养老服务和生态综合治理项目PPP项目案例材料Word文档下载推荐.docx
- 文档编号:21932884
- 上传时间:2023-02-01
- 格式:DOCX
- 页数:16
- 大小:63.56KB
养老服务和生态综合治理项目PPP项目案例材料Word文档下载推荐.docx
《养老服务和生态综合治理项目PPP项目案例材料Word文档下载推荐.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《养老服务和生态综合治理项目PPP项目案例材料Word文档下载推荐.docx(16页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
1.1.1项目总体规划
项目符合中国老龄事业发展“十二五”规划、国家服务业发展“十二五”规划、国务院关于加快发展旅游业的意见、《全国乡村旅游业发展纲要》;
符合国家社会养老服务体系建设规划(2011-2015年)、山东省人民政府关于加快社会养老服务体系建设的意见和关于加快服务业发展的若干意见;
符合济宁市社会养老服务体系建设规划,属于国家产业政策鼓励类项目范畴。
项目规划以“青山、碧水、桑田、家园”为主题,将充分遵循“自然与生态优美、养老与旅游并进,经济社会和谐、城乡融合发展”的核心思想,着力以人为本,以生态为根、文化为魂,打造以养老服务为主体,集养老养生、现代农业、休闲度假旅游、商务会展、文化演艺等功能为一体的新型生态城镇。
本项目规划建设有老年服务园区、医疗中心、康复中心、护理中心、餐饮中心、养生中心、老年大学、棚户区改造社区、现代高科技农业种植观赏园、生态休闲公园、国家森林公园和文化、教学科研及娱乐游乐设施。
项目涵盖了老年事业、新农村建设、新型农业林业、建筑、医疗、餐饮、物流、文化娱乐、教育科研、旅游、休养度假等产业。
1.1.2项目目标
本项目集养老养生、医疗康复、旅游休闲度假、曾子文化演艺产业等一体的综合性高标准专业化养老养生及旅游设施建设项目,同时又是济宁市农业产业化、棚户区改造示范项目。
项目建成后将成为实施国家老年化战略的典型范例,成为山东省养生养老的样本基地,成为济宁棚户区改造建设的践行表率。
1.1.3项目预期效益
经预测,项目经济效益较好,有较强的抗击风险的能力。
本项目建成后,将为当地带来较大的税收收入,据测算,可为当地带来的直接税收,如营业税金及附加税14783.65万元/年。
项目建成后可吸纳当地约2万人就业,以及项目建设过程中产生的就业机会,可提升当地人群的年收入水平,据测算年薪酬人均近3万元,将直接带动本地消费,促进当地经济发展。
项目将改造4388余户村居,近20000名村民将入住现代化新型生态城镇社区,改造过程中将拉动建材消费、带动施工企业营收;
随着老年服务事业的发展,必将带动当地中医养生产业发展,带动康复辅具、食品药品、服装服饰等老年用品用具和养老家政服务业的发展,带动本地旅游文化产业发展,改善当地产业结构,带动本地消费,提高当地农民生活品质,促进当地经济发展,为嘉祥农业现代化农村城镇化发展积累宝贵经验。
1.2项目概况
1.2.1项目基本情况
(1)项目名称:
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目
(2)性质:
集养老养生、医疗康复、旅游休闲度假、曾子文化演艺产业等一体的综合性高标准专业化养老养生及旅游设施建设项目。
(3)建设地点:
项目主要位于XX县纸坊镇境内,同时包括马集镇、嘉祥街道部分区域。
(4)建设内容:
①用地范围内市政道路、绿化、公园、景观等工程,以及上水、下水、污水、供配电、供暖、供气、通讯管线等市政公用配套工程;
②与养老养生设施及其社区规模相配套的养老养生公寓、医疗康复设施及社区配套工程;
③曾子孝贤文化项目,如曾子研究院、曾子老年大学、曾子博物馆、曾子寺庙及曾子文化演艺广场等;
④投资规模:
本项目总投资1,307,830.26万元,规划建筑面积为2292061.5㎡。
⑤建设进度:
项目将分为四期进行开发建设,一期工程预计总投资361949.46万元(包含本项目期内流动资金),二期工程预计总投资447533.35万元(包含本项目期内流动资金),三期工程预计总投资408174.62万元(包含本项目期内流动资金),四期工程预计总投资90172.83万元(包含本项目期内流动资金)。
本项目建设计划拟定为七年,分四期工程交替搭接进行,实行边建设边运营的模式。
计划工期从2015-2021年,2021年拟实现整个项目竣工验收。
1.2.2项目投资运营回报
通过项目可实现利润水平分析预测,项目运营年平均经营业务利润总额(所得税前)为80130.21万元。
项目建成后,所得税后财务内部收益率为7.30%,高于基准收益率7%;
所得税后财务净现值(ic=7%)为25700.77万元,表明项目在财务上是可行的。
1.2.3项目特点
