3.16万元,其中招待费发生7.42万元,比计划6.25万元超1.17万元。
7、销售费用
6月份销售费用发生20.18万元,其中港口费8.09万元,运输装卸费12万元。
较集团均衡计划14.42万元增加5.76万元,主因是本期集中开具上半年精煤运费入账。
8、财务费用
6月份财务费用发生42.13万元,较集团均衡计划43.5万元节约1.37万元。
9、营业税金及附加
6月份营业税金及附加计提44.65万元,较集团均衡计划30.67万元增加13.98万元,其中:
资源税计提19.5万元,较计划13.09万元增加6.41万元;
城建税等附加税计提25.12万元,较计划17.59万元增加7.53万元。
10、利润
6月份实现账面利润-266万元,调减因素:
使用以前年度住房公积金余额15万元。
按计划口径调整后实现利润-281万元。
(年度计划利润-1561/12=-130.09万元/月)
二、上半年主要生产经营指标完成情况
上半年整体指标完成情况:
欠产7200吨,当期净现金流入508.49万(未剔除集团统筹),生产成本、管理费用、财务费用、可控费用总额较计划节约,但由于市场及精煤比例因素,销售收入、销售费用、利润指标均未完成计划。
上半年生产原煤25.28万吨,完成集团均衡计划26万吨的97.23%,较去年同期28.11万吨减少2.83万吨。
上半年累计开具提货单19.43万吨,完成集团均衡计划22.5万吨的86%,其中原煤3.93万吨,精煤11.18万吨,中煤2.24万吨,煤泥1.78万吨,块煤0.09万吨,次煤0.22万吨。
煤场实际调出19.64万吨,其中原煤3.93万吨,精煤11.36万吨,中煤2.24万吨,煤泥1.78万吨,块煤0.1万吨,次煤0.22万吨。
同比减少4.86万吨。
上半年货款回笼8102.54万元,较去年同期12838.91万元减少4736.37万元,完成了年度计划18768万元的43.17%。
较去年同期减少的主因一是上半年开具提货单19.43万吨(产量25.28万吨),较去年同期25.05万吨减少5.62万吨;
二是提货单平均价格422.84元/吨,较去年同期504.39元/吨下降81.55元/吨,由于受煤炭宏观市场环境影响,上半年精煤均价547.87元/吨较去年同期666.81元/吨下降118.94元/吨,降幅达18%。
未完成均衡计划的主因是上半年开具提货单19.43万吨,较计划22.5万吨减少3.07万吨。
1-6月份累计现金流入8118.8万元(货款8102.54万元,其他16.26万元),支出7610.31万元(含集团代支1790.33万元)。
累计结余508.49万元(含集团1-4月份统筹333万,不含去年12月31日上交200万)。
上半年实现销售收入6,433.69万元,完成全年计划15,563.00万元的41.34%,较去年同期的10,026.04万元减少3,592.35万元,减幅35.83%。
主因一是精煤累计销售10.5万吨,较去年同期的14.8万吨减少4.3万吨;
平均售价446.09元/吨,较去年同期的537.22元/吨下降91.13元/吨;
二是原煤平均售价334.78元/吨,较去年同期的405.96元/吨下降71.18元/吨,降幅17.53%。
上半年原煤生产成本4760万元,较去年同期实际成本总额6622(4942+1680)万元减少1862万元,主要因为:
一是降工资、产量考核导致工资同比减少262万;
二是因同期按11元、15元标准提取维简、安全费用,本年度据实列支,导致同比维简、安全费用减少509万;
三是不考虑去年同期土地塌陷补偿费计提冲回1680万元,剔除此因素,实际同期列支土塌费426万,上半年列支土塌费310万元,同比减少116万元;
四是同比减少外包工程款1000万元。
较集团均衡计划5083.5万元减少323.5万元,单位成本188.3元/吨,较集团计划195.52元/吨减少7.22元/吨。
主要减少项目一是工资比计划减少204万元;
二是材料比计划减少97万元;
三是按核算产量提取导致土塌费比计划减少80万元。
上半年累计洗煤成本491.99万元,入洗量17.74万吨,单位成本27.73元/吨。
由于产量因素,入洗量比均衡计划21.5万吨少3.76万吨,导致单位成本比计划27.16元/吨增加0.57元/吨。
同比入洗量减少4.41万吨,洗煤成本减少222万元,单位成本降低4.51元/吨。
其中材料消耗同比减少52.45万元,工资及社保费同比减少118.44万元,计提折旧70万元,同比持平;
电力消耗76.9万元,同比减少8.7万元,其他130.76万元,同比减少41.08万元,主因是同期一次性列支技术服务费用35.85万元。
