ST云投度财务分析报告Word文档下载推荐.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,*ST云投2019年的流动资产主要包括存货、一年内到期的非流动资产以及应收票据及应收账款,各项分别占比为50.70%,18.45%和15.98%。
2019年*ST云投流动资产构成情况
货币资金
9,330
3.80%
31,410
12.13%
48,240
19.47%
应收票据及应收账款
39,278
15.98%
59,195
22.87%
49,515
19.98%
应收票据
101
0.04%
2,300
0.89%
700
0.28%
应收账款
39,176
15.94%
56,895
21.98%
48,815
19.70%
预付款项
3,933
1.60%
1,340
0.52%
2,970
1.20%
其他应收款
18,238
7.42%
8,593
3.32%
5,758
2.32%
其中:
应收利息
0.00%
17
0.01%
存货
124,605
50.70%
130,842
50.55%
130,681
52.74%
一年内到期的非流动资产
45,351
18.45%
24,694
9.54%
9,139
3.69%
其他流动资产
5,025
2.04%
2,766
1.07%
1,474
0.59%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,*ST云投2019年的非流动资产主要包括长期应收款、在建工程以及递延所得税资产,各项分别占比为59.04%,24.95%和4.03%。
2019年*ST云投非流动资产构成情况
长期应收款
68,280
59.04%
60,991
62.78%
49,697
58.88%
长期股权投资
4,132
3.57%
12,848
13.23%
5,898
6.99%
投资性房地产
1,230
1.06%
1,123
1.16%
固定资产
3,862
3.34%
6,537
6.73%
8,171
9.68%
在建工程
28,853
24.95%
4,202
4.33%
986
1.17%
生产性生物资产
13
18
0.02%
12
无形资产
1,462
1.26%
3,249
3,348
3.97%
长期待摊费用
765
0.66%
850
0.88%
1,135
1.35%
递延所得税资产
4,664
4.03%
5,901
6.07%
6,055
7.17%
其他非流动资产
2,382
2.06%
1,423
1.47%
9,094
10.78%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
*ST云投2019年年总负债金额为3,171,964,804.65元,所有者权益总额为442,143,015.57元,其中资本金为184,132,890.0元,资产负债率为87.77%,在负债中,流动负债为2,930,360,785.71元;
占负债和所有者权益总额的81.08%,非流动负债为241,604,018.94元,占负债和所有者权益总额的6.69%。
2019年*ST云投负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
293,036
81.08%
306,234
86.02%
259,464
78.11%
非流动负债合计
24,160
6.69%
14,999
4.21%
12,429
3.74%
所有者权益(或股东权益)合计
44,214
12.23%
34,755
9.76%
60,285
18.15%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,*ST云投2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为70.84%,18.01%和18.01%。
2019年*ST云投流动负债构成情况
短期借款
207,584
70.84%
267,782
87.44%
184,756
71.21%
应付票据及应付账款
52,769
18.01%
48,068
18.53%
应付账款
预收款项
768
0.26%
672
0.22%
242
0.09%
应付职工薪酬
954
0.33%
590
0.19%
1,488
0.57%
应交税费
4,110
1.40%
4,355
1.42%
3,327
1.28%
其他应付款
7,139
2.44%
17,100
5.58%
10,774
4.15%
应付利息
379
0.13%
342
一年内到期的非流动负债
10,000
3.41%
2,650
0.87%
1,600
0.62%
其他流动负债
9,709
3.31%
13,083
4.27%
9,205
3.55%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,*ST云投2019年的非流动负债主要包括长期借款、其他非流动负债以及预计负债,各项分别占比为78.64%,20.95%和9.39%。
2019年*ST云投非流动负债构成情况
长期借款
19,000
78.64%
9,000
60.00%
5,000
40.23%
长期应付款
1,350
9.00%
3,000
24.14%
预计负债
2,268
9.39%
4,506
30.04%
4,265
34.32%
递延收益
98
0.41%
其他非流动负债
5,062
20.95%
4,649
31.00%
4,429
35.64%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年*ST云投的所有者权益部分主要包括资本公积、少数股东权益以及实收资本(或股本),各项分别占比为175.41%,55.34%和41.65%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
18,413
41.65%
52.98%
30.54%
资本公积
77,558
175.41%
77,252
222.27%
128.14%
盈余公积
4,142
9.37%
11.92%
6.87%
未分配利润
-80,366
-181.77%
-83,954
-241.56%
-55,261
-91.67%
少数股东权益
24,466
55.34%
18,902
54.39%
15,738
26.11%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年*ST云投的净利润为65,704,336.04元,与2018年的-227,757,395.27元相比下降了128.85%。
2015-2019年*ST云投净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
3,703
2016
6,774
82.91%
2017
-40,292
-694.77%
2018
-22,775
-43.47%
2019
6,570
-128.85%
2.3.2营业利润分析
2019年*ST云投的营业利润为122,025,709.3元,与2018年的-150,264,795.56元相比下降了181.21%。
2015-2019年*ST云投营业利润变动趋势
5,405
5,514
2.02%
-40,467
-833.88%
-15,026
-62.87%
12,202
-181.21%
2.3.3利润总额分析
2019年*ST云投的利润总额为92,134,749.84元,与2018年的-209,585,978.82元相比下降了143.96%。
2015-2019年*ST云投利润总额变动趋势
4,394
8,980
104.38%
-40,689
-553.07%
-20,958
-48.49%
9,213