本项目社会影响区域范围主要是项目所在地(XX县)、济宁市、山东省及周边省市。
本项目的建设使该地区从山区农业转变为生态养老城镇化社区。
项目建成后将成为鲁西南地区生态养老服务以及旅游休闲的经常性消费目的地。
1.3付费模式
该项目采用使用者付费运作模式。
二、项目开发过程
2.1项目发起
2.1.1项目发起方
本项目由山东欧隆投资置业有限公司通过向XX县政府提交《PPP项目建议书》提出,属于自提式PPP项目。
2.1.2物有所值评价及财政承受能力论证
(1)物有所值评价情况
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目物有所值通过定性评价7位专家评分,按比例对评分进行加权后,拟建该项目最终定性评价得分为73.25,通过物有所值定性评价。
物有所值定量评价主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现值(PPPs)与公共部门比较值(PSC)进行比较,计算项目的物有所值量值,判断政府和社会资本合作模式是否降低项目全生命周期成本。
通过计算该项目的PSC值和PPPs值的分析,计算得到项目全生命周期PSC值和PPPs值,PSC值大于PPPs值,山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目通过物有所值定量评价,可以采用PPP模式。
具体计算结果见附表。
物有所值指标表
指标
单位
数值
PSC现值
万元
193572.53
PPP现值
(42176.50)
物有所值量值
235749.03
物有所值指数
%
559%
(2)财政承受能力论证情况
财政承受能力论证报告据测算拟建项目建设期政府支出责任占当年政府一般预算收入的比例均值为3.31%,进入运营期后比例均值下降至0.40%,并呈逐年降低趋势。
项目建设期政府支出责任占当年政府一般预算支出的比例均值为1.76%,进入运营阶段后降至0.21%且逐渐减小。
按照《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》明确规定政府“每一年度全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任,占一般公共预算支出比例应当不超过10%。
”可见,上述比例满足低于10%的上限要求。
项目建设期财政支出责任情况一览
年份
预计财政收入
(万元)
预计财政支出
财政收入占比
财政支出占比
2016年
150,228.50
282,851.46
1.85%
0.98%
2017年
159,242.21
299,822.55
3.42%
1.82%
2018年
168,796.74
317,811.90
3.35%
1.78%
2019年
178,924.55
336,880.61
3.88%
2.06%
2020年
189,660.02
357,093.45
5.15%
2.74%
2021年
201,039.62
378,519.06
3.17%
1.69%
2022年
213,102.00
401,230.20
2.33%
1.24%
本报告通过对项目全生命周期的支出与风险分担情况进行分析,识别出政府所承担PPP项目的直接与或有支出责任,得到政府对于拟建项目主要承担财政补贴支出责任和风险分担责任。
依据识别出的支出责任,进而对各项责任以货币形式进行量化,估算政府拟承担的具体项目支出。
最后将政府各年度所需投入的项目支出与预计一般预算收支相比较,从而判断政府是否具有与拟建项目相匹配的财政承受能力。
综合上述分析结果,山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目通过财政承受能力论证。
2.2项目准备
2.2.1PPP运作模式的选择
项目准备阶段是PPP项目从发起到完成社会资本甄选前全部准备工作的过程。
该阶段的主要工作包括项目PPP运作模式的选择、项目交易结构的设计,或项目核心边界条件的设计。
其中:
PPP项目的运作模式前已述及,XX县政府需根据山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目特点和实际情况采用适宜的运作模式。
项目交易结构设计分为投融资结构、合同结构和监管结构三个层次,XX县政府需结合项目运作模式并遵循风险最优分配原则。
项目核心边界条件主要包括对权利边界、交易边界、保障边界和衔接边界科学合理地进行设计。
项目准备阶段是否需要确定边界条件以及边界条件的设计详略程度取决于社会资本方的甄选方式。
一般项目而言,采用公开招标方式甄选社会资本方,政府需在准备阶段全面确定PPP详细的核心边界条件;
而采用竞争性谈判磋商程序甄选社会资本方的PPP项目,具体边界条件则通常在项目磋商环节进行详细设计。
