CH05采购与应付.pptx
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CH05采购与应付.pptx
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第第5章章采购与应付业务采购与应付业务Contents1.采购业务处理2.采购管理3.应付款管理5.1采采购业务处理理v5.1.1供供应链管理与其他系管理与其他系统的关系的关系v采购、销售、库存与总账一体化处理的流程v5.1.2采采购管理管理v
(1)拟订购货计划v
(2)选出供应商并发出采购订单v(3)验收购入物品v(4)信息记录和会计处理v(5)定期汇总购货交易的各项资料v(6)付款v5.1.3设置基置基础信息信息v实验资料料v
(1)计量单位计量量单位位组名称名称计量量单位代位代码计量量单位名称位名称换算方式算方式换算率算率是否默是否默认01:
自自然然单位位组,无无换算率算率0100其他无换算率0101吨无换算率0102台无换算率0103块无换算率0104箱无换算率0105盒无换算率0106个无换算率0107千米无换算率02:
鼠鼠标组,固固定定换算率算率0200只固定换算率1是0201箱固定换算率1203:
硬硬盘组,固固定定换算率算率0300盒固定换算率1是0301箱固定换算率10v
(2)存货分类类别编码类别名称类别编码类别名称1原材料201税控机101主机3配套用品10101处理器301配套材料10102硬盘302配套硬件10103加密卡30201打印机102显示器30202传真机103键盘30203服务器104鼠标303配套软件2产成品8应税劳务v(4)存货档案编码名称类别计量单位组单位属性001CN处理器10101自然单位组盒内销、外购、生产耗用0022T硬盘10102硬盘组盒内销、外购、生产耗用003液晶显示器102自然单位组台内销、外购、生产耗用004键盘103自然单位组个内销、外购、生产耗用005鼠标104鼠标组只内销、外购、生产耗用006税控II号201自然单位组台内销、自制007HP打印机30201自然单位组台内销、外购、生产耗用008联想服务器30203自然单位组台内销、外购、生产耗用009A型加密卡10103自然单位组块内销、外购、生产耗用010专用发票纸301自然单位组箱内销、自制011普通发票纸301自然单位组箱内销、自制900运费8自然单位组千米外购、外销、应税劳务运费的计价方法为个别计价法,其他的按照库房计价。
除900运费的税率为7%外,其他的税率均为17%。
v(5)仓库档案仓库编码仓库名称名称计价方式价方式1原料库移移动平均法平均法2成品库全月平均法全月平均法3配套用品配套用品库全月平均法全月平均法v(6)收发类别编码名称名称标志志编码名称名称标志志1正常入库收3正常出库发101采购入库收301销售出库发102产成品入库收302领料出库发103调拨入库收303调拨出库发2非正常入库收4非正常出库发201盘盈入库收401盘亏出库发202其他入其他入库收收402其他出其他出库发v(7)采购类型v编码:
1;名称:
普通采购;入库类别:
采购入库;是默认值:
是。
v(8)销售类型v编码:
1;名称:
经销;出库类别:
销售出库;是默认值v编码:
2;名称:
代销;出库类别:
销售出库;非默认值v(9)开户银行v编码:
01;开户银行:
工商银行重庆分行两江支行;账号:
787978797879;币种:
人民币。
v编码:
02;开户银行:
中国银行重庆分行两江支行;账号:
112111211121;币种:
美元;机构号:
10465;联行号:
86455。
v账户名称均为:
重庆两江科技有限公司v(10)单据设置v将单据的编号设置改为“手工改动,重号时自动重取”,将流水依据的长度改为3位。
在实验中,可以手工输入,也可以使用自动获取方式。
在实际工作中,发票一般是需要输入实际的发票号,以便对账。
v实验过程程v1.设置置计量量单位位组和和计量量单位位v
(1)设置计量单位组v以账套主管身份登录U8企业应用平台。
v选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“计量单位”,然后单击“分组”(即增加分组)v无换算率计量单位组:
在该组下的所有计量单位都以单独形式存在,各计量单位之间不需要输入换算率,系统默认为主计量单位。
v固定换算率计量单位组:
包括多个计量单位,一个主计量单位、多个辅计量单位。
v浮动换算率的计量单位组:
只能包括两个计量单位,一个主计量单位、一个辅计量单位。
v
(2)设置计量单位v选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“计量单位”v2.设置存置存货分分类v选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“存货分类”v3.存存货档案档案设置置v选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“存货档案”v4.仓库档案档案设置置v
(1)存货档案设置v选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“仓库档案”v
(2)存货核算方式设置v存货核算方式的设置,选择“基础设置”|“业务参数”|“供应链”|“存货核算”v5.收收发类别设置置v选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“收发类别”v6.采采购类型型设置置v选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“采购类型”v7.销售售类型型设置置v选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“销售类型”v8.开开户银行行设置置v选择“基础设置”|“基础档案”|“收付结算”|“本单位开户银行”v9.单据据编号号设置置v选择“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”v5.1.4设置基置基础科目科目v实验资料料v
(1)存货核算v存货科目设置v原料库:
生产用原材料(140301);成品库:
库存商品(1405);配套用品库:
库存商品(1405)v对方科目设置v采购入库:
材料采购(1401);产成品入库:
生产成本/直接材料(500101);盘盈入库:
待处理流动资产损溢(190101):
销售出库:
主营业务成本(6401);领料出库:
生产成本/直接材料(500101)v
(2)应收款管理v坏账处理方式v应收余额百分比法;应收款核销方式:
按单据;其他参数为系统默认。
v基本科目设置v应收科目:
1122;预收科目:
2203;销售收入科目:
6001;税金科目:
22210105;其他可暂时不设置。
v控制科目设置v所有客户的控制科目均相同;应收科目:
