论我国农业保险的经营模式Word格式.docx
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首先,完善的公司管理经过合理的制度设计,弱化公司管理层从事高风险项目的鼓舞,并强化对其行为的约束,从而有利于公司自上而下的片面风险管理的实施。
其次,完善公司管理结构有利于增强内控,完成运营平安。
健全的外部控制是保险公司防范运营风险、增强中心竞争力的必要前提,是现代金融企业的重要标志。
完善的公司管理是内控机制有效运转的基础。
只要在完善的公司管理条件下,董事会、经理层才会愈加注重内控机制,内控机制才干真正发扬作用。
再次,完善公司管理结构有利于保险公司募集资本,到达资本充足的目的,从而有效降低风险。
投资者在投资决策时,不只会思索企业实力和开展前景,还会思索公司管理结构状况。
有效的公司管理是企业取得投资者信任的基石,是走向资本市场的通行证。
4.股权多元化给保险业带来了新的风险,从而对公司管理提出了更高的要求。
在我国,随着外资和民营资本日益进入保险业,投资主体多元化已成为保险市场开展的重要趋向之一。
虽然民营资本进军保险市场会有助于保险公司树立多元化的产权结构、促进保险业股权革新、完善保险市场结构,但是,民营资本天生注重短期投资报答的弱点,再加上目前金融运转体制和监控制度的不健全,保险运营中庞大现金流的诱惑,极有能够引致民营资本的行为越轨,从而触发保险业乃至全体金融业难以估量的风险。
因此,随着保险市场投资主体多元化,我们必需抓住公司管理这个关键环节。
公司管理结构是公司制度发扬作用的基础,只要进一步完善保险公司管理结构,才干进一步转换运营机制,提高保险公司竞争力和防范化解风险的才干,促进保险业继续快速安康协调开展。
5.混业运营对保险公司管理和风险防范发生了严重影响,也提出了新的要求。
随着金融控股公司的开展和投资主体多元化时代的到来,保险公司的股权结构将变得更为复杂,保险公司的风险也变得更为复杂。
因此,必需抓住公司管理这个关键环节,才干防范资本融合的风险。
2004年7月,西方人寿因大股东德隆系挪用公司资金招致巨额损失而被勒令停业,该事情为完善保险公司管理敲响了警钟。
在金融混业运营时代,如何在保险公司和其面前的资本之间树立防火墙,防范掌握控制权的股东腐蚀保险现金流;
如何从公司管理着手,防范集团运作的风险;
如何有效停止集团公司的公司管理,将保险公司的公司管理无机融入到集团公司的管理之中,这些都成为保险业风险防范的重要内容,同时也对保险公司管理提出了更高的要求。
二、我国保险公司管理存在的效果
1.我国保险公司管理的特性效果。
在我国,由于历史性缘由,构成了国有保险公司和股份制保险公司两种不同的运营体制,这两类公司在公司管理方面区分存在着不同的效果,但以下一些效果是这两类公司在公司管理中所共同存在的:
一是董事会存在严重的职能和结构效果。
公司董事会在选聘高管人员、战略决策、监视和评价经理层的绩效等方面的主要职能还没有完全落实到位;
董事专业化水平低,目前许多股份制保险公司董事由股东单位派出,且大局部是兼职,缺少保险运营管理的知识和从业阅历,对保险业的政策和开展状况缺乏深化了解;
一些公司的董事会在运营管理中没有发扬中心作用,对董事的责任清查机制也没有普遍树立起来。
二是独立董事没有发扬应有的作用。
在我国现阶段保险公司中,无论是国有还是股份制保险公司,独董制度都面临着严峻的应战。
独立董事主要由大股东决议延聘,很难代表中小股东的利益;
