银行审计整改报告共6篇word范文 18页Word文档格式.docx
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应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题,镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政,并加强了对部门收费的管理,坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂,我镇经过调查核实,经党委会研究决定,制定了租金征收办法,保证了集体资产的增殖和收益,不断增加镇财力。
在积极整改的同时,认真自我反省,吸取教训,在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:
一是加强财务队伍建设。
组织财会人员学习<
财会基础知识,学习相关专业技术,抓好业务技能培训,强化思想训练,提高财会人员的政策水平,思想素质和业务素质。
二是加强预(决)算执行。
严格按照<
预算法的规定编制乡镇预算,坚决杜绝虚列财政收入和支出。
对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位,不挤占、挪用,确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。
会计法和会计制度的规定,进一步加强会计工作的规范化,建立健全财务内部管理制度,按规定设置会计科目,进行帐务处理。
1、加强专项资金的管理。
对专项资金,注重资金使用效益,实行财政专户管理,确保专款专用,不挤占挪用;
对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。
2、加强支出管理。
要建立和完善支出管理有关制度,深挖节支潜力,紧缩乡镇财政支出,建立和完善费用报销制度。
通过建章立制,从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支,坚决制止铺张浪费。
对不真实、不合理、不合法的票据,不予报销入帐。
3、加强固定资产的管理。
对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估,建立健全固定资产相关帐簿,加强对固定资产的管理,防止国有资产流失。
4、健全完善内部控制制度。
加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识,根据<
会计法规定,结合本镇经济发展的水平和现状,建立内部审计制度、岗位责任制度;
建立固定资产、债权、债务清理制度;
审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。
镇财政加强对预算外收费票证的管理,建
立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。
收取算外资金时,必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据,收取的算外资金,必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行,坚决禁止乱收费,同时也避免了预算外资金的体外循环。
[审计整改报告范文篇二:
财务审计整改报告]
***政府:
年初,***审计局对我县社会保障资金的归集、管理、使用情况进行了全面审计。
针对财务管理及资金运行中存在的问题和薄弱环节,我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实,现将整改情况汇报如下:
一、加强领导,明确整改工作责任。
市审计局反馈意见后,县政府及时召开常务会议,专门听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于整改任务情况的工作汇报,再次分析了问题产生的根源。
县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性,并提出了明确的整改措施和时限要求,把抓审计整改、促落实工作与县委开展的"
治慢"
工程结合起来。
同时,为确保审计整改工作的成效,成立了由政府办公室牵头,财政、审计、监察等部门配合的整改工作督查组,具体督查审计整改落实的全部工作。
二、强化措施,抓好整改。
在县政府作出专门安排部署后,各部门、各单位对审计整改工作非常重视,立即着手落实,并把"
抓落实、促发展、干到位"
的工作总原则融入审计整改工作的全过程。
整改详情如下:
1、针对欠缴社会保险基金的问题,一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐,逐户了解欠缴企业经营状况;
二是督促欠缴企业拟定了清欠计划,并跟踪督促清缴;
三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度,力求做到杜绝新欠,清理陈欠,应收尽收,以更好地保护广大职工的切身利益;
四是加大政策宣传力度,利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法培训会以及到企业进行税费检查等时机,广泛宣传社保基金征缴政策,并以办税大厅电子显示屏、税务公告栏、广播电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进行宣传,籍以增强企业的参保意识和广大职工的维权意识。
止目前,县地税局已清缴欠费7万余元,其余欠缴部分已经列出清欠计划,正在加大力度清收。
2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题,上半年我县已制定补征计划,现正在进一步加大工作力度,力争在年底前补齐上年欠征部分,确保今年的养老保险基金审核征收到位。
3、针对"
两金"
未全额缴入财政专户的问题,审计结束后,县财政局已将"
过渡账户"
内的"
全部转入财政专户。
同时撤消了"
过渡专户,修订了管理该项资金股室的工作职责,完善了相关的监管措施和办法。
4、针对社保存量资金保值增值的事项,县财政局按照财政制度的规定,对存量资金重新考虑设定了增值计划,使职工的养命钱稳步、快速增值。
5、针对县民政局将公益金支出赞助费4500元的问题,审计结束后,已冲减了相关账务,归还了公益金。
6、针对低保对象管理方面出现的情况,县民政部门又对全县的低保对象重新进行了核查登记,对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退,对低保对象实行了"
个案化"
管理,规范了低保对象的档案管理工作,整个整改工作现已全部结束。