上半年管理费用发生2076万元,较集团均衡计划2363万元节约287万元,较去年同期3046万元减少970万元。
较计划减少主要因为:
工资180万,较计划300万元减少120万元,主因一是产量未完成计划扣减工资;
二是本年度工资下调比例;
住房公积金计提74万元,较计划205万元减少131万元,由于使用以前年度余额90万元加之缴费比例下调4%;
职工福利费支出149万元,较计划180.5万元减少31.5万元。
较去年同期减少主要因为:
工资同比减少210万,一是同期列支了上年度安全奖156.77万元;
二是人员及工资变动同比减少支出53.07万元;
五大保险计提774万元,较去年同期1020万减少246万元,去年计划外计提补充保险308万元;
技术开发费列支522万元,较去年同期834万元减少312万元;
职工福利费列支149万元,较去年同期178万元少支29万元;
住房公积金74万元,较去年同期180万元减少106万元,因为提取比例由12%减少到8%。
上半年可控费用总额59.74万元,较集团均衡计划95万元节约35.26万元,较去年同期104万元减少44.26万元,各单项可控费用均控制在均衡计划范围内。
业务招待费支出28.5万元,较均衡计划37.5万元节约9万元,较去年同期44万元减少15.5万元;
小车费用支出3.5万元,较均衡计划6万元节约2.5万元,较去年同期10万元减少6.5万元;
差旅费3.2万元,较均衡计划6.5万元节约3.3万元,比去年同期4.1万元减少0.9万元。
办公费2.3万元,较均衡计划3.5万元节约1.2万元,比去年同期7.6万元减少5.3万元。
邮电通讯费1.93万元,较均衡计划4万元节约2.07万元,比去年同期2.6万元减少0.67万元;
水电费支出20万元,较均衡计划31万元节约11万元,较去年同期28万元减少8万元。
上半年销售费用发生105.7万元,较均衡计划86.5万元增加19.2万元,较去年同期116.28万元减少10.58万元。
较计划增加主要因为:
港口费实际发生68万元,较计划60万元增加8万元,主因是发淮钢精煤量比计划增加。
运费实际发生37万元,较计划25万元增加12万元,主要是承担补路损、水份运杂费较计划增加。
运费同比减少7万元,广告费减少5万元。
上半年财务费用发生218万元,较均衡计划261万元减少43万元,较去年同期358万元减少140万元。
贴现规模2469.9万元,较计划安排7500万元减少5030.1万元。
同比减少主要因为:
贴现规模同比减少3980.1万元,付息期内贷款额度同比下降1000万元,流动资金贷款利息少支出76.95万元,承兑贴息支出同比减少63.28万元。
9、利润
上半年实现账面利润-1566万元,调减因素:
使用以前年度住房公积金余额90万元,按计划口径调整后累计实现利润-1656万元。
同期实现利润-1635万元。
三、上半年存在问题以及下半年主要工作措施
上半年1月份发生大巷冒顶事故,2月份春节放假,5月份去产能,影响了生产时间,未能实现时间过半任务过半,原煤欠产0.7万吨,虽然当期现金净流量508.49万元,如仅以货款回笼来分析,当期实现净现金流量492.23万元,但是必须看到,截止6月末,欠职工薪酬376万元挂账待发、往来款2750万元(含集团供销公司转入762万元)、当地塌陷区房屋修缮及青苗补偿250万,延期的税款409万,资金困难的压力仍然很大。
下半年重点做好:
从矿层面,确保安全生产,完成原煤产量计划,这就需要生产技术部门加强掘进头面协调管理,加大生产考核激励力度,努力提高掘进单进水平,提前做好各项技术准备,确保接替正常。
各采掘工区要对照月度计划,超前分解,采煤工区要提高工作面单产水平和人工效率,掘进工区要抓好头面的生产组织,确保实现安全生产,力争超额完成生产任务。
机电洗煤部需要做好设备维护保养,减少影响生产时间,提高精煤回收率,做好转供电预收工作。
供销部门保证全产全销,资金回笼100%。
财务部门,重点做好预算管理,结合各预算单位的实际情况,分轻重缓急合理使用资金,提高承兑支付范围和比例,扩大承兑支付项目和比例,提高资金的使用效率,保证矿井生产生活秩序正常。
继续做好纳税延期,协调沟通好国地税关系,努力争取各项税收减免优惠,做好充填置换产量抵免资源税工作。
做好银行贷款转贷工作,保证贷款如期转贷,不影响资金流。
财务人员加强业务学习,提高工作责任心和工作效率。
2016年7月5日
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