独立董事的薪酬来源于公司,很难对公司运营活动宣布客观的〝独立意见〞;
大少数独立董事来自院校和研讨机构,缺乏保险公司实践操作阅历,很难对公司运营活动起迷信决策和监视作用,〝花瓶〞独董的现象不乏存在。
三是监事会制度不健全,制度执行不严厉。
目前,很多保险公司虽然设立了监事会,但相关制度不健全,监事会对公司的监视作用没有失掉很好的发扬;
有的公司虽然制度比拟完全,但往往有章不循,使监事会的监视职能流于方式,没有真正发扬作用。
四是外部管理机制的作用发扬有限。
从保险公司管理的外部环境来看,目前我国职业经理人市场不健全,公司初级管理人员的选聘机制失效;
只要极一般的保险公司上市,经过证券市场停止控制权配置的功用不能有效发扬;
保险公司管理法律法规树立滞后,与我国保险公司的实际相比,现行法律法规存在着不婚配、相对滞后的效果。
五是公司管理中风险控制看法较差。
目前,保险公司内控制度树立所关注的重点多在业务层面,而对公司管理结构层面上的风险控制要求是浅表的;
风险管理多为静态的、单一的、预先的,很难对运营进程进举静态、片面、预先监控;
大多从提高公司运营效益的角度来停止公司管理,而很少从风险防范的角度来停止公司管理制度设计。
2.国有保险公司管理的特殊效果。
国有保险公司管理结构存在的主要效果,一是股权控制效果。
目前,我国国有控股的保险公司中,国有股比例最高的占72.5%,最低的也占45%,一股独大的股权结构限制了公司管理机制的作用。
二是委托代理效果,政府作为国有股权的代表对公司实行控制,并经过层层委托,授权运营者管理。
因此,如何保证董事会和高管人员的忠实、勤勉义务,是国有保险公司面临的重要效果。
三是行政颜色较为浓重,我国国有保险公司运营者的绩效评价体系复杂且目的多元化,运营者难以跳出官本位的约束,市场看法和进取看法弱化,再加上〝老三会〞的存在和我国特有的组织人事制度,使我国公司尤其是国有公司的管理结构更为复杂。
四是外部干预过多,由于多方面要素,国有保险公司依然遭到国度和中央行政部门较多的干预,还不能完全做到自主运营。
3.股份制保险公司管理的特殊效果。
在股份制保险公司中,由于股权相对分散,股东背景比拟复杂,中资、外资、国有、民营股东的投资目的和价值取向不尽相反,自律水平也不一样。
因此,各公司的外部制衡机制差异较大,表如今公司管理结构上的特点也存在鲜明差异。
总的来说,股份制保险公司的效果主要表如今:
一是股东行为亟待引导和规范,由于一些股东对保险运营的特点看法不充沛,存在投资理念不成熟的效果;
有的国有企业股东对运营结果关心不够,没有发扬对公司的监视制约作用;
一般民营股东深谋远虑,追求短期利益,没有充沛思索公司的久远运营;
有的股东不注重公司的社会责任,风险看法较为淡漠。
二是关联买卖管理制度不健全,许多保险公司没有制定关联买卖的外部审查和同意顺序等方面的管理制度。
三是股权过于分散,运营管理层遭到牵制过多,影响决策效率,影响公司业务的开展。
三、对策建议
1.不时优化保险公司股权结构。
吸收民营资本参股,使民营股东在公司管理结构中的监视制约作用不时增强;
引入国际战略投资者,发扬国际资本的监视作用,充沛应用国外先进技术,增强保险公司的外部控制和风险防范;
推进规范上市,引入资本市场的监视,在〝用脚投票〞的机制下,促使保险公司增强风险管理;
推行员工持股方案,使员工自身的利益与公司的利益和开展严密联络起来,从而更有利于防范风险。
另外,在产权制度的布置上要尽量吸收众多的中小型投资者,追求较为分散的股权结构,以防止大股东对保险公司的实践控制。
2.强化董事会的职能。