同时明确了今后将坚持"
动态管理、有进有出"
的原则,管好、用好社保资金。
7、对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题,今年,我县已改由地税部门征收,极大地提高了该项资金的征收率。
止目前共收缴残疾人保障金近9万元,较上年增长近5倍。
三、规范资金运行,建立长效机制。
为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增值,保证少出或不出问题,我县将把审计整改意见的落实、纠正工作作为一个新的起点,把民生资金管好、用好,把民生问题解决好。
今后我们将从以下三方面抓起:
一是坚持社保资金"
收得齐、管得住、用得好"
的工作总要求,全面完善社保资金征管机制及体系建设工作,采取一切可行措施抓好清欠工作,遏制旧欠未缴、新欠又累现象的发生,确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。
二是把解决民生问题列入县政府的重要议事日程,进一步调整财政支出结构,保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要,确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。
三是严格执行社会保障资金管理制度和规定,全面落实社会保障财务制度。
按照社会保障财务制度的要求,进一步完善社会保障资金监管体系,切实加强社会保障和再就业资金的财务管理和监督工作,把日常性的监督检查工作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成效。
[审计整改报告范文篇三:
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队"
审计整改年"
活动要求,切实加强对审计查出问题的整改工作,进一步加大审计整改力度,我大队自3月开展"
活动以来。
取得了一定的工作实效,基本达到了预期的目标。
现将我大队"
活动自查自评情况总结如下:
一、"
活动中所取得的成绩
篇二:
审计整改总结报告
XXX有限公司三重一大、改进工作作风和党风廉政建
设“回头看”专项活动总结报告
根据上级公司《关于开展审计整改“回头看”专项活动的通知》的有关要求,公司综合部对“三重一大”决策情况、改进工作作风情况和党风廉政建设情况进行的自查自纠,发现今年来,我们取得了一定的工作实效,基本达到了预期的目标。
现将综合部三重一大、改进工作作风和党风廉政建设“回头看”专项活动情况总结如下:
一、“回头看”活动中所取得的成绩
(一)“三重一大”决策制度执行情况
201X年,公司领导班子结合实际,对重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用等事项坚持集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则议事决策,无违纪违法行为发生。
具体做法如下:
1.加强学习宣传。
公司领导班子对“三重一大”制度高度重视,通过民主生活会、中心组专题学习等形式,在公司内进行广泛宣传,贯彻传达“三重一大”的重要内容和精神。
同时,学习掌握上级公司的各种重要文件和精神,结合公司实际情况,及时贯彻落实。
2.强化措施。
公司将“三重一大”制度与班子建设、党风廉政建设紧密结合,并把“三重一大”列为班子建设和领导述职述廉的重要内容,对涉及干部任免以及关系部门职工切身利益的重要问题,坚持集体领导、集体决策。
例如:
对所需岗位人员的任命,进行公开招聘
和集体决策。
3.加强监督。
为了保障决策顺利执行,公司规定,班子成员要根据职责分工,及时向领导班子报告“三重一大”有关事项的执行情况。
(二)执行中央八项规定和上级公司改进作风10条的党风廉政建设情况
201X年,公司党风廉政建设以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导,以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体,在上级公司的领导下,围绕“抓好廉政促审计,抓好审计促廉政”为主线,狠抓党风廉政建设工作,取得了一定成效。
1.落实措施,保证学习贯彻“八项规定”和“上级10条”取得实效。
按照“八项规定”和“上级10条”对照检查要求,公司认真进行自查自纠,增强党员领导干部廉洁自律意识。
通过检查,我公司自整合以来没有发现违反“八项规定”和“上级10条”的情况。
2.坚决纠正“四风”。
不折不扣贯彻落实上级公司关于改进工作作风、密切联系群众的各项规定。
一是公司整合以来,为深入贯彻落实中央“八项规定”和“上级10条”等规定,加强党风廉政建设,促进厉行勤俭节约,反对铺张浪费,出台了《车辆管理办法》《差旅费管理办法》等制度。
二是继续精简文件简报和会议活动。
修订完善财务管理、公务接待、三重一大等制度,强化“三公”经费预算管理,降低三公经费。
3.扎实抓好群众路线教育实践活动。
结合“下基层”活动,听取“四风”问题的意见和建议。
对征求到的意见建议,认真进行梳理、
分类和总结。
同时,认真开展“回头看”,继续抓好深化整改,针对查找出的问题共形成10项整改措施,现已全部落实完成。
4、建立健全作风建设长效机制。
对已有制度进行全面梳理并列出清单,公司本着实践证明行之有效、群众认可的制度,予以坚持,着力抓好落实;
对于不适应密切联系群众,无助于加强作风建设要求的,或与现行法规制度相抵触、不一致的,予以废止;
对于与新形势新任务要求不相适应的,予以修订完善;
对于制度缺位的,研究建立新制度,切实形成便于遵循、便于落实、便于检查的制度体系。
通过制度梳理,加强对为民、务实、清廉等三方面有缺失制度规定的进行研究制定,前后共完成60项制度的审议落实,形成了教育实践活动长效机制,同时促进作风建设规范化、常态化、长效化。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)通过自查,职工对“三重一大”集体决策制度执行情况是认可的,但也存在着一些问题,有待于进一步改进提高:
一是“三重一大”事项的主要内容的确定还有待进一步的科学规范;
二是在执行“三重一大”制度过程中,广大职工的监督方式和监督力度还有待于进一步加强。
(二)开展党的群众路线教育实践活动以来,领导干部在提高党性修养、增强宗旨意识、改进工作作风等方面都取得了成效,但仍有部分党员同志在一定程度上存在着“四风”顽疾,主要表现在宗旨意识不够强,究其原因是对群众路线教育实践活动认识不够深入。
下一阶段,公司将进一步深化群众路线教育实践活动中发现的问题。
三、认真落实整改提出的各项措施
(一)规范管理,加强管理,进一步提高职工工作效能。