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目项目规划以“青山、碧水、桑田、家园”为主题,将充分遵循“自然与生态优美、养老与旅游并进,经济社会和谐、城乡融合发展”的核心思想,着力以人为本,以生态为根、文化为魂,打造以养老服务为主体,集养老养生、现代农业、休闲度假旅游、商务会展、文化演艺等功能为一体的新型生态城镇,且属于新建项目。
拟建项目运用了多项生态治理的新技术,设计建设过程较为复杂,XX县政府需选择掌握核心技术并具备相关经验的社会资本方参与项目的前期设计与建设工作。
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目总投资超过130亿元,初步计划由以下方式筹集资金:
申请国内银行贷款占比30%;
其他方式融资占比40%;
剩余39亿元为社会资本自有资金投入。
社会资本方负责融资工作大大降低了XX县的财政压力,政府除授予项目公司特许经营权以外仅需对项目进行适当的补贴。
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目是XX县配套规划中的重要组成部分,运营周期较长,选定社会资本方后由其进行持续经营工作,有利于政府的风险管理。
根据PPP项目运作模式判定流程,XX县对该项目特点及不同PPP模式的适用范围,建议XX县政府采用BOT模式运作该项目,由社会资本方负责项目的投资、融资、设计、建造、运营、维护、管理和用户服务的职责。
政府的参与角色边界建议控制在公共产品及服务的定价管理、公共服务质量及数量的监管、可行性缺口补贴(VGF)的拨付、相关优惠政策的落实等。
2.2.2项目交易结构的设计
(1)项目投融资结构设计
BOT模式融资结构设计的的基本思路是:
由项目所在地政府或所属机构为项目的建设和经营提供一种特许权协议作为项目融资的基础,由本国公司或外国公司作为项目的投资者和经营者安排融资、承担风险、开发建设项目并在特许权协议规定的时间内经营项目获取商业利润,最后根据特许权协议将该项目转让给相应的政府机构。
根据PPP项目投融资结构的一般安排,以及山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目具体情况,设计了以下投融资结构:
融资安排:
项目公司资本金占比为30%,债务融资占比70%。
初始投资由社会资本全资投入。
后期投资来源主要以债务融资为主,其中项目公司向商业银行的贷款、项目公司母公司注入的自有资金为占比超过80%。
投资安排:
项目公司将获得拟建项目的特许经营权,负责设计、投资、建设、运营及运营期满后移交政府。
(2)项目合同结构设计
PPP合同结构的核心是政府和社会资本的实施主体(项目公司)之间的特许经营协议。
特许经营协议中通常约定双方在项目对应的基础设施和公共产品/服务提供方面的责任分担和回报机制。
根据项目的复杂程度,特许经营协议既可以是一个单独合同,也可以是包含多个子合同的特许经营协议包。
这取决于PPP项目参与方的数量多少和关系复杂程度、负责合同结构设计的法律顾问对各参与方之间法律关系的表述方法的专业判断、合同受管辖司法体系的法律习惯等。
除特许经营协议外,围绕项目公司的各种有关项目实施过程的法律关系构成了PPP项目合同结构中的另外一组重要合同:
其中部分主体可能与政府存在其他的合同关系,例如,融资机构可能要求与政府签订直接介入协议,在项目公司偿债违约等特定情况下,融资机构作为债权人可以直接接管项目或代位行使项目公司在特许经营协议项下的权利。
根据山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目投融资结构以及PPP项目基本合同结构框架,为山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目设计了以下合同结构,其中特许经营协议作为特许经营项目的必备合同,在该项目的合同结构中起统领作用,其他合同/协议及支持文件为政府在设计项目合同结构时根据项目各具体参与方所设计的除特许经营协议外的基本合同框架。
在项目交易结构设计阶段,政府可在以下各类合同文件中设置核心/基本条款,具体的条款设置及合同/文件的补充及完善需待特许经营商选定后进一步进行。
项目拟签订的合同主要有PPP项目合同、履约合同(包括工程承包合同、运营服务合同等)、保险合同等。
PPP项目合同为XX县人民政府与社会资本方所订立的合同。
其目的是在双方之间合理分配项目风险,明确双方权利义务关系,保障双方能够依据合同约定合理主张权利,妥善履行义务,确保项目全生命周期内的顺利实施。
PPP项目合同是其他合同产生的基础,也是整个PPP项目合同体系的核心。
履约合同包括有工程承包合同、运营服务合同。
社会资本方作为融资主体和项目的建设运维者,将部分或全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商,签订工程承包合同。
