财务会计自查报告共6篇Word下载.docx
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每位财务人员都能兢兢业业,勤劳肯做,有较强的业务水平和强的责任心。
其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续培训。
其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训,参加上级相关部门举办的财务继续培训相对较少,今后要积极主动参与。
二学校财务制度建设相对完善。
我校
根据有关文件要求,建立健全财务管理的有关制度建立有x小学财务制度x小学预算管理制度x小学收费管理制度x小学内部牵制制度x小学收支审批制度.x小学收支稽核制度.x小学公用经费管理制度.x小学寄宿生生活费管理制度.固定资产管理制度等制度。
学校领导.财务人员认真履行职责,严格遵守有关制度,使学校经费更好地为教学服务。
三学校财务管理规范。
学校财务管理严格实行收支两条线的管理制度,严格执行编制预算制度。
学校年度预算编制领导小组,按要求及学校的实际情况编制了年度预算,并通过教代会或教师大会,预算合理后上交主管部门。
在资金使用上,我校做到了专款专用,不存在挤占其它费用的现象。
在开支中,我校按照少花钱多办事的原则,节省开支,每月的开支严格按预算执行,做到不超支每月可用资金。
财政部门按时足额下拨公用经费,学校公用经费主要用于学校正常的教学,包括办公费,水电费,培训费,差旅费,校舍维修费等。
在公用经费管理中成立财务领导小组。
开支过程中,学校先组织领导.教师代表.报帐员做好预算,待预算批准后再支出,不存在用公用经费发放教师和津贴补贴.教学奖励等人员经费的情况。
为了规范财务管理,节约开支,使经费合理使用,学校成立财务监督小组,监督小组成员由领导班子.教师代表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。
会计在办理账务时做到实事求是.细心审核.加强监督,严格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。
财务领导小组成员在审核原始凭证时,对不真实.不合格.不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;
对记载不准确.不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正.补充。
保证我校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的发票必须有经手人.验收人,领导签名方可有效,确保了我校财务的真实.合法.准确.完整,增强了民主理财意识,提高财务管理的透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。
我校认真落实执行国家关于两免一补的惠民扶持政策,对家庭经济困难学生进行摸底排查,学生本人提出书面申请,由村民委核实,使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费,并将享受的学生名单在校内.各村民委张榜公布,接受社会各界监督,使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费学校固定资产实行分工管理,做到权责统一。
教学设备.电化教学设备由教导处确定专人管理,房屋.建筑物和管理用具由分管领导管理,各室的公共物品由各室负责人管理。
学校建立固定资产的账卡制度,做到学校
根据每一件固定资产的不同特点设立账卡,予以登记,使用单位或个人也要按品名登记明细账卡,以便查对。
我校建立了学校校务公开制度,并严格落实。
公开栏中将学校的收费依据.收费项目.收费金额,每期的收支情况,家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。
四学校财务记帐凭证较规范,帐簿基本符合要求,每年有财务报告。
学校专门设有财务档案柜,财务档案专人负责管理。
财务档案管理严格按有关规定进行整理.分类.编号.保管.使用.销毁。
三.自查自评情况按x市中小学财务管理规范验收评分标准,通过学校自查自评按中心校,分值如下
1.管理体制
17.4分;
2.制度建设
12.3分;
3.财务管理
36.8分;
4.会计核算23分。
共
89.5分
四.存在问题
1.由原来中学转下来的一笔x欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,现无法及时清理。
2.固定资产的报废.报损不够及时。
3.由于x年x月主管会计xx会计借调县局,新接手的会计不是专业会计,所以有极少数原始凭证的填制可能不符合会计基础工作规范要求出账,对有些票据没取得正式发票也要求不够。
在今后的工作中,争取更加完善学校资产的管理,注重年度预算,把学校的每项支出都纳入预算,并能严格执行预算。
建设县局加强财务人员的派出业务学_培训,让我乡财务人员多向发达地区的学校学_,使财务人员的业务水平有更大提高。
财务会计自查报告我公司积极组织,认真开展自查,现就自查情况报告如下
一.财务收支情况在财务工作过程中,本单位严格按照会计法的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,
根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算.填制会计凭证.登记会计账簿.编制财务会计报告。
严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记.核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实.有效。
