主管会计的岗位职责.docx
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主管会计的岗位职责.docx
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主管会计的岗位职责
收集自行完税证明,分结算方式汇总结算单同时打印汇总表交财务经理(11日到15)
8、根据供应商(提供增值税专用发票)扣取费用,开具收据或发票给供应商,并做登记
9、将收款收据,发票记账联提交给费用会计,并做好签收登记。
10、
11、
12、
日销售会计岗位职责
1、核对供应商当月销售,根据合同核对租赁扣点,计算出供应商往来成本额。
2、根据合同核对供应商费用扣取项和代扣税额。
3、每月2号要求各楼层提交待扣供应商合同外费用明细,并于3号录入pos系统。
4、计算出实付供应商往来结算额。
5、开具供应商往来结算单。
6、与供应商往来核对。
根据各部门领导审批结算付款单于每月15-20日交出纳主管对结算单未签字、未提供完税凭证及税票的进行跟踪对当月所有促销扣点进行核对并审核(25-30)
7、收取供应商税票,并做好税票收取登记本。
待月中抵扣验证时一起交税务往来会计。
8、根据供应商扣取费用,开具收据或发票给供应商。
9、将收款收据,发票记帐联提交给费用会计,并做好签收登记。
费用会计岗位职责:
1、进行日常费用报销凭证的处理。
2、每日根据现金出纳出具的收银报表填制销售收入凭证。
3、月未待摊费用的摊销。
4、员工个人往来的平帐、催收。
5、月底出纳现金,收银员备用金、购物卡等的盘查,与集团核对往来。
6、银行存款核对,编制“银行存款余额调节表”。
税务往来会计岗位职责
1、做好与商户的账务核对工作,并依据审核无误的付款凭证填制记账凭证
2、供应商税票的验证及帐务处理。
3、税务报表的报送、收款收据、发票的税务领取、缴销及公司内部领取使用的登记、缴
销。
4、税务报表在网上进行国税、地税、统计局的报表报送及完税。
5、负责处理、督促有关部门解决结算存在的问题并及时处理,并向上级领导汇报。
6、核对供应商往来,上月挂帐余额应与本月付款余额一致,不一致有差异查明原因,并
于每月5号汇总出具供应商往来差异表,交财务经理审核进行处理。
7、协助出纳主管月初pos机银联刷卡帐户的核对。
出纳(主管)职责
1、据审批完整的报销单据报销付款,严格审查原始报销凭证的真实性,合法性,准
确性,和完整性,审核相关人员的签名和审批情况,对不符合要求的报销凭证,出纳人员有权拒绝。
2、据审批完整的供应商结算付款单据提交网银付款,注意收款人和开具发票的人要一致,收款帐号要核准,然后提交财务经理审单。
3、在网银己提交并付款成功的结算单上加盖“己付款”章,对于付款没成功的结算单据跟踪,查明原因,经财务经理审核重新付款。
4、负责供应商费用收取。
5、做好银行日记帐登记,日清月结,保证帐实相符,能随时提供资金帐面余额情况。
6、月终进行库存现金盘点,编制库存现金盘点表,现金日记帐和银行日记帐与总帐核对相符。
7、据月度资金使用预算跟踪集团资金下拔情况,并及时告知财务经理。
8、检查,指现金出纳日常工作。
9、月初pos机银联刷卡帐户的核对。
10、熟练掌握银行存款及现金等资金动态,每天实事求是编制银行存款及现金库存报告上报资金管理部
11、严格遵守集团的收支两条线的资金管理原则,按时上交各项收入,不得擅自坐支营业收入,不得擅自公款私存
12、在业务上服从集团资金管理领导,协助集团资金管理部办理其他相关银行业务。
出纳员岗位职责
1、每日清点收银员缴入保险箱的缴款袋,详细清点支票、信用卡等,与各营业点收银员收入报表核对相符后将款项存入开户银行,并将存款单交收益会计做帐务处理。
2、负责安全及时的与银行传递各种票据,并将收到的票据分门别类的交予各会计做帐务处理。
3、按会计审查程序重新审核办理报销的单据。
4、协助收取收银员每日的营业款
5、负责收银员后台系统的缴单
6、负责收银员系统的对帐
7、负责商户电卡的制作及电费的收取
8、负责商务卡的制作、销售收款及缴存银行。
9、负责及时收回注销购物卡。
10、每日检查库存购物卡与购物卡日记帐是否相符。
11、完成会计主管交办的其他工作。
【篇二:
会计主管岗位职责】
总会计师职责:
1全面管理企业日常财务会计工作
2控制预算案,指导制定企业财务管理政策及工作程序,负责经济合同的制定和执行
3管理现金流量,管理贷款,负责管理会计事物、出纳、收支核算业务4监督编制预算表、现金流量报告
5负责与各部门进行业务沟通
6具体负责制定每个岗位的工作职责,工作程序,建立各种物资、资金管理制度;
7审批财务收支,审阅财务专题报告和会计报表,对重大财务收支计划、经济合同进行会签。
会计主管岗位职责
1、按照《会计法》和有关财经法规、政策和制度的规定,负责组织本企业的财会人员办理会计事物、会计核算,实行会计监督。
协助财务经理工作,支持会计人员依法行使职权,发挥企业会计机构的核算职能、监督职能、规划职能、控制职能、调节职能和评价职能的作用。
