第7章 基金的信息披露.docx

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第7章基金的信息披露

第7章基金的信息披露

1.以下不属于基金运作披露的信息是（）

A.基金年度报告

B.上市交易公告书

C.基金月度报告

D.基金资产净值和份额净值公告

答案:

C

2.关于基金依法披露的信息对投资者的价值，表述不正确的是（）。

A.可以评价基金经理的管理水平

B.及时了解基金投资的所有具体品种

C.可以判断基金投资是否符合基金合同的约定

D.判断基金的风险状况

答案:

D

3.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的（）。

A.真实性.准确性和完整性

B.及时性.真实性和效益性

C.规范性.完整性和及时性

D.真实性.准确性和实用性

答案:

A

4.一般情况下，以下基金信息的披露时间无法事先预见的是（）。

A.临时信息披露

B.基金募集信息披露

C.基金份额上市交易公告书

D.基金季度报告

答案:

A

5.以下不属于基金信息披露禁止行为的是（）。

A.对证券投资业绩进行预测

B.虚假记载.误导性陈述或者重大遗漏

C.诋毁其他基金管理人.基金托管人或者基金销售机构

D.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露

答案:

D

6.基金运作信息披露文件包括（）。

A.招募说明书

B.基金合同

C.上市交易公告书

D.基金份额发售公告

答案:

C

7.可能对基金持有人权益及基金份额的交易价格产生重大的影响的事项不包括（）。

A.基金份额持有人大会的召开

B.基金管理人或基金托管人变更

C.开放式基金发生巨额赎回且按期支付赎回款项

D.延长基金合同期限

答案:

C

8.下列不属于我国基金信息披露制度体系的是（）。

A.基金信息披露的地方政策

B.基金信息披露的国家法律

C.基金信息披露的规范性文件

D.信息披露自律规则

答案:

A

9.以下不在基金财务报表附注中披露的内容是（）。

A.主要会计政策

B.基金资产负债表日后非调整事项的说明

C.投资组合重大变动

D.关联方关系及其交易

答案:

C

10.基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

A.30

B.60

C.90

D.180

答案:

C

11.基金年度报告的编制者和披露义务人是（）。

A.基金管理人

B.基金发起人

C.基金份额持有人

D.基金托管人

答案:

A

12.我国证券投资基金的托管协议是基金管理人与（）之间订立的就基金资产保管、资金清算、会计核算等方面达成的协议书。

A.基金托管人

B.基金份额持有人

C.监管机构

D.基金发起人

答案:

A

13.我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括（）。

A.交易的业务规则的编制及披露

B.主要财务指标的计算及披露

C.投资组合报告的编制及披露

D.基金净值表现的编制及披露

答案:

A

14.基金定期报告中信息披露最详尽的文件是（）。

A.基金净值公告

B.年度报告

C.半年度期报告

D.基金上市交易公告书

答案:

B

15.开放式基金合同生效后，更新的招募说明书应当在每6个月结束之日起（）日内披露。

A.10

B.45

C.15

D.30

答案:

B

16.以下属于基金首次募集披露的信息是（）。

A.基金份额上市交易公告书

B.基金份额发售公告

C.基金资产净值

D.基金年度报告

答案:

B

17.管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案:

D

18.QDII基金的净值在（）披露。

A.估值日

B.估值日后1～2个工作日

C.估值后2～3个工作日

D.估值后3～5个工作日

答案:

B

19.投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对（）的承认和接受，此时基金合同成立。

A.基金托管协议

B.基金合同

C.基金招募说明书

D.基金临时公

答案:

B

20.基金年度报告要披露：

上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

A.10

B.20

C.5

D.3

答案:

A

21.基金信息披露方面要求披露的信息应当以客观事实为基础体现了（）。

A.真实性原则

B.规范性原则

C.及时性原则

D.完整性原则

答案:

A

22.属于体现基金信息披露形式性原则的是（）。

A.完整性

B.易解性

C.准确性

D.公平披露

答案:

B

23.关于信息披露的作用，以下表述不正确的有（）。

A.在基金运作过程中，通过定期披露投资组合和基金财务状况的信息，有利于投资者及时了解基金的投资情况，评价基金经理的管理水平

B.在基金运作过程中，通过充分披露基金投资组合.历史业绩等信息，有利于投资者评价基金经理的管理水平

C.强制性信息披露，可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场透明度

D.在基金份额筹集过程中，通过基金招募说明书等信息披露文件，投资者得以选择适合自己风险偏好和收益预期的基金产品

答案:

C

24.相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上（）。

A.风险共担

B.收益共享

C.买者自慎

D.买者自负

答案:

C

25.当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（）时，基金管理人应进行临时报告。

A.0.25%

B.0.5%

C.0.75%

D.1%

答案:

B

26.下列不属于基金信息披露规范性文件的是（）。

A.《基金净值表现的编制与披露》

B.《上市交易公告书的内容与格式》

C.《货币市场基金信息披露特别规定》

D.《基金信息披露管理办法》

答案:

D

27.根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是（）。

A.季度报告

B.月度报告

C.年度报告

D.半年报告

答案:

C

28.当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，（）应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。

A.基金托管人

B.监管机构

C.基金管理人

D.证券交易所

答案:

C

29.投资者通过将基金（）与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度。

A.净值增长指标

B.本期利润

C.加权平均份额本期利润

D.加权平均净值利润率

答案:

A

30.遇到法定节假日时，收益公告于节假日结束后第二个自然日披露（）7日年化收益率。

A.节假日期间

B.节假日最后一日

C.节假日后第一个自然日

D.节假日前一日

答案:

B

31.资本市场的基础是（）。

A.充足的资金

B.信息披露

C.资金增值

D.高效的交易平台

答案:

B

32.基金年底报告披露的财务指标中，能够较为，合理地评价基金业绩表现的指标是（）。

A.基金份额净值增长率

B.周末基金份额净值

C.期末可供分配利润

D.基金净值总额

答案:

A

33.基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.及时性原则

答案:

A

34.在披露内容上，信息披露要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、（）原则和公平性原则。

A.及时性

B.规范性

C.易解性

D.易得性

答案:

A

35.开放式基金由基金管理人在每个开放日后的第（）天进行基金资产净值公告。

A.4

B.3

C.2

D.1

答案:

C

36.年度报告应提供最近（）个会计年度的主要会计数据和财务指标。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案:

C

37.基金管理人需至少每周公告（）次封闭式基金的资产净值和份额净值。

A.一

B.二

C.三

D.五

答案:

A

38.下列（）不属于基金招募说明书的内容。

A.招募说明书摘要

B.基金份额的发售日期.价格.费用和期限

C.基金合同终止的事由.程序及基金财产的清算方式

D.基金管理人.基金托管人的基本情况

答案:

C

39.ETF上市交易后，需按交易所的要求，在每日开市前披露当日的申购、赎回清单，并在交易时间内即时揭示（）。

A.申购.赎回清单

B.基金份额净值

C.基金份额参考净值

D.基金净资产

答案:

C

40.我国法律对基金信息披露的规范主要体现在2004年6月1日起实施的（）。

A.《基金上市规则》

B.《基金信息披露管理办法》

C.《基金信息披露编报规则》

D.《证券投资基金法》

答案:

D

41.基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前（）日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、表决方式等事项。

A.45

B.30

C.10

D.15

答案:

B

42.基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。

A.10

B.15

C.30

D.45

答案:

C

43.基金托管人的基金托管部门主要业务人员在1年内变动超过（）时，托管人应当在变化发生之日起2日内编制并披露临时报告书，并报中国证监会及其派出机构备案。

A.5％

B.15％

C.30％

D.50％

答案:

C

44.存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说明书。

A.1

B.2

C.3

D.6

答案:

D

45.基金管理人召集基金份额持有人大会，应至少提前30日公告大会的事项不包括（）。

A.基金份额持有人名录

B.召开时间

C.表决方式

D.审议事项

答案:

A

46.基金管理人需在基金合同生效的（）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

A.当日

B.次日

C.第三日

D.第四日

答案:

B

47.（）不属于货币市场基金收益公告的内容。

A.封闭期的收益公告

B.开放日的收益公告

C.份额净值

D.节假日的收益公告

答案:

C

48.信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案:

B

49.基金上市交易公告书的编制主体是（）。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金托管人与基金托管人

D.基金份额持有人

答案:

A

50.在基金招募说明书封面的显著位置，管理人一般会作出的风险提示中不包括（）。

A.基金过往业绩不预示未来表现

B.可预计一定区间的盈利

C.不保证基金一定盈利

D.不保证最低收益

答案:

B

51.基金投资组合一般在（）中公布。

A.周报

B.季报

C.临时报告

D.月报

答案:

B

52.以下关于QDII基金的描述，不正确的是（）。

A.QDII基金的信息披露可同时采用中.英文，以中文为准

B.QDII基金的管理人员可聘请境外投资顾问

C.QDII基金一般直接由海外托管银行来负责境内.境外资产的托管业务

D.QDII基金可单独或同时以人民币.美元等主要外币计算并披露净值信息

答案:

C

53.信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为属于（）。

A.重大遗漏

B.不当竞争

C.虚假记载

D.误