在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,
根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。
二.单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了财产管理制度。
建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性.完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求
1.明确了记账人员与审批人员.经办人员的职责权限,使其相互分离.相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
2.明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。
3.明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。
三.固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并
根据有关规定,建立了账簿.款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物.款项的增减变动和结存情况及时进行记录.计算.反映.核对等。
一方面做到账簿上所反映的有关财物.款项的结存数同实存数一致;
另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。
无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。
四.存在问题通过自查,我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到会计法所规定的要求,预算管理制度.财务分析制度.稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。
第2篇财务会计管理自查报告财务会计管理情况自查报告
根据大足县财政局关于开展年度行政事业单位财务会计管理情况检查的通知(渝财监督18号)的文件精神,我校高度重视,为严肃财经纪律,加强学校财务会计管理,提高经费的使用效率。
由校长李远志牵头,对我校年财务会计管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下
一.财会队伍管理情况我校配有兼职财务人员1人,设立报账员岗位,由大足县财政核算中心统一管理。
报账人员取得重庆市会计人员从业资格证书,具有一定的专业理论素养和较强业务能力,严格按照有关财经规定程序报账,经费使用合理,报表准确.及时,数据真实。
二.财务管理制度建设情况我校财务管理制度健全,制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置.领用.处置.报废等工作程序作了明确的规定。
建有报账员管理制度现金管理制度财务管理制度等制度,并做到制度上墙。
三.单位账簿设置.经费核算情况单位账簿会计科目和会计账簿设置合理.完备,会计账簿.财务报表信息真实,账表之间.账账之间.账簿与凭证之间对应真实。
会计往来科目.会计结余科目真实,单位不存在将收支计入往来账核算问题。
没有在工资科目之外核算单位职工工资福利性支出,严格规范津补贴政策,我校从没有在规范津补贴的范围之外发教师的其它补贴。
四.学校收入管理情况学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行“收支两条线”管理,严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为,严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。
经过学校自查,未发现自立收费项目.提高收费标准现象。
学校的捐赠收入等收取完毕后全额上缴财政部门非税系统。
五.学校支出管理情况学校各项支出均按实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证。
对于大额款项支出,均要经过经办人.证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同.验收报告和其他相关材料。
严格按照审批制度,购买执行先审批后办理的制度,报销环节要求领导签字核准,各项支出据实列支。
严格执行政府采购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行“一支笔”审批制度。
经过学校自查,经费支出合理,不存在上级行政支出转至单位列支现象的发生;
单位培训费支出,教导处有培训方案,每次培训经费的列支都有相关培训文件和依据,差旅费的报销依据大足县行政事业单位旅差费的管理办法进行实施,报销凭证附件合规.合法.完备;
单位按规定提取住房公积金和工会经费。
六.单位资产管理情况学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置.验收.保管等内部制度,建立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。
严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租.出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火.防盗.防爆.防潮.防尘.防锈.防蛀等工作。
此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务会计管理的各项工作落到实处。