应进一步明白董事的任职规则、增强董事会的威望性、独立性和迷信决策功用;
树立董事评价制度,明白董事的职责;
完善董事会的外部组织结构,健全董事会的运作机制;
董事会要确保公司的慎重运营并对公司的运营管理停止有效监视,要对内控制度和风险控制负最终责任,确保保险公司树立与业务规模和业务性质相顺应的内控和风险防范体系;
树立和完善保险公司独立董事制度,进一步增强董事会的独立制度;
增强董事教育和培训,活期对董事停止培训,提高董事的专业素质,增强实行职责的才干,同时,增强董事的职业品德教育,引导董事正确行使权利,维护相关利益者的合法权益。
3.树立完善的外部制衡与监视机制,强化鼓舞约束机制。
制定完备的股东大会、董事会和监事会议事规那么,对各机构的主要职能、议事和决策顺序停止规则,构成权利制衡的机制;
明白和强化监事会职责,充沛发扬监视职能;
设立审计委员会,并将其明白为片面风险管理的监视、评价部门,催促管理层纠正外部控制存在的效果;
控制关键岗位,强调精算师、审计师和首席财务官等关键岗位在保险公司管理结构中的重要性;
完善高管人员鼓舞约束机制,树立经理人的绩效评价体系和鼓舞约束机制,以参股或股票期权等方式有效鼓舞经理努力于提高企业的久远绩效,自觉控制风险;
实在处置好外部人控制效果,防止运营者对利益相关者利益的背叛,最大限制维护利益相关者尤其是被保险人的利益。
4.增强对公司管理的政府监管。
一是依照国际保险监管的开展趋向,树立公司管理结构的监控制度,明白监管内容、监管手腕和监管方式;
二是要树立和完善相关的政策和法律法规,为公司管理提供政策法规保证;
三是催促保险公司完善公司管理结构,活期对保险公司的章程、议事规那么、会议决议和内控制度等方面的执行状况停止活期反省或抽查,强化制度执行,催促保险公司改良,并对公司管理结构不完善的公司停止重点监管;
四是突出以被保险人为主的利益相关者的利益的维护,保险公司管理结构应表达社会责任的要求;
五是加大社会诚信体系的树立力度,为公司管理提供信誉保证。
5.充沛发扬外部管理机制的作用。
外部管理机制包括以下一些方面:
一是产品市场,规范和竞争的产品市场是评判公司运营效果和经理人员管理业绩的基本规范,优胜劣汰的市场机制能起到鼓舞和鞭笞经理人员的作用;
二是经理市场,功用完善的经理市场能依据经理人员的前期表现而对其人力资本估价,因此能鼓舞经理人员努力任务;
三是并购市场,从公司管理的角度而言,生动的控制权市场作为公司管理的外部机制有共同的作用,过度的接收压力也是合理的公司管理结构的重要组成局部;
四是市场中的独立审计评价机制,这主要依托市场中立机构〔如会计师、审计师、税务师、律师事务所等〕客观、公正的评判和信息发布。
6.混业运营下增强集团公司的管理。
培育以母公司为主体的集团管理机制。
既要维护母公司的利益,同时又要对其行为停止制约来维护其他利益相关者的利益。
集团管理的边界曾经逾越了法人边界,是在不同管理主体之间的权益、责任的配置。
在金融混业运营之下,集团公司的管理是保险公司管理的无机组成局部,也是保险业风险防范必不可少的重要前提之一。
参考文献:
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2005年第10期。
[摘要]我国保险监管体制中存在监管对象不完全、信息披露机制不健全等弊端。
目前,西方国度监管形式出现出从市场行为监管向偿付才干监管转变、从机构监管向功用监管转变、从分业监管向混业监管转变、从严厉监管向松懈监管转变、保险信息地下化、保险监管法制化的开展趋向。