在此PPP项目中,由XX县人民政府和社会资本方签订运营服务合同。
在合同订立中,双方应明确政府付费的资金来源、偿付机制及违约处罚机制,以保证社会资本方实现合理的投资回报。
由于PPP项目通常具有资金规模大、生命周期长的特点,负责项目实施的项目公司及其他相关参与方需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。
本项目中涉及的保险种类包括货物运输险、工程一切险、针对设计或其它专业服务的职业保障险、针对间接损失的保险、第三者责任险等。
在PPP项目中还可能会涉及其他的合同,例如与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。
特许经营协议:
XX县人民政府与社会资本方签订特许经营协议,授予项目公司特许经营权,项目公司依照特许经营协议的约定提供服务。
融资方面:
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目公司与金融机构签订贷款合同;
从财政或相关部门获得财政资金支持文件。
工程建设方面:
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目公司与工程承包商签订工程承包合同,选定工程监理方并与其签署工程监理合同。
在工程保险方面,项目公司需与保险公司签订建设期保险合同。
运营期内,项目公司应投保适当的财产险、营业中断险以及第三方责任险,将主要的可保险运营风险转移给商业承保人。
设备采购方面:
山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目公司将作为第三方,协助工程承包商与设备销售方签订设备采购合同。
2.3社会资本方甄选及交易结构确定
2.3.1社会资本方甄选
为进一步完善升级本项目的基础设施功能,提升基础设施的供给效率,经XX县人民政府批准,决定采用PPP模式对“山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目”面向全社会公开征集社会资本方。
2015年7月15日在中国山东政府采购网上发布资格预审公告,山东欧隆投资置业有限公司、济宁市海润房地产开发有限公司和济宁市顺昌房地产开发有限公司三家公司报名,通过竞争性磋商于2015年9月30日确认山东欧隆投资置业有限公司为社会资本方。
2.3.2交易结构确定
该项目投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途,以及项目资产的形成和转移过程等,如下图所示:
2.4项目谈判
2.4.1权利边界
业务范围:
项目公司是政府方出资代表和中标社会资本方为本项目之目的在XX县所专设的独立法人,未来由项目公司具体负责山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目工程的投资、融资、建设及运营维护。
未来如政府计划将更多公共资源纳入本项目经营范围,则由XX县人民政府与项目公司另行协商。
资产权属:
本项目通过招标的方式选择具备相应市政工程施工总承包资质及相应的棚户区改造经验的社会资本方负责设立项目公司,并为项目公司提供施工总承包服务,形成项目资产。
本项目建设期内投资建设形成的项目资产,以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产,在建设及合作期内项目公司相应拥有项目设施或资产的所有权;
项目合作期满移交后,项目公司不享有相应的土地使用权。
2.4.2交易边界
交易条件边界主要明确项目合同期限、项目回报机制、收费定价调整机制和产出说明等。
(1)项目合同期限
项目合同期限为30年,自项目合同生效之日起计算(含建设期7年,运营期23年),从PPP协议生效日起至项目PPP协议生效日第30个周年结束之日。
(2)项目回报机制
PPP项目的回报机制应当既能够激励项目公司妥善履行其合同义务,又能够确保项目公司在履行合同义务后获得合理回报。
运营期间,项目公司经营收益包括非房地产销售经营收入、部分养老养生公寓销售收入。
(3)定价机制
在项目运营期间,山东嘉祥九顶山养老服务和生态综合治理项目,收取相关费用,以保证项目正常运行。
费用按公用事业模式定价管理,实行定价成本监审和定价听证制度。
(4)产出说明
①养老床位:
养老总床位为26758床(包含供养型床位9042床),本项目包括养护型老年社区2349床,老年康复中心4167床,老年养生社区10000床,九顶山福利院1200床。
②三级甲等综合性专业医疗服务设施共1200床,其中综合床位600床,康复床位600床。
③棚户区改造社区:
4388套(即可安置4388户)。
④养生养老城人口总规模:
约6万人。