大足县三驱镇石桌中心小学校年5月0第3篇财务会计管理自查报告大足县三驱镇石桌中心小学校财务会计管理情况自查报告
没有在工资科目之外核算单位职工工资福利性支出,严格规范1津补贴政策,我校从没有在规范津补贴的范围之外发教师的其它补贴。
大足县三驱镇石桌中心小学校年5月0第4篇财务会计基础工作自查报告
一.工作组织部署阶段
根据工作方案,公司对本次专项活动作出以下组织部署成立规范财务会计基础工作专项活开工作领导小组和办会室,由办公室负责具体项目实施,7月31日之前,由财务部组织召开动员会议,向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发109号文关于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专项活动的通知中的文件精神,和公司的工作要求,之整改报告财务基础工作自查报告。
二.自查阶段本阶段的工作内容是公司全体财务职员先通过学_了解财务会计基础工作的相干规章制度,熟悉财务会计基础工作规范的重要性和必要性,把握财务会计基础工作规范的要求;
有了熟悉以后,
根据关于填报深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷的通知和关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见题目的通报中的内容逐条进行自查,发现题目并确定整改计划。
三.整改进步阶段本阶段的主要工作是落实整改措施,提升公司的财务会计基础工作水平,进步会计信息质量。
四.自查内容.发现题目及整改措施
根据中华人民共和国会计法.企业内部控制基本规范.会计基础工作规范.会计电算化管理办法.会计档案管理办法等相干规定,公司逐项对比调查问卷和常见题目通报进行了认真.全面地自查。
自查情况
1.财务职员和机构设置基本情况
1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况主管会计工作负责人由总经理提名,董事会决议聘任。
主管会计工作负责人及会计机构负责人未在其它单位兼职,不存在人事关系在其他单位情况,未发现不规范事项。
1.2会计职员岗位设置情况会计岗位设置公道,符合内部牵制要求。
制定了岗位轮换制度,并按要求执行。
虽然公司有躲避制度,但未制定专门的财务职员任用躲避制度。
整改措施在财务职员管理制度中,增加关健岗位财务职员任用躲避制度。
责任人财务部整改期限10月15号之前
1.3会计职员专业制度培训情况公司有安排会计职员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训,包括参加新会计准则.税务.会计职员继续等内部和外部的相干培训和讲座。
公司制定了员工外出培训管理规范,财务部会计职员遵照执行,未发现不规范事项。
2.会计核算基础工作规范性情况
2.1会计凭证编制及管理情况会计凭证由专人保管。
有部份原始单据未附在记账凭证后单独装订寄存的情况主要是银联签购单.售卡申请表等,主要是出于便于查询及管理保存的角度斟酌。
自查中发现,存在少许自制原始凭证保管不完全.部份凭证或账簿打印装订不够及时的情况。
整改措施总部财务部制定记账凭证附件要求,规范自制原始凭证格式。
未及时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日之前全部整改终了。
各公司财务部严格依照公司制度的规定执行,财务部不定期进行抽查。
一旦发现凭证原始单据不齐全或凭证.账簿未及时装订的,将作为会计工作质量题目进行通报批评。
第5篇信用社财务会计工作自查报告--信用社财务会计工作自查报告信用社财务会计工作自查报告cla““我社
根据xx农村信用社财务会计工作现场检查实施方案的文件精神,本着实事求是的原则,对本社的财务会计工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下
一.关于会计内控制度的执行情况我社在工作中严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位职责,使其相互分离.相互制约,以明确责任,防止舞弊。
做到钱帐分管,双人临柜,交接手续完备。
二.关于现金.重要空白凭证.有价单证的管理情况我社一直以来加强对现金的管理,实施内部监督,无账款不符现象;
把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理,并设有手工登记簿,做到帐实相符。
三.关于会计的核算情况在财务核算上,严格业务处理程序的管理,严格财务审批制度,保证会计数据正确合法。
但是在对帐工作方面有欠缺的地方,有些对公支票户的对帐单不能及时收回,对对帐工作带来一定的影响。
四.关于存.贷款业务的核算情况对于存款业务能够按照会计法的有关规定操作。
贷款业务明确了记账人员与审批人员.经办人员的职责权限,贷款手续合规,使用利率正确。
五.关于支付结算.联行往来方面本社在这一方面无随意压票现象,联行往来按规定对帐,结算业务岗位的设置相互分离,相互制约。
六.关于挂失业务管理本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失,挂失手续齐全,无虚拟挂失现象。
七.关于财务管理在财务管理工作过程中,本社严格按照会计法的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,
根据实际发生的业--务事项进行会计核算.登记会计账簿。
在营业费用方面,我社明确费用的支出和开支标准,遵守费用支出的审批程序,杜绝浪费现象的发生。
为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照联社规定的程序进行采购,并
