资金管理总体作业流程图Word下载.docx
- 文档编号:22707351
- 上传时间:2023-02-05
- 格式:DOCX
- 页数:20
- 大小:394.38KB
资金管理总体作业流程图Word下载.docx
《资金管理总体作业流程图Word下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《资金管理总体作业流程图Word下载.docx(20页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
步骤
条件
1、部门提请计划
各部门依据所管辖工作内容,编制资金需求计划
2、财务汇总计划
财务部依据各部门计划,结合实际情况汇总编制企业当月资金计划,报企业领导审批
3、据实申请资金
部门依据当期实际用款情况,向企业提交实际用款申请
二、资金使用步骤
②
③
④
⑤
⑥
⑦
⑧
⑨
(一)借款审批步骤图:
1、经办人提计划
按备用金、差旅费、业务费、报建费、购置物资等事项填写借款申请单,写明:
借款时间,注明用途、金额、所属部门
2、主管部门审查
本部门主管领导审查签字确定,同时审核借款额度
3、向企业申请资金
依据当期实际用款情况申请实际资金使用额
4、会计审核
借款标准:
前款不清后款不借,特殊情况特殊处理
5、企业领导审批
领导审批借款事项
6、财务部
主管审核签字
7、付款
出纳复核借款手续完善后付款,领款人签字(若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”)
(二)购置办公用具步骤图
条件
1、经办人
经办人填写费用报销单(附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等)
2、验收
所购置物资须经验收或使用者签收,同时办公设备需在办公室登记立案
3、主管部门
本部门主管领导签字确定。
会计审核票据,数量、单价、金额,及需求量
5、财务经理
审核签字
6、企业领导审批
领导审批
7、制单
会计依据报账单据编制记账凭证
8、付款
出纳复核报销单据手续完备后付款领款人签字(若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”)
(二)其它办公费用审批程序
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单(附发票及清单)
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
5、会计审核
会计审核票据,数量、单价、金额,及期间
6、财务经理
7、企业领导审批
8、制单
9、付款
(三)差旅费审批步骤
经办人填写费用报销单(附车票、机票、交通费、住宿费等)
2、主管部门
3、会计审核
会计审核票据,出差标准,补助等
4、财务经理
6、制单
(四)营销、广告费用审批报销步骤图
条件
经办人填写费用报销单(广告协议、付款申请、签收单等)
宣传资料、礼品、设计小样、坐落位置实景照片存档、
会计审核票据,及签收确定等
(五)市场开发部费用报销步骤图
经办人填写费用报销单(报建项目内容等)
会计审核票据,查对保健费用标准,付款程度等
(六)工程进度款支付步骤图
工程部审核并签署意见。
1、审查协议履约,确定工程量;
2、审查确定工程进度款;
3、审查应收、应付款及是否有借款;
4、审查民工工资、保险。
1、经办人提交资料,提出支付申请
施工方填写《工程进度款支付申请书》。
要求提供:
1、《工程项目进度概预算书》加盖施工单位、监理签章;
2、若分包单位,需总包单位签署审核意见(并盖章)。
3、提供发票或收据
2、技术员、主管部门审核审查
5、企业领导会签
领导审查、审批,确定会签
(七)材料设备采购步骤图
1.供货单位按协议约定时限提交《工程材料及设备进度款支付申请书》;
《材料设备验收单》、质量合格证实文件;
2.材料及设备单价、数量和应支付金额等。
3.此次购货发票或分期付款收据
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字(若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”)
(八)工程结算款支付步骤图:
1、确定工程量;
2、和协议约定是否相符;
3、审查是否有借款、罚款;
4、对本工程包含上游、下游单位进度款确定;
5、对民工工资支付确实定;
6、
对质量保修金确实定。
审查条件
施工方填制《工程进度款支付申请书》
1.提供工程完工结算资料《工程项目结算书》
2.提供发票或收据
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 资金 管理 总体 作业 流程图