定期组织学理论,通过加强学习,完善制度,强化管理,严格监督,大力抓好公司效能建设和党风廉政建设。
(二)综合部要把握角色定位,树立服务大局的管理理念。
以开展工作评议为契机,用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神,重新审视和研判新形势下的“三重一大”和“党风廉政建设”工作。
坚持围绕公司中心工作和社会关注的热点、难点、焦点,制定中心组学习计划并组织学习,从机制、体制层面建言献策,强化管理机制服务大局功能。
深入分析查出问题的症结,从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。
(三)开展作风整顿,树立风清气正工作环境。
继续开展群众路线教育实践活动,切实筑牢群众路线思想基础。
将作风整顿与学习新的廉政文件相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”管理制度相结合,以优良高效的工作体现良好的工作作风。
针对存在的问题,制定切实可行的整顿措施,坚决杜绝“走过场”。
201X年2月11日
篇三:
整改报告范文审计整改报告范文
201X单位审计整改报告范文篇一
我代表市人民政府,向市四届人大常委会第十二次会议报告201X年审计工作报告中指出
问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于201X年度市级预算执行和其他财政收支的审
计工作报告》,并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。
市政府高
度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强
化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。
同时,要求突出长效机制建设,
完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。
各相关责任单位高度
重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责
任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时
不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。
截至10月底,《审计报告》中反映应整改的问题27个,已整改到位21个,涉及单位26
个,正在整改的问题6个,涉及单位5个。
家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家,刑事
拘留16人,取保候审12人,批捕1人。
追回家电摩托车补贴资金733.27万元,取得了较好
的整改效果。
二、审计整改落实情况
(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。
201X年市本级已编制国有资本经营预算,
实行全口径预算管理,预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题,主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造
成的。
我市部门预算编制时间较早,一般于每年9月份开始编制下年预算,而一些专项资金
如教育费附加和城市维护费等支出,具体安排项目在预算编制时无法确定,需要经过一定时
间的调研论证,在次年5、6月份才能落实到项目,项目安排情况已单独向人大汇报。
今年将
督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作,争取201X年相关支出与部门预算同步向人大
汇报。
(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593.94万元问题。
今年以来,市
政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早,多措并举进行清缴。
一是召开清欠动员大会
和每月的工作调度会,研究部署清欠工作任务,调度清欠工作进展情况,督促清欠工作落实
到位;
二是加强职能部门协调配合,下达催缴通知书,组织人员上门催缴;
三是强化清欠工作
措施,对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。
对无任何理由长期
拖欠国土出让收入的单位,由国土部门提请仲裁,再通过司法程序进行强制收缴。
在今年5
月份以前收回4.11亿元的基础上,至10月20日,又收回国土出让收入欠款2451.57万元。
目前仍欠缴国土出让收入39142.37万元,其中:
201X年以前欠缴20294.37万元,欠缴
单位12个,201X年度欠缴18848万元,欠缴单位2个。
14个欠缴单位中有两个欠缴大户:
即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元,
占欠缴总额的26%;
湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元,占欠缴总额的43%。
10月8日和
10月17日,市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会,要求欠款单位尽快缴清所
欠国土出让收入,逾期未缴的收取一定滞纳金,小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限
公司均已承诺11月底前缴清欠款。
(三)关于国土出让收入133749.96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入,资金存
放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。
201X年前,市级国土出让收入由市乡镇财
政管理局负责设立专户统一征收,实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入
分解、净收入上缴国库”征管模式。
从201X年起,市级国土出让收入征收职能进行了调整,
实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式,国土出让收入直接缴入市非
税收入汇缴结算户,资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。
至
201X年12月,存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的108305.49万元,主要是201X年前发