完善我国保险监管体制的对策是:
彻底明晰保险公司产权、进一步放开保险费率控制、完善偿付才干监管机制、完善信息传导机制、并探求功用性协调监管形式。
[关键词]保险公司,监管体制,开展趋向
一、我国保险监管体制存在的效果
〔一〕监管对象不完全
1.投保人质量良莠不齐
在我国保险市场上,有相当局部的投保人是用他人的钱来投保,风险和权益主要由他人来承当和享用,他们没有完成消费者剩余最大化的愿望,投保的主要目的是在投保行为中为自己谋利。
其中很大一局部投保人是企业,在缺乏有效监视机制的状况下,这些投保人选择保险公司不是看该保险公司能否运营比拟稳健、信誉较好、效劳质量高或许价钱低,而是把保险公司给他的回扣作为一个权衡规范。
2.局部保险人产权依然不明晰
随着我国经济体制的革新和对外开放,政府垄断的运营形式逐渐被打破,我国保险公司产权的状况曾经失掉改善。
合资保险公司和民营保险公司的兴起,使保险公司产权愈加商业化和市场化。
局部保险公司上市,标志着保险企业产权市场自在买卖的趋向。
但在保险市场中,政府的市场参与水平仍较强,国有独资保险公司和国有控股公司产权边界模糊。
这种状况形成在其运营上不但要追求微观盈利的目的,还要满足政府的偏好。
同时由于产权不明晰惹起的约束机制的缺乏,招致保险企业不顾企业临时开展,追求企业短期目的。
〔二〕信息披露机制不健全
1.保险价钱机制有待完善
目前,国际非寿险市场曾经实行费率市场化,保险公司有了更多自主权。
除法定保险产品和触及多方利益的保险产品〔如投连险等〕需求保监会特别审批外,很多保险产品只需求向保监会报备即可。
这也就意味着,在差异化竞争环境下,保险公司在一定水平上能自主定价,进而自主针对市场需求开收回适宜的险种,完成利润的最大化。
但是目前我国还没有完全放开对费率的一致控制。
费率还未能完全真正反响市场供求关系。
首先,它一定水平上抑制了保险公司运营的灵敏性,使保险公司不能依据风险单位的划分来对不同风险单位提供相应的保险产品和不同水平的风险保证,使得保险公司不得不采取违规运营方式来变相顺应市场供求的变化。
其次,保险公司很难对最终效益担任,微观主体缺乏鼓舞约束机制。
费率控制使保险公司不注重自己产品的价钱、承保质量,由于运营盈余是政府定价的结果。
再次,费率控制扼杀了保险经纪人的中介作用。
保险经纪人能开展的一个基本缘由在于他能为客户设计保险条款和费率。
在费率控制状况下,保险经纪人作用难以充沛发扬。
2.保险公司信息披露制度不健全
投保人购置保险,其目的是购置风险的平安保证,所以投保人购置保险的基础是保险公司的信誉。
而保险公司由于其信誉的延续性和流量的特点,使其风险具有临时性和隐蔽性。
理想上,由于投保人缺乏专门知识,对保险公司的运营状况和运营风险不能够作片面了解。
因此保险信息披露制度不健全是一种肯定。
保险公司运营状况、财务质量、风险管理、开展出路等真实状况很难让投保人所了解。
3.保险中介信息披露制度不健全
近年来,保险市场中介机构迅速生长,截至2006年3月,在处于运营形状的保险专业中介机构中,保险代理机构1349家,保险经纪机构275家,保险公估机构225家,区分占73%、15%和12%.到2006年3月底,全国共有外资保险专业中介机构6家。
保险中介迅速开展说明多元化的中介市场曾经逐渐构成。
虽然如此,保险中介机构依然存在一系列效果。
首先,局部保险中介的运营行为不规范。
如有的保险中介机构超出核定业务范围运营、私自设立分支机构以及与合法机构发作业务;