根据有关规定,建立了账簿.款项和实物核查制度。
递延资产按规定分期摊销。
八.关于会计档案管理我社按规定整理.装订会计核算资料,归案装订及时.完整.合规。
九.关于股金管理我社股金的账务管理不规范,有总分不合的现象。
分户帐的余额小于总帐的余额。
通过自查,我社在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足。
严格管理是做--好财务工作的重要保障,今后的工作中我社一定要加强财务会计管理力度,严格执行各项管理制度,从而进一步提高工作质量,完善财务会计制度,规范财务管理行为。
通过自查工作的开展充分认识到财务会计核算工作的重要性,今后我们要依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务会计的各项工作落到实处。
第6篇财务会计工作自查报告2021热门财务会计工作自查报告2021精选热门模板财务会计工作自查报告一
根据xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位创建活动实施方案的通知文件精神,按照区民政局的安排,对我单位会计基础工作.会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查,现就自查情况汇报如下
一.提高认识,搞好自查通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查,促进单位严格遵守会计法,认真执行会计制度,夯实单位会计基础工作,完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,提高会计工作的质量,做到管好,用好资金,保障本单位各项业务正常运行。
二.明确目的,依法自查我们在自查中严格按照中华人民共和国会计法.行政单位会计制度.事业单位会计制度,依法自查,确保达到自查的目的。
三.认真自查,突出重点在自查中我们对照以下几点,认真进行了自查
1.从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;
2.会计账簿设置是否合规,是否严格执行会计法.行政事业单位会计制度;
3.会计内部控制制度是否健全。
4.包括财务制度在内的各项规章制度是否健全,是否得到严格遵守;
5.会计核算是否真实合法,信息披露和财务会计报告是否真实完善。
6.会计电算化工作是否规范.会计电子文档是否健全,7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。
四.针对问题,认真整改
一.财务收支执行情况在财务工作中,我园严格按照会计法和事业单位会计制度的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,
根据我局实际拨入的.发生的会计事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报表,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记,核算,依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实.完整。
在安排经费支出时,分轻重缓急,即保证常规工作的需要,又保障重点支出所需,即体现实际工作需要,有考虑财力可能,合理安排支出。
根据我园工作实际,在建立并实施内部监督和控制过程中,建立了经费支出管理,授权审批,财产清查等相关内部管理。
在建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性.完整性,以及单位财产的安全,加强了对各项资产的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求
1.明确了记账人员与审批人员,经办人员的职责权限,使其相互分离,相互制约,以确保责任,防止舞弊,各项款及事项得以有序进行。
2.明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效率。
3.明确了经费支出的开资范围和标准,采取各种有效措施,控制力经费支出,杜绝了浪费现象的发生。
三.固定资产管理和使用情况为加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并
根据有关规定,建立了账簿.款项和实物资产清查制度。
通过建立健全制度,会计人员对各项财务.款项的增减变动和结存情况及时进行记录.计算.反映.核对等。
一方面做到账簿上所反映的有关财务.款项的结存数同实存数相一致;
另一方面通过账簿记录和记账凭证.原始凭证的核对,保证了账账相符。
定期或不定期进行财产物资清查,无固定资产不入账.公物私用及其他违规违纪问题。
通过自查,我园还存在部分财务管理制度建立不完善.执行不到位的问题。
今后将进一步建立健全完善制度,强化内控管理,狠抓落实,切实规范财务会计行为,提高会计工作质量,提高会计工作效率,管好用好资金,保障各项业务正常运行,为建设“xxx”作出贡献。
财务会计工作自查报告二
根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署成立规范财务会计基础工作专项活动工作领导小组和办会室,由办公室负责具体项目实施,7月31日以前,由财务部组织召开动员会议,向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发109号文关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知中的文件精神,以及公司的工作
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