亏损备案样表文档格式.docx
- 文档编号:22093269
- 上传时间:2023-02-02
- 格式:DOCX
- 页数:17
- 大小:21.88KB
亏损备案样表文档格式.docx
《亏损备案样表文档格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《亏损备案样表文档格式.docx(17页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
《城市商业银行固定资产提取折旧情况表》(苏国税发[2003]121号附表十)
改变成本计算方法、间接成本分配方法、存货计价方法
1、改变计算方法的原因说明
2、股东大会或董事会、经理(厂长)会议等类似机构批准的文件
城市(农村)商业银行、城(乡)信用社税前扣除奖金
1、税前扣除奖金的情况说明
2、年度资产负债表和损益表;
年度企业所得税汇缴申报表主表;
3、工资奖金发放表
纳税人声明:
谨声明本企业所有应备案事项都已按规定向税务机关备案,备案资料真实、合法的。
如有应备案而未备案事项,按税务机关有关规定作纳税调整。
纳税人单位公章:
备案日期:
年月日
说明:
1、本表一式三份,并在相应备案事项及有选择报送的资料序号上打勾和加盖公章。
税务机关受理备案后,加盖受理章一份退还纳税人备查;
2、需报资料一式二份报送税务机关。
备案资料清单(减免税事项)
高新技术产业开发区内的高新技术企业减免税的管理
1、享受高新技术企业税收优惠的情况说明;
2、高新技术企业资格证书(复印件);
3、高新技术产品及项目的有关资料;
4、在高新技术开发区内从事生产经营的有效证明;
5、营业执照复印件;
6、报告期内的资产负债表、损益表及企业所得税纳税申报表(复印件)
非营利性医疗机构的免税管理(包括疾病控制机构和妇幼保健机构等卫生机构)
1、享受减免税优惠的情况说明;
2、营业执照(复印件);
3、卫生部门颁发的医疗机构执业许可证(复印件);
5、报告期内的资产负债表、损益表及企业所得税纳税申报表(复印件)
福利性、非营利性老年服务机构的免税管理
;
3、民政部门颁发的社会福利机构设置批准证书(复印件);
5、固定经营场所的证明
国有农口企事业单位的免税管理
3、国有企业产权证明(复印件);
(不含林木类企业)
4、报告期内的资产负债表、损益表及企业所得税纳税申报表(复印件)
林业企业的所得税优惠
2、种植林木、林木种子和苗木作物以及从事林木产品初加工净收益计算表
青少年活动场所的所得税优惠
1、县级以上共青团组织出具的专门为青少年学生提供公益性活动的证明材料;
2、文化或体育等主管部门核发的经营许可证
海洋捕捞业企业的免税管理
3、《远洋渔业企业资格证书》或《渔业捕捞许可证》(复印件)。
免税的债券利息所得
持有至到期的国债利息交割单
免税的补贴收入
国务院、财政部和国家税务总局批准不计入损益的有关文件
免税的投资收益
被投资企业的纳税申报表及减免税批复
备案日期:
关于2007年度亏损及弥补亏损情况说明
纳税人名称:
税号:
国税局:
1、我单位2007年度会计利润总额元,纳税调整后所得元。
2007年度亏损(或弥补以前年度亏损)备案金额
元。
2、亏损形成原因:
__________________________________________________。
3、弥补以前年度亏损明细:
弥补_____年亏损额_______元;
弥补_____年亏损额_______元;
弥补_____年亏损额_______元,可结转下一年度未弥补完的亏损额__________元。
4、
亏损年度
2002
2003
2004
2005
2006
2007
亏损额
纳税人公章
填写说明:
07年亏损户填写1、2项;
07年亏损且06年(或05—02年)有亏损的填1、2、4项;
07年盈利,07年(或06—02年)有年亏损的填1、3、4
工效挂钩企业工资清算表
编制单位:
金额单位:
项目
行次
金额
一、毛实现利(税)总额(2+3+4+5)
1
2、依其他挂钩指标计算应提效益工资
17
1、本年实现利润
2
3、按实列支调整因素合计(19+20±
21)
18
2、本年工资总额实际提取数
3
(1)大中专技工学校毕业生工资列支数:
19
3、其他视同因素
4
(2)复转军人工资列支数:
20
4、参与挂钩的税金合计
5
(3)成建制划进、划出职工工资增减数:
21
二、核定的基数
6
四、本年度工资总额应提取数合计(7+!
