中国电建度财务分析报告Word格式.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,中国电建2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为42.17%,18.88%和15.15%。
2019年中国电建流动资产构成情况
货币资金
7,001,928
18.88%
8,911,456
26.18%
6,281,112
21.67%
交易性金融资产
1,388
0.00%
414
699
衍生金融资产
368
148
470
应收票据及应收账款
5,618,426
15.15%
4,624,589
13.59%
4,711,493
16.25%
应收票据
149,233
0.40%
239,768
0.70%
270,997
0.93%
应收账款
5,469,192
14.75%
4,384,820
12.88%
4,440,496
15.32%
应收款项融资
253,218
0.68%
预付款项
2,421,950
6.53%
2,056,880
6.04%
1,549,659
5.35%
其他应收款
3,708,725
10.00%
2,657,764
7.81%
2,326,535
8.03%
其中:
应收利息
19,724
0.05%
685
应收股利
28,133
0.08%
5,871
0.02%
存货
15,635,120
42.17%
13,429,356
39.46%
11,822,400
40.79%
一年内到期的非流动资产
1,271,169
3.43%
1,064,724
3.13%
1,086,057
3.75%
其他流动资产
1,164,559
3.14%
1,288,987
3.79%
1,206,873
4.16%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,中国电建2019年的非流动资产主要包括无形资产、长期应收款以及固定资产,各项分别占比为41.07%,24.18%和22.87%。
2019年中国电建非流动资产构成情况
长期应收款
10,696,645
24.18%
9,025,631
24.20%
6,164,248
21.55%
长期股权投资
1,498,190
3.39%
1,288,458
3.46%
874,771
3.06%
其他权益工具投资
519,387
1.17%
324,938
0.87%
281,603
0.98%
其他非流动金融资产
777,890
1.76%
631,531
1.69%
投资性房地产
105,883
0.24%
106,963
0.29%
97,171
0.34%
固定资产
10,118,432
22.87%
9,559,384
25.63%
9,309,153
32.54%
在建工程
1,221,050
2.76%
1,357,965
3.64%
972,683
3.40%
生产性生物资产
505
650
605
无形资产
18,171,406
41.07%
14,127,722
37.89%
10,277,844
35.92%
开发支出
4,381
0.01%
4,039
3,364
商誉
99,586
0.23%
106,769
111,263
0.39%
长期待摊费用
122,078
0.28%
125,171
99,964
0.35%
递延所得税资产
378,037
0.85%
312,980
0.84%
225,212
0.79%
其他非流动资产
532,427
1.20%
318,782
191,321
0.67%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中国电建2019年年总负债金额为619,756,561,201.17元,所有者权益总额为193,471,061,128.26元,其中资本金为15,299,035,024.0元,资产负债率为76.21%,在负债中,流动负债为352,788,441,394.01元;
占负债和所有者权益总额的43.38%,非流动负债为266,968,119,807.16元,占负债和所有者权益总额的32.83%。
2019年中国电建负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
35,278,844
43.38%
35,357,253
49.57%
28,460,509
49.42%
非流动负债合计
26,696,811
32.83%
21,680,944
30.40%
17,257,684
29.96%
所有者权益(或股东权益)合计
19,347,106
23.79%
14,287,115
20.03%
11,876,315
20.62%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,中国电建2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为32.77%,31.35%和31.35%。
2019年中国电建流动负债构成情况
短期借款
2,442,219
6.92%
5,806,278
16.42%
4,478,522
15.74%
衍生金融负债
1,624
276
928
应付票据及应付账款
11,060,134
31.35%
8,696,539
30.56%
应付账款
预收款项
11,561,813
32.77%
10,042,035
28.40%
7,775,002
27.32%
应付职工薪酬
234,036
0.66%
227,792
0.64%
231,839
0.81%
应交税费
377,288
1.07%
407,198
1.15%
307,506
1.08%
其他应付款
4,247,124
12.04%
14,335,504
40.54%
2,997,265
10.53%
应付利息
111,000
应付股利
87,545
0.25%
154,248
0.54%
一年内到期的非流动负债
2,521,467
7.15%
2,407,936
6.81%
2,099,815
7.38%
其他流动负债
2,831,511
2,129,954
6.02%
1,872,162
6.58%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,中国电建2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及长期应付款,各项分别占比为84.08%,7.95%和4.56%。
2019年中国电建非流动负债构成情况
长期借款
22,447,941
84.08%
17,941,643
82.75%
13,911,439
80.61%
应付债券
2,121,239
7.95%
1,479,461
6.82%
1,352,611
7.84%
长期应付款
1,216,710
4.56%
1,093,274
5.04%
969,677
5.62%
预计负债
16,474
0.06%
8,512
0.04%
7,537
递延收益
215,692
173,984
0.80%
递延所得税负债
83,803
0.31%
64,944
0.30%
46,019
0.27%
其他非流动负债
611,423
2.29%
927,636
4.28%
977,935
5.67%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年中国电建的所有者权益部分主要包括少数股东权益、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为44.42%,22.14%和13.15%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