其次,保险中介的内控单薄。
如财务业务管理不规范,临时不树立业务档案和专门账簿,不及时报送监管报表或提供虚伪数据,运营状况严重失真;
第三,局部保险中介的法制看法不强。
如虚拟业务或虚开中介发票,协助保险公司或投保单位违规套取资金等。
除此之外,与保险业成熟的兴旺国度相比,我国的保险中介市场还略显稚嫩,尤其是保险公估机构需求继续开展壮大。
我国目前保险公估人的开展处于起步阶段,假设开展得不够好的话,很能够会成为保险信息传导机制缺陷的隐患。
在保险中介人中,保险代理人是最先开展起来的,但一些保险公司对兼职代理人资历、条件不加审核,业务管理不严,使他们发作吃单、埋单等歪曲行为;
团体代理人持证上岗制度执行不力;
保险代理人素质不初等效果也普遍存在。
二、西方国度监管形式开展新趋向
上世纪80年代以来,在西方世界,凯恩斯主义由盛而衰,新自在主义却颇为失势。
受此思潮的影响,保险业也出现自在化思潮。
与此同时,西方保险实际为这种思潮的盛行提供了理想条件:
首先,保险市场日益成熟。
提供各类保险效劳的市场主体完备,西方保险市场上存在少量的保险人、再保险人和作为保险人和客户之间桥梁的各类保险中介人。
保险市场已构成较为严密的监管法律体系。
信息化水平较高;
消费者保险看法和产品鉴赏才干较强。
其次,保险业对外扩张。
西方保险市场曾经到达或渡过了各自的全盘形状,由于资本过剩及承保才干过剩,西方兴旺国度保险商不时寻求资本和业务扩张的开展出路,向一些新兴的市场输入保险商品。
成熟的保险市场为保险市场自在化、一体化提供了条件,也促使保险监管方式停止调整。
受世界经济自在化和一体化趋向影响和带动,近年在西方保险市场出现了放宽监管的趋向。
〔一〕从市场行为监管向偿付才干监管转变
从20世纪80年代以来,西方国度逐渐从市场行为监管转向偿付才干监管。
保险监管机构经过对保险企业偿付才干的有效监管,了解保险公司的财务状况,及时提示偿付才干不够充沛的保险公司采取积极而有效的措施,以实在保证被保险人的利益。
英国于1982年公布了新的«
保险公司法»
,强调了偿付才干监管效果,并规则运营不同业务的保险公司有不同的偿付才干额度;
美国的NAIC于1994年提出了以风险资本为基础〔RBC〕的偿付才干监管要求,并制定了一套量化监管目的;
日本于1996年公布了«
新保险业法»
,明白将保险监管任务重点由市场准人的严厉审批转向对保险人偿付才干的管理,增强对被保险人利益的维护。
〔二〕从机构监管向功用监管转变
机构监管是指依照金融机构的类型区分设立不同的监管机构,不同监管机构拥有各自监管职责范围,无权干预其它类别金融机构的业务活动。
功用性监管是指一个给定的金融活动由同一个监管者停止监管,无论这个活动由谁从事。
功用监管的最大优点是可以大大增加监管职能的抵触、交叉堆叠和监管盲区。
在金融混业运营越来越盛行的明天,不同金融机构之间的传统业务界限变得越来越模糊,传统的机构监管变得越来越不顺应,因此,从机构监管向功用监管转变已是理想的客观要求。
〔三〕从分业监管向混业监管转变
1999年美国国会经过了«
金融效劳现代化法»
,全球金融业务日益向混业运营方向转变,与之相顺应的金融保险监管形式也日益朝着混业监管的方向演化。
主要表现为集银行业、保险业、证券业监管于一体,成立一致的金融监管机构;
放宽对保险资金投资范围的控制,支持保险企业上市和兼并,推进金融向混业运营方向开展。
英国曾经经过革新,树立起了一致的监管框架,包括保险公司在内的金融控股公司一致由金融监管局的一个集团公司部监管;