⑤用地范围内市政道路、绿化、公园、景观等工程,以及上水、下水、污水、供配电、供暖、供气、通讯管线等市政公用配套工程;
⑥与养老养生设施及其社区规模相配套的养老养生公寓、医疗康复设施及社区配套工程;
⑦曾子孝贤文化项目,如曾子研究院、曾子老年大学、曾子博物馆、曾子寺庙及曾子文化演艺广场等。
项目规划建筑面积为2292061.5㎡。
2.4.3保障边界
所选用的担保方式可以足够担保项目公司按合同约定履约,且在出现违约的情形下政府有足够的救济手段即可。
如果该项目公司的资信水平和项目本身的机制足以确保项目公司不提供履约担保同样能够按照合同约定履约,且在项目公司违约的情形下,政府有足够的救济手段,则可以不需要项目公司提供履约担保。
反言之,如果项目公司资信和项目机制均不足以确保项目公司按合同约定履约,同时项目公司违约时,政府缺乏充足有效的救济手段,则需要项目公司提供适当的履约担保。
(1)建设期的履约保函
根据《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金〔2014〕113号),“履约保证金的数额不得超过政府和社会资本合作项目初始投资总额或资产评估值的10%。
”本项目建设期履约保函的金额拟定为人民币1亿元。
自项目PPP协议生效日之日起七(7)个工作日内,项目公司应向实施单位提交中国境内金融机构出具的以实施单位作为受益人的履约保函,以保证项目公司在建设期内按照项目PPP协议的规定履行相应义务。
(2)运营维护期的履约保函
自项目及配套工程投用之日起七(7)个工作日内,项目公司应向实施单位提交中国境内金融机构出具的以实施单位作为受益人的维护保函,以保证项目公司按照项目PPP协议的规定提供运营和维护及其配套工程的义务。
自开始投用日起至项目期限终止三年前的期间,维护保函的金额应为人民币5000万元;
在项目期限终止前三年及缺陷责任期内,维护保函的金额应为人民币8000万元。
在项目期限内,如果项目公司未能履行项目PPP协议中规定的义务,实施单位有权根据项目PPP协议的规定兑取保函。
2.4.4衔接边界
(1)应急处置
项目期限内,项目公司应制定应急管理预案,配合县政府及有关部门进行突发紧急事件的演练等工作。
发生突发紧急事件时,项目公司应按照国家有关规定及时向政府有关部门报告,并应当依据应急预案和政府有关部门要求进行处理。
(2)临时接管
项目期限内,如出现以下违约行为,政府有权实施临时接管:
未经县政府允许将项目经营权予以转让、出租的;
未经县政府允许将项目设施进行处置或者抵押的或将项目经营权予以质押的;
因管理不善,发生重大质量、生产安全事故的;
擅自停业、歇业,严重影响到社会公共利益和安全的;
法律、法规禁止的其他行为。
(3)项目期满后项目设施的移交
项目期满后,项目公司应向县政府或其指定机构完好无偿移交合同范围内的所有项目楼宇及配套工程。
在项目期满前36个月,县政府或其指定机构和项目公司应共同成立移交委员会,负责过渡期内有关项目期满后项目移交的相关事宜。
本项目的移交范围、移交标准、移交验收程序、移交日项目设施的状况、保险的转让、承包商的责任、合同转让、技术转让、培训义务、风险转移、移交费用等具体条款将在《项目PPP协议》中编制。
(4)股权变更条款
在运营期开始后10年内,项目公司的股权变更及其各级控股母公司的控股股权变更均须经过县政府的事前书面批准,未经政府批准,项目公司及其母公司不得发生下述股权变更的情形。
股权变更的情形主要包括:
项目公司或母公司的股东直接或间接将股权转让给第三人;
以收购其他公司股权或者增发新股等其他方式导致或可能导致项目公司股权结构或母公司控股股东发生变化的情形;
股份上附着的其他相关权益的变更,例如表决权等;
其他任何可能导致股权变更的事项。
在上述期间内,如果发生以下特殊的情形,可以允许发生股权变更:
项目贷款人为履行本项目融资项下的担保而涉及的股权结构变更;
将项目公司及其母公司的股权转让给社会资本的关联公司;
政府转让其在项目公司股权的不受上述股权变更限制。
一旦发生违反股权变更限制的情形,将直接认定为项目公司的违约行为,情节严重的,政府方将有权因该违约而提前终止项目合同。
2.4.5正式PPP合同
本项目已于2015年10月14日与山东欧隆投资置业有限公司签订了《XX县九顶山养老服务和生态综合治理PPP项目协议》。
2.4.6风险分配机制
按照风险分配的基本原则,以及财政部推广应用PPP模式的政策导向,本项目的核心风险分配框架如下:
(1)融资、设计(或设计优化)、建设、运营维护等风险主要由项目公司承担;
(2)政策、法律变更和最低需求风险等主要由政府承担;
(3)不可抗力风险等由政府和项目公司合理共担。
2.4.7利益分配机制
根据股权
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 养老 服务 生态 综合治理 项目 PPP 案例 材料