-143.96%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年*ST云投的成本费用总额为739,190,236.2元,其中营业成本、财务费用以及管理费用,各项分别占比为62.48%,22.78%和10.26%。
2019年*ST云投成本费用构成
成本及费用总额
-73,919
-93,774
30,191
营业成本
-46,183
62.48%
-65,479
69.83%
53,484
177.15%
税金及附加
-568
0.77%
-311
-405
-1.34%
销售费用
-2,365
3.20%
-3,289
3.51%
-4,430
-14.67%
管理费用
-7,580
10.26%
-8,289
8.84%
-8,557
-28.35%
研发费用
-379
0.51%
-512
0.55%
财务费用
-16,840
22.78%
-15,892
16.95%
-9,900
-32.79%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年*ST云投的经营现金流量净额为-106,331,871.45元,与2018年的-183,363,561.09元相比下降了42.01%;
投资活动现金流净额为200,377,963.39元;
筹资活动现金流净额为-248,670,804.77元。
2015-2019年*ST云投经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
-8,648
-4,019
31,438
-52,306
2,507
36,212
10,571
-4,636
1,686
-18,336
-6,381
22,720
-10,633
20,037
-24,867
2.4.2现金流入结构分析
2019年*ST云投现金流入总金额为4,519,423,876.0元,其中经营活动现金流入为929,515,481.36元,占现金流入总额的20.57%;
投资活动现金流入为247,308,394.64元,占现金流入总额的5.47%;
筹资活动现金流入为3,342,600,000.0元,占现金流入总额的73.96%。
2019年*ST云投现金流入构成
现金流入总额
451,942
346,363
336,568
经营活动现金流入小计
92,951
20.57%
87,575
25.28%
97,202
28.88%
投资活动现金流入小计
24,730
5.47%
77
1
筹资活动现金流入小计
334,260
73.96%
258,710
74.69%
239,363
71.12%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为664,899,594.47元,占经营活动现金流入小计的71.53%;
收到其他与经营活动有关的现金为264,615,886.89元,占经营活动现金流入小计的28.47%。
2019年*ST云投经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
66,489
71.53%
74,792
85.40%
84,518
86.95%
收到其他与经营活动有关的现金
26,461
28.47%
12,783
14.60%
12,684
13.05%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为13,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的5.26%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为143,360,451.48元,占投资活动现金流入小计的57.97%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为29,481,723.16元,占投资活动现金流入小计的11.92%;
收到其他与投资活动有关的现金为61,466,220.0元,占投资活动现金流入小计的24.85%。
2019年*ST云投投资活动现金流入构成
金额(元万)
取得投资收益收到的现金
1,300
5.26%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
14,336
57.97%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
2,948
收到其他与投资活动有关的现金
6,146
24.85%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为14,100,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.42%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为14,100,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.42%;
取得借款收到的现金为3,325,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.47%;
收到其他与筹资活动有关的现金为3,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.1%。
2019年*ST云投筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
1,410
0.42%
400
0.15%
950
0.40%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
332,500
99.47%
246,700
95.36%
213,200
89.07%
收到其他与筹资活动有关的现金
350
0.10%
11,610
4.49%
25,213
10.53%
2.4.3现金流出结构分析
2019年*ST云投现金流出总额为4,674,048,588.83元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,035,847,352.81元,占现金流出总额的22.16%;
投资活动现金流出小计为46,930,431.25元,占现金流出总额的1.0%;
筹资活动现金流出小计为3,591,270,804.77元,占现金流出总额的76.83%。
2019年*ST云投现金流出构成
现金流出总额
-467,404
-348,360
-328,946
经营活动现金流出小计
-103,584
22.16%
-105,911
30.40%
-86,631
26.34%
投资活动现金流出小计
-4,693
1.00%
-6,458
1.85%
-4,637
1.41%
筹资活动现金流出小计
-359,127
76.83%
-235,989
67.74%
-237,677
72.25%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为645,080,487.2元,占经营活动现金流出小计的62.28%;
支付给职工以及为职工支付的现金为73,373,541.67元,占经营活动现金流出小计的7.08%;
支付的各项税费为41,541,024.32元,占经营活动现金流出小计的4.01%;
支付其他与经营活动有关的现金为275,852,299.62元,占经营活动现金流出小计的26.63%。
2019年*ST云投经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-64,508
62.28%
-81,249
76.71%
-61,310
70.77%
支付给职工以及为职工
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