而关于单一保险公司,那么依然由保险监管部监管。
日本不时维持原有的一致监管结构,只是成立新的金融监视厅行使一致监管职能。
〔四〕从严厉监管向松懈监管转变
西方现代保险监管形式降生时便选择了严厉的保险监管形式,并不时向强化的方向开展。
但20世纪90年代中期以来,西方保险监管形式出现了逆转,保险监管形式逐渐由严厉向宽松转化。
其缘由是,传统的严厉监管是以动摇性作为保险监管的独一目的,但随着金融混业运营的不时深化,银行业、保险业、证券业三者的行业边界逐渐淡化,市场竞争日趋剧烈,西方兴旺国度保险监管机构监管不止仅有动摇性目的,单一的动摇性目的转为多维目的,即动摇性目的、效率目的和扩张性目的。
于是,西方兴旺国度保险监管机构就肯定抓紧保险控制。
〔五〕保险信息地下化
各国保险监管机构普遍树立了保险信息披露制度,活期向社会地下保险公司信息,以便于社会各单位和团体了解保险公司的运营状况。
日本经过立法确认了保险业〝运营信息地下〞原那么,还经过«
运营信息地下规范»
和每年需修正补充的«
运营信息地下纲要形式»
量化了保险公司的地下时间、地下方式和地下内容。
英美等国正在酝酿一系列完善电子商务的立法,也为健全保险信息网打下基础。
〔六〕保险监管法制化
市场经济是法制经济。
市场经济条件下的保险监管也注定应依法监管。
以后,世界各国都有保险监管法规,经过法规对保险监管机构的职责和权限停止规则。
这些法规还要求,由于保险监管机构错误的监管行为给被监管对象形成经济损失后,必需依法停止赔偿。
三、完善我国保险监控制度的对策
〔一〕彻底明晰保险公司产权
产权边界明晰是企业利润最大化行为规范的基石。
西方兴旺国度的保险企业产权明晰,因此他们为利润最大化目的所驱动,普通不采取不担任任的运营政策,他们树立起规避风险、保证保险公司收益的机制,遵照稳妥配置及处置资产的准那么,确保公司临时正常运营。
经过近几年的革新,我国保险公司产权的状况曾经失掉改善。
合资保险公司和民营保险公司的兴起,正是保险公司产权商业化市场化的标志。
局部保险公司纷繁上市,更是保险企业产权市场自在买卖的趋向。
因此,我们要进一步对传统保险公司的产权结构停止革新,彻底明晰公司与国度产权边界,树立健全保险市场微观主体企业制度,只要这样,才干使保险市场有序开展,才干使保险监管树立起规范的易于监管的微观主体。
〔二〕进一步放开保险费率控制
目前国际非寿险市场曾经末尾实行费率市场化,保险公司依据市场供求关系等要素对保险产品价钱确定有了更多自主权。
在这基础上,应该进一步赋予保险公司更大范围的费率厘定和修正及调整权利,使费率在一定范围和幅度下市场化,使保险公司作出切合实践的费率水平,反映市场需求状况,参与市场竞争,促进保险各方利益最大化。
〔三〕完善偿付才干监管机制
保险公司的偿付才干是保证公司运营平安和投保人合法权益的最重要要素,它已成为世界各国保险监管的中心。
最近几十年,保险业飞速开展,保险公司运营多样化战略、剧烈的竞争、以及保险业为补偿承保业务的盈余而进入高风险范围投资,大大添加了保险业的风险水平,许多保险公司变得没有偿付才干。
为此,偿付才干监管机制就显得十分重要。
随着«
保险公司偿付才干额度及监管目的管理规则»
、«
保险公司偿付才干报告编报规那么»
等法规的发布实施,标志着我国偿付才干监管迈出实质性步伐。
在这基础上,应该继续完善偿付才干监管机制的开展,一是树立更高层次的保险监管信息系统,及时掌握
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