1,529,903
7.91%
10.71%
其他权益工具
2,294,376
11.86%
594,634
5.01%
资本公积
2,544,048
13.15%
2,477,172
17.34%
2,314,979
19.49%
库存股
-78,888
-0.41%
其他综合收益
-6,233
-0.03%
-11,112
-0.08%
-62,115
-0.52%
专项储备
7,476
8,421
9,583
盈余公积
179,309
156,217
1.09%
134,146
1.13%
未分配利润
4,284,013
22.14%
3,857,407
27.00%
3,360,169
28.29%
少数股东权益
8,593,099
44.42%
5,674,471
39.72%
3,995,013
33.64%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年中国电建的净利润为10,601,428,106.93元,与2018年的9,923,629,706.84元相比上升了6.83%。
2015-2019年中国电建净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
580,339
2016
758,615
30.72%
2017
805,516
6.18%
2018
992,362
23.20%
2019
1,060,142
6.83%
2.3.2营业利润分析
2019年中国电建的营业利润为13,643,867,936.1元,与2018年的12,600,520,447.29元相比上升了8.28%。
2015-2019年中国电建营业利润变动趋势
743,871
952,378
28.03%
1,078,630
13.26%
1,260,052
16.82%
1,364,386
8.28%
2.3.3利润总额分析
2019年中国电建的利润总额为13,686,305,191.06元,与2018年的12,750,036,084.65元相比上升了7.34%。
2015-2019年中国电建利润总额变动趋势
778,641
977,512
25.54%
1,091,059
11.62%
1,275,003
16.86%
1,368,630
7.34%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年中国电建的成本费用总额为332,813,542,240.79004元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为89.82%,3.43%和3.39%。
2019年中国电建成本费用构成
成本及费用总额
-33,281,354
-28,098,537
-25,573,106
营业成本
-29,894,071
89.82%
-25,134,448
89.45%
-22,861,647
89.40%
税金及附加
-262,672
-258,821
0.92%
-266,242
1.04%
销售费用
-111,108
0.33%
-95,975
-96,299
0.38%
管理费用
-1,142,625
-1,040,617
3.70%
-1,659,983
6.49%
研发费用
-1,128,849
-924,869
3.29%
-0.00%
财务费用
-742,025
2.23%
-643,805
-688,933
2.69%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年中国电建的经营现金流量净额为9,220,822,799.81元,与2018年的19,183,407,287.2元相比下降了51.93%;
投资活动现金流净额为-72,243,629,161.67元;
筹资活动现金流净额为41,705,622,279.19元。
2015-2019年中国电建经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
1,068,768
-2,617,124
2,722,776
2,893,715
-3,384,926
2,422,230
556,965
-6,386,536
3,863,164
1,918,340
-5,603,121
6,249,568
922,082
-7,224,362
4,170,562
2.4.2现金流入结构分析
2019年中国电建现金流入总金额为638,984,939,317.13元,其中经营活动现金流入为374,533,825,317.27元,占现金流入总额的58.61%;
投资活动现金流入为25,546,460,956.02元,占现金流入总额的4.00%;
筹资活动现金流入为238,904,653,043.84元,占现金流入总额的37.39%。
2019年中国电建现金流入构成
现金流入总额
63,898,493
52,289,128
45,286,486
经营活动现金流入小计
37,453,382
58.61%
30,864,601
59.03%
26,720,368
59.00%
投资活动现金流入小计
2,554,646
4.00%
1,875,676
3.59%
2,102,556
4.64%
筹资活动现金流入小计
23,890,465
37.39%
19,548,850
16,463,560
36.35%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为342,827,025,170.04元,占经营活动现金流入小计的91.53%;
收到的税费返还为1,429,024,867.89元,占经营活动现金流入小计的0.38%;
收到其他与经营活动有关的现金为30,277,775,279.34元,占经营活动现金流入小计的8.08%。
2019年中国电建经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
34,282,702
91.53%
28,004,556
90.73%
24,364,623
91.18%
收到的税费返还
142,902
116,650
98,110
0.37%
收到其他与经营活动有关的现金
3,027,777
8.08%
2,743,394
8.89%
2,257,635
8.45%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为343,565,970.27元,占投资活动现金流入小计的1.34%;
取得投资收益收到的现金为423,004,165.84元,占投资活动现金流入小计的1.66%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为11,584,539,782.69元,占投资活动现金流入小计的45.35%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为670,251,475.72元,占投资活动现金流入小计的2.62%;
收到其他与投资活动有关的现金为12,525,099,561.5元,占投资活动现金流入小计的49.03%。
2019年中国电建投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
34,356
1.34%
292,046
15.57%
2,147
0.10%
取得投资收益收到的现金
42,300
1.66%
34,722
1.85%
26,702
1.27%
处置固定资产/无形资产和其他长期
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