大连市商业银行客户信用评级办法文档格式.docx
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BBB
较好
客户信用较好,现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证,授信有一定风险,需落实有效的担保规避授信风险。
65—69
BB
尚可
60—64
B
一般
50—59
CCC
较差
客户信用较差,整体经营状况和财务状况不佳,授信风险较大,应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿,以确保银行债权的安全。
45—49
CC
差
40—44
C
很差
40以下
D
极差
客户信很差、授信风极大
第四章客户信用评级指标与计分标准
第七条客户信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。
每个方面下设若干量化指标或非量化评价指标,由此构成一个完整的评级指标体系。
第八条根据评级对象的行业差异及资金运用特点,分别设置工业企业、商贸企业、公用事业企业、房地产开发企业、综合类企业信用评级指标体系与计分标准(见附件:
《大连市商业银行客户信用评级指标体系与计分标准表》)。
第五章客户信用评级工作程序
第九条支行信贷部门负责客户信用等级的初评。
支行信贷部门应在调查、分析、核实的基础上填写客户信用评级基本材料,并将初评结果和相关资料报送市行信贷管理部。
支行信贷部门应对所报送资料的完整性和内容的真实性负责,不得将有关表格直接发给客户填写。
第十条市行信贷管理部负责客户信用等级的审定。
在收到支行信贷部门报送的客户信用评级初评结果和相关材料后,市行信贷管理部应及时审核、确定评级对象的信用等级(如有必要可召集行内专家进行评定),大型评级对象的评级结果应报市行贷款审批委员会核准。
评级结果确定后,市行信贷管理部应及时通知支行信贷部门。
第十一条客户信用等级每年评定一次,每次评级时间为有关年度的第二季度。
客户信用等级的有效期为一年。
第十二条新客户信用等级的评定按“随报随评”的方式进行。
第六章客户信用评级的管理
第十三条客户信用评级由市行信贷管理部归口管理。
第十四条我行客户信用评级结果属内部掌握资料,对外应严格保密;
在未经市行批准的情况下,严禁对外披露有关客户信用评级信息。
我行对于任何单位以任何形式利用我行客户信用评级结果所造成的后果不负任何责任,并保留对盗用或滥用我行内部资料的行为人追究责任的权利。
第十五条客户信用等级的监控由支行信贷部门负责。
一旦发生本办法第十六条所列情形,支行信贷部门应立即调查核实并报告市行信贷管理部,由市行信贷管理部及时下调客户的信用等级。
第十六条在客户信用等级有效期内,如发生下列情形之一,应及时酌情调整有关评级对象的信用等级:
一、客户主要评级指标明显恶化,导致评级分数降低10分或10分以上;
二、客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件;
三、客户出现重大经营困难或财务困难;
四、客户在与我行业务往来中有重大违约行为;
五、客户弄虚作假提供有关评级材料;
六、客户发生或涉入重大诉讼或仲裁案件;
七、客户与其他债权人的合同项下发生重大违约事件;
八、我行认为有必要下调客户信用等级的其它情况。
第十七条支行信贷部门可在对客户的信用等级及其财务状况、经营管理水平和发展前景进行分析研究的基础上,提出优化信贷资产质量或改进客户评级制度等方面的建议,报市行信贷管理部。
第七章客户信用评级与信用发放
第十八条在信用发放方面,我行原则上对A类客户“大力支持、优先审批”;
对B类客户“严格管理、强化担保”;
对C类客户“严格把关、加强监督、及时催收”;
对D类客户“收缩授信,尽早脱离”。
第十九条对信用等级在A级以上(含A级)的客户,可优先提供授信支持和其他金融服务。
第八章罚则
第二十条对于我行有关经办人员玩忽职守,有意报送不实材料,造成评级结果失实的,将视情节轻重,采取以下措施:
一、限期纠正;
二、通报批评;
三、追究相关人员责任。
对不认真调查评级资料真实性,或虚报、隐瞒调查真实情况,人为造成我行信贷损失的支行行长及直接责任人,给予相应的行政外分;
问题严重的,应予以撤职;
构成犯罪的,移送司法机关处理。
第九章附则
第二十一条本办法由大连市商业银行制定、修改,市行信贷管理部负责解释。
第二十二条本办法自下发之日起执行。
附件1:
大连市商业银行信用评级指标体系与计分标准表
工业企业信用评级指标体系与计分标准表
(一)
序号
指标名称
计算公式
标准值
满分
计分标准说明
一
偿债能力指标
30
1
资产负债率
负债总额/资产总额
60%
12
60%或60%以下为满分;
每上升2.5个百分点扣1分;
扣完为止。
2
流动比率
流动资产/流动负债
130%
10
130%或130%以上为满分;
每下降5个百分点扣1分;
3
现金比率
现金/流动负债
30%
8
30%或30%以上为满分;
每下降2.5个百分点扣1分;
二
获利能力指标
4
销售利润率
销售利润/销售收入
8%
6
8%或8%以上为满分;
每下降1.5个百分点扣1分;
5
资本回报率
净利润/所有者权益
每下降2个百分点扣1分;
三
经营管理指标
24
销售收入现金含量
销售商品或提供劳务收到的现金/销售收入
80%
80%或80%以上为满分;
每下降10个百分点扣1分;
7
应收帐款周转率
销售收入/平均应收帐款余额