生的未结算支付的预付款和保证金,以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国
土出让收入的款项,因此未及时缴入国库作政府性基金收入。
今年以来,加大了这部分资金
的清理力度,1-9月,已结算转入政府性基金收入39274万元,从201X年10月起,市级国
土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理,市乡镇财政管理局国土出让收入账户将
予以撤销,今后类似问题将不会出现。
(四)关于国库集中支付指标结余挂账23856.9万元问题。
主要是特设专户项目进度及上
级指标下达过缓造成指标结余较大。
这部分结余主要包括以下几个方面:
一是工程在建、项
目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;
二是特设专户项目进度过慢形成的结余;
三是零
星指标未及时清理使用形成的结余;
四是待付的往来资金或代管资金结余;
五是非税收入结余;
六是项目完工结算后形成的专项净结余;
七是正常经费结余。
今年7至8月,按照市人大及市财经工作领导小组要求,市财政局多次召集会议、制订
方案,对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查,认真查找原因,提出了处理
意见和建议。
一是加强专项资金管理;
二是及时清理零星指标;
三是加强往来资金清算;
四是加
强财政监督检查;
五是统筹安排结余资金。
同时,拟在编制201X年部门预算时,将201X年结
余指标纳入部门预算,部分结余资金由市财政收回统筹安排。
对已完工结算项目产生的净结
余,由市财政收回,统筹安排用于下年度新增项目;
对纳入预算管理,实行以收定支方式拨付
的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入,确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况,对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标,由市
财政收回;
有正常经费结余的单位,原则上不考虑追加工作经费,对拨付后至下一年度7月1
日仍有结余的指标,由市财政收回。
(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。
近年来,我市认真贯彻落实《财政部关于清理
整顿地方财政专户的整改意见》、《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意
见的通知》和《财政部关于印发<
财政专户管理办法>
的通知》等文件精神,高度重视
财政专户管理工作。
一是狠抓财政专户清理整改;
二是狠抓财政专户归并、撤销;
三是狠抓财
政专户归口国库管理。
印发了相关文件,明确了工作职责,分工协作,逐步推进。
同时,按
照上级文件精神,建立健全财政专户管理长效机制,结合上级审计和同级审计提出的整改意
见,出台相关管理制度,明确管理部门工作职责,强化内控机制建设,建立不相容岗位严格
分离制度,完善财政专户信息管理系统,确保财政专户资金安全高效运行。
至10月底止,除
根据《湖南省非税收入管理条例》第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”,
并更名为“郴州市财政局非税收入专户”,加盖国库部门印章外,审计报告中所指定期存单
55张已按相关规定归并到36张,9个非税收入专户已实现非税与国库共管,8个土地出让收
入支出账户撤并工作正在进行中,预计本月可完成,市本级财政专户归口管理已整改到位。
这项工作得到了上级财政部门的充分肯定,在今年9月全省财政专户整改工作通报中,两个
市受到省厅的表扬,郴州市是其中之一。
审计查出问题的处理和整改情况的报告关于201X年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告201X-12-12——201X年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上市人民政府秘书长尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
201X年,市审计局依照《审计法》的规定,组织开展了201X年度市级预算执行和其他
财政收支审计。
审计结束后,向市政府提交了审计结果报告,并受市政府委托,向市十一届
人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。
市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议,
要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。
市长办公会对落实整改情
况进行了专题研究。
按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改,对不力者,应实行
严肃的责任追究”的批示精神,李涛副市长多次组织相关部门落实整改,并于4月13日召开
全市审计查出问题整改情况通报会,对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布
置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神,进一步加大力度,建立责任制,将责任落实到人。
市审计局按照市政府要求,对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查,各被审计单位认
真采取有效措施整改,内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况,市人大常委会副主任苏忠遂
和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报,并到有关区检查整
改情况。
市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查,促进了被审计单位的整改
工作。
从总的情况看,各单位对审计查出问题的整改,行动迅速、积极主动、成效明显。
据统
计,到目前为止,已上缴财政各项资金27598.79万元,已拨付滞留的财政资金2501.35万元,
已调账整改资金3807.66万元,已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。
制定完
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