2、根据企业的经营目标和整体经营规划,定期组织有关岗位编制财务收支预算、成本计划和期间费用计划;
4负责按国家有关规定,严格审查应交税金、应交利润和其他应交款,督促有关岗位办理转交手续,做到按期足额完成上交任务,不挪用、不截流、不拖欠。
5定期或不定期向企业和董事会、监事会汇报企业财务状况和经营成果,提报企业财务评价。
按会计制度规定,及时向有关方面报送会计报表,认真审查对外报出的会计报表和其他会计资料,保证数字准确,真实可靠;
6、按国家《会计档案管理办法》的规定,制定有关岗位专门保管暂存与会计部门的会计档案,定期立卷按期移交档案部门归档;
7监督因调动工作或因故离职的会计工作人员,认真办理会计交接手续,保证会计记录的连续性和跨级资料的完整性;
8负责按有关规定,建立财产审查制度,定期组织有关部门共同进行财产清查工作;
9组织企业会计工作人员学习现代企业会计的理论和方法、业务技术,不断提高会计工作人员素质。
10承办董事长、总经理及财务经理交办的其他工作。
总出纳岗位职责:
1负责现金收入、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理,检查和清点每日收款点叫来的现金,填制松宽薄,及时存入银行。
2负责管理库存资金、备用金,掌握结算付款的管理规定,并计算收付财务费用;
3及时签收、整理和保管各种支票、汇票和本票等。
填制送款薄,及时送
存银行;
4检查一切收、付、缴款业务凭证,做到有凭证、有审批,手续完备,项目内容清楚齐全,大小写金额相符,对检查无误的凭证及时办理;5负责编制“企业每日资金报表”和“银行存款每日报告表”
6严格执行现金清点盘点制度,每日核对库存现金和备用金,做到账款相符,保证现金的安全。
7完成财务部经理安排的其他事项
8严格遵守现金管理制度,现金尽量做到日清月结,月结盘库后做现金盘库表。
9负责每日营业额的追缴,按领导和财务经理的安排筹集现金。
10负责企业的工资发放,按时发放工资、奖金,并填制有关的记账凭证及报表。
11根据现金收付凭证,每日登记现金日记账和辅助记录
12银行账务和支票办理
13会计凭证的汇总和管理
14备用周转金必须每天核对,不得以白条抵库,一切营业收入和现金不准坐支,未经财务经理批准,不能任意挪用现金,也不能将现金借给任何部门或个人;
15负责所得税扣缴申报事项;
一、负责与收银有关账目来往的会计师职责;
1制定会计操作规程,控制及平衡预付定金,计算一切应付的佣金。
2编制每月的会计应收账款和应付账款报告书;
3处理会计争端及疑问与销售部经理解决逾期已久而应收账目,并处理乱帐。
4负责保存企业内客户须按时支付的
5负责审阅合同中有关的协议、价格及安排,审查或参与拟定经济合同、协议和其他经济文件。
二、负责企业日常所需费用(薪金除外)支出的会计师职责;
1核对及处理企业内部支付的费用,编织支出分析及其他有关单位和个人的月结单。
2根据企业支付情况作出分析报告供领导参考,以便控制费用开支,搞好平衡,不超出预算;
3对企业日常所支付的费用进行统计和控制,掌握银行存款余额的记录;4处理销售收入与支出的记录。
【篇三:
主管会计岗位职责】
主管会计岗位职责
1、严格执行国家财经法律法规和公司制定的各项规章制度,做好会计核算工作,确保准确、及时报送会计资料。
2、负责审核原始凭证,做到原始凭证内容准确完整(户头是否正确、字迹是否清晰、数量*单价与金额是否相符、大小写金额是否一致,印鉴是否齐全清晰,辨别凭证是否真实合法),内部自制的原始凭证,做到审批和签字手续齐全,如发现问题及时纠正。
3、按时编制记帐凭证(经济业务分类、会计科目使用及科目的方向做到准确,摘要简明扼要),做到日事日清。
对于编制好的记帐凭证及时传递给审核人进行审核,对于审核有误的凭证,及时更正。
4.及时登记帐薄,总帐与各明细帐、日记账及时核对,做到准确无误。
5、按月清理往来帐项,银行未达帐项,杜绝呆死帐发生,以保证足够的流动资金,强化资金风险意识,合理安排资金需要量。
6、每月月末提前2天结帐,准确计提各项费用和应交税金,确保足额解缴(次月10日前完成报税)。
7、负责编制月(次月5日前报完)、季、年(次月10日前报完)的财务报表,保证帐帐、帐证、帐实、帐表相符,及时准确对内、外部门提供财务信息。
此外,根据企业内部管理的需要,不定期编制管理费用明细表;每月编制往来账项表。
8、协助行政部门定期做好固定资产、低值易耗品、材料物资等清查盘点工作。
9、不定期抽查出纳现金实际与账面余额相符情况,及时清理公司内部人员的备用金。
10、负责整理保管好各项目合同书、票据及各种财务资料。
11、定期装订会计凭证、帐簿、银行余额表、表册等,妥善保管并归档。
12、监督和分析企业的财务收、支状况,及时反馈变动因素和实际存在问题,当好领导的参谋。
13、按时完成领导交办的其他工作。
财务部
2011-2-10
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