400%
400%或400%以上为满分;
每下降30个百分点扣1分;
存货周转率
产品销售成本/平均存货
300%
300%或300%以上为满分;
每下降20个百分点扣1分;
9
管理水平
规章制度的建设和执行;
企业文化;
财务管理;
质量、技术、信息管理
视情况给予0分至满分。
商誉
企业形象、产品质量、服务评价、行业声誉、纳税情况及遵纪守法程度等
工业企业信用评级指标体系与计分标准表
(二)
四
履约指标
16
11
授信资产本金偿还记录
根据本年度应归还我行的各类授信资产总额进行衡量,
(1)按期还本为满分;
(2)按期付息,但在评估时点存在逾期1个月以上的贷款记录,扣4分;
(3)未按期还本超过3个月,为0分。
若本年度应还我行贷款本金总额为0,以其他授信形式比照给分。
授信资产利息偿还记录
(1)按期付息为满分;
(2)本年度存在拖欠利息10天以上的记录,扣3分;
(3)评估时点存在欠息情况为0分。
若本年度应付我行贷款利息总额为0,以其他授信形式比照给分。
五
发展能力和潜力指标
20
13
固定资产净值率
固定资产净值/固定资产原值
65%
65%或65%以上为满分;
每下降3个百分点扣1分;
14
销售收入增长率
(本期销售收入-上期销售收入)/上期销售收入
8%以上为满分;
每下降1个百分点扣1分;
15
利润增长率
(本期实现净利润-上期实现净利润)/上期实现净利润
10%
10%以上为满分;
上期亏损,本期盈利为2分;
上期和本期都亏损为0分。
领导者素质
领导才能、管理素质、技术素质、开拓能力、应变能力、团结协作、法制观念
视情况给予0分至满分;
如发生不利于预测企业发展的重大人事变更,应及时下调分值。
17
市场前景、发展规划与实施条件
行业及产品销售前景、产业政策的影响远近期目标、经济实力、技术条件、营销策略、人才条件、实施措施
六
合计
100
工业企业客户信用等级限定指标表
(1)如资产负债率大于80%小于90%,信用等级不得超过A级;
(2)如资产负债率大于等于90%小于100%信用等级不得超过B级;
(3)如资产负债率大于等于100%,信用等级为D级。
(1)如本期亏损信用等级不得超过A级;
(2)如本期、上期均亏损,信用等级不得超过BB级。
根据贷款五级分类的结果,
(1)如存在“次级类”贷款,信用等级不得超过B级;
(2)如存在“可疑类”贷款,信用等级不得超过CC级;
(3)如存在“损失类”贷款,信用等级为D级。
同业竞争力
如客户在行业中不处于领先位置,可相应降低其信用等级。
报表真实性
如客户提供的财务报表未经权威审计部门审计,客户信用等级相应下调一个等级。
商贸企业信用评级指标体系与计分标准表
(一)
计分标准说明
75%
75%或75%以下为满分;
每上升2个百分点扣1分;
150%
150%或150%以上为满分;
速动比率
速动资产/流动负债
4%
4%或4%以上为满分;
每下降0.5个百分点扣1分;
资产回报率
利润总额/资产总额
90%
90%或90%以上为满分;
非流动资产适应率
非流动资产/(所有者权益+长期负债)
70%
70%或70%以下为满分;
每上升5个百分点扣1分;
500%
500%或500%以上为满分;
每下降50个百分点扣1分;
利息保障倍数
(利润总额+利息费用)/利息费用
200%
200%或200%以上为满分;
商贸企业信用评级指标体系与计分标准表
(二)
企业形象、产品质量、服务评价、行业声誉、
纳税情况及遵纪守法程度等
(1)按期还本为满分;
18
如发生不利于预测企业发展的重大人事变动,应及时下调分值。
19
行业及产品销售前景、产业政策的影响远近期目标、经济实
力、技术条件、营销策略、人才条件、实施措施
商贸企业客户信用等级限定指标表
(1)如资产负债率大于85%小于90%,信用等级不得超过A级;
(1)如本期亏损,信用等级不得超过A级;
根据贷款五级分类的结果,如存在不良贷款,信用等级不得超过BBB级。
公用事业企业信用评级指标体系与计分标准表
(一)
65%或65%以下为满分;
120%
120%或120%以上为满分;
20%
20%或20%以上为满分;
每下降1百分点扣1分;
12%
12%或12%以上为满分;
商誉
公用事业企业信用评级指标体系与计分标准表
(二)
12%以上为满分;
公用事业企业客户信用等级限定指标表
如本期、上期均亏损,信用等级不得超过BBB级。
房地产企业信用评级指标体系与计分标准表
(一)
70%或70%以下为满分;
资产收益率
3%
3%或3%以上为满分;
每下降0.75个百分点扣1分;
产品滞销率
竣工后一年或一年以上未能售(租)出的房屋面积/已竣工待售(租)房屋总面积
30%或30%以下为满分;
每上升3个百分点扣1分;
自有资金到位率
所有在建工程实际到位自有资金额之和/所有在建工程总投资额之和
资质等级
建设部有关资质等级的规定
一级
“一级”为满分;
“二级”为5分;
“三级”为3分;
“四级”为1分,资质待定或没有开发资质为0分。
开发产品优良品率
年度优质竣工项目个数/年度实际竣工项目个数
35%
35%或35%以上为满分;
房地产企业信用评级指标体系与计分标准表
(二)
合同履约率
本期实际履行合同金额/本期应履行合同金额
100%
100%为满分;
每下降4个百分点扣1分;
行业及产品销售前景、产业政策的影响远
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- 关 键 词:
- 大连市 商业银行 客户 信用 评级 办法