5+18)
(一)核定的工资基数
7
(二)经济效益基数
补充资料:
1、核定的利(税)基数
8
1、劳务费用核定数:
实际支用数
2、核定的其他基数
9
2、年平均人数:
年末人数:
(三)挂钩浮动比例
3、新增大中专技工学校毕业生:
1、工资与实现利(税)挂钩浮动比例
10
4、新增复转军人:
2、其他挂钩浮动比例
11
5、成建制划进、划出职工增减数:
(四)复合挂钩比重
12
资产经营公司核定意见:
劳动、财政、税务部门审定意见:
1、工资与实现利(税)润(%)
13
2、工资与(%)
14
三、应提效益工资(16+17)
15
1、依实现利(税)润实绩计算应提效益工资:
16=(1-8)/(8+7*10*13)*7*10*13
16
企业负责人:
财务负责人:
制表人:
“两低于”计算表
企业名称(公章)
企业管理码
项目
数值(金额)
上年数
本年数
增长率
提取工资总额
职工人数
※
销售收入
利润总额
人均工资
人均销售
注1:
1行1列为经主管税务机关评估(审核)后确认的数额。
2:
2行是指国税发[2000]84号通知第十九条规定的人员范围
3、3行是指主营业务收入、其他业务收入,不包括投资收益、补贴收入及营业外收入
4、5行=1行/2行;
6行=3行/2行
5、3列=(2列-1列)/1列
6、1行3列<
4行3列同时5行3列<
6行3列(如不满足关系式,应调减1行2列数直至满足关系式)
固定资产加速折旧备案表
填表时间:
税号
纳税人名称
固定资产需加速折旧的理由
固定资产名称
原值
残值(5%)
折旧
年限
计提折旧时间
已提折旧
加速折旧时间
加速折旧方法(年限)
折余价值
尚可使用年限
税务机关(章) 企业单位(章)
注:
折旧年限为企业固定资产折旧年限(最短不得短于税法规定折旧年限);
加速折旧方法是指双倍余额递减法或年数总和法;
年限是指《关于下放管理的固定资产加速折旧审批项目后续管理工作的通知》(国税发[2003]113号)第二条第二、三款规定的年限。
一次性住房补贴计算明细表
编报单位:
填报时间:
序号
职工名单
参加工作时间
住房面积标准
已享受公有住房面积
补差面积
补贴标准(元/M2)
补贴金额
备注
一、住房补贴列支科目
(打“√”)
1、“未分配利润”科目
2、“相关费用”科目
二、税前扣除年限(打“√”)
1、第一年
2、第二年
3、第三年
三、税前扣除金额(填数)
1、已扣除金额:
2、当年扣除金额:
3、待扣除金额:
合计
填报说明:
1、98年以前参加工作的无房老职工在“已享受公有住房面积”栏填“0”;
未达标准的按享有公有住房的实际面积填列
2、住房(面积)标准及补贴标准按省级人民政府规定的标准填列
城市商业银行固定资产提取折旧情况表
单位:
元
企业名称
固定资产净值及在建工程占比
原因简述:
项目
申请数
审核数
固定资产原值
其中:
房屋建筑物
累计折旧
超提折旧
固定资产净值
固定资产净值率
在建工程
所有者权益
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
主管国税局:
省辖市国税局:
省国税局意见:
固定资产净值及在建工程占比=(固定资产净值+在建工程)÷
(所有者权益-未分配利润)
企业技术开发费加计抵扣应纳税所得额计算表
所属行业
项目备案文号
行次
纳税调整后所得
减:
弥补以前年度亏损
免税所得
加:
应补税投资收益已缴税款
允许扣除的公益救济性捐赠
上年技术开发费实绩
本年技术开发费实绩
新产品设计费
工艺规程制定费
设备调整费
原材料半成品费用
研究机构人员工资
技术图书资料费
中间试验费
一次进费用的关键设备
研究设备及设施的折旧
委托其它单位研制费用
其它有关费用
合计(6+7+8+……+16)
财政拨款
主管部门拨款
所属单位上交的技术开发费
本年技术开发费加计扣除计算基数(17-18-19-20)
22
允许抵扣金额(21×
50%)
23
实际抵扣金额[23=22(1-2-3+4-5≥22);
或23=1-2-3+4-5(1-2-3+4-5<20)]
企业技术开发费分项目统计表
填报单位(公章):
填报日期:
以前年度项目
本年度项目
本年合计
(11)=
6+10
项目名称
(1)
项目立项文号
(2)
立项计划数
(3)
以前年度费用发生数
(4)
本年度费用发生数
(6)
(7)
项目立项文号(8)
(9)
本年费用发生数
(10)
上年度费用发生数
(5)
广告费支出明细表
企业类别
经济性质
证书或文件号(发证或文机关)
序号
广告类型
发票号码
支付日期
广播电视(小计)
报刊杂志(小计)
其他媒体广告(小计)
合计
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 亏损 备案
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)