1122;预收科目:
2203。
v结算方式科目设置v现金支票对应科目:
100201;转账支票(人民币)对应科目:
100201;转账支票(美元)对应科目:
100202;其他结算方式:
100201。
v坏账准备设置v提取比例0.5,期初余额10000,科目1231,对方科目660299。
v账期内账龄区间及逾期账龄区间的总天数项目设置v01:
30天;02:
60天;03:
90天;04:
120天。
v报警级别设置v(3)应付款管理v应付款核销方式v按单据,其他参数为系统默认。
v基本科目设置v应付科目2202,预付科目1123,采购科目1401,税金科目22210101,其他可暂时不设置。
v结算方式科目设置v现金支票对应科目:
100201;转账支票(人民币)对应科目:
100201;转账支票(美元)对应科目:
100202;其他结算方式:
100201。
v账期内账龄区间与逾期账龄区间设置同应收款管理。
序号序号起止比率起止比率总比率比率级别名称名称10以上10A210%30%30B330%50%50C450%100%100D5100%以上以上Ev实验过程程v1.设置存置存货科目科目v选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“存货科目”,进入后点击“增加”,根据实验资料录入信息。
v2.设置置对方科目方科目v选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“对方科目”,进入后点击“增加”,根据实验资料录入信息。
v3.应收收账款管理款管理设置置v
(1)设置账套参数v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”,弹出“账套参数设置”窗口,单击“编辑”。
v
(2)基本科目设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v(3)控制科目设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v(4)结算方式科目设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v(5)坏账准备设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v(6)账期内账龄区间设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v(7)逾期账龄区间设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v(8)报警级别设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”v4.应付款管理付款管理设置置v
(1)设置账套参数v选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“选项”v
(2)基本科目设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”v(3)结算方式科目设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”v(4)账期内账龄区间设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”v(5)逾期账龄区间设置v选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”v5.1.5期初余期初余额v实验资料料v
(1)采购管理期初数据v3月25日。
收到重庆大江公司提供的2TB硬盘100盒,暂估单价为800元,v商品己验收入原料仓库,至今尚未收到发票。
v
(2)销售管理期初数据v3月28日,销售部向天津大华公司出售税控II号10台,报价(无税单价)为6500元,由成品仓库发货。
该发货单尚未开票。
v(3)库存和存货核算期初数据v3月底,对各个仓库进行了盘点,结果仓库名称物料名称单位数量结存单价结存金额原料库CN处理器盒70012008400002TB硬盘盒200820164000成品库税控II号台38048001824000专用发票纸箱3004012000普通发票纸箱300309000配套用品库HP打印机台4001800720000合计3569000v(4)应收款管理系统期初数据v应收款以应收单形式录入v(5)应付款管理系统期初数据v应付账款以应付单形式录入日期日期客客户方向方向金金额业务员2014-02-25重庆嘉陵公司借99600刘一江刘一江2014-03-10天津大华公司借58000刘一江刘一江合合计借借157600日期日期供供应商商方向方向金金额业务员2014-01-20重重庆大江公司大江公司贷276850李天李天华v实验过程程v1.采采购管理期初数据管理期初数据v选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购入库”|“采购入库单”v2.销售管理期初数据售管理期初数据v选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“期初录入”|“期初发货单”v3.库存和存存和存货期初数据期初数据v
(1)录入存货期初数据v选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”v选择成品库,期初余额输入v选择配套用品库,期初余额输入v
(2)录入库存期初数据v选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“期初结存”v先选择“原料库”,单击“修改”v单击“保存”后,再选择成品库输入期初数据v单击“保存”后,选择配套用品库输入期初数据v保存后,单击工具栏的“批审”,分别对各仓库的期初数据进行审核。
v4.应收款管理期初数据收款管理期初数据v选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“期初余额”v进入应收单后,单击“增加”,按案例输入v输入完成,单击“保存”。
然后再单击“增加”继续输入,全部单据输入完毕后,返回到期初余额明细表。
单击“刷新”,可以查看输入的期初单据v5.应付款管理期初数据付款管理期初数据v选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“期初余额”5.2采采购管理管理v5.2.1采采购管理功能概述管理功能概述v1采采购订货v2采采购业务v
(1)采购入库v
(2)采购发票v(3)采购结算v3采采购账表表v4.采采购业务处理流程理流程v5.2.3常常规采采购业务v实验资料料v
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