高校审计整改报告Word格式.docx
- 文档编号:21450696
- 上传时间:2023-01-30
- 格式:DOCX
- 页数:14
- 大小:33.60KB
高校审计整改报告Word格式.docx
《高校审计整改报告Word格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《高校审计整改报告Word格式.docx(14页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
原因系工作人员电脑操作问题,整改措施是加强教育,进一步增强工作人员的责任心,严格按要求细心操作,同时学生资助管理办公室领导严格把关,避免此类情况的再次发生。
审计报告指出我校学生资助管理控制制度不健全,学校未及时统计转学、退学等异动人员人数及其相关材料单独归档。
原因是工作人员工作失误。
对此,我校已进行整改:
健全控制制度,每月15日核实在校学生情况,各班上交座位表、在校学生签名表,其次,统计转学、退学学生情况,并将座位表、签名表按月造册,按学期单独存档,最后再到“全国中等职业学校学生信息管理系统”里做相关操作。
从2010年春季学期起到现在都能及时统计,已收集统计材料79份,并单独归档。
三、严格受助资格评审,确保符合条件学生获得有效资助学校成立学生资助管理办公室,负责组织实施学校各项学生资助项目的评审和认定工作。
在评审开始前,通过发放宣传小册子、学校广播、黑板报、手抄报、征文比赛等形式广泛宣传学生资助政策,组织班主任学习培训,再让其回班级指导学生填表申请等配合资助的相关工作。
在评审过程中,严格按照学生资助项目管理办法和实施细则有关规定,对学生申请材料的完整性、真实性和有效性进行认真审核。
对于没有按规定提交证明材料或提供的证明材料不符合规定要求的,不认定其受助资格。
同时,为确保评审通过的受助学生与公示名单一致,在评审结束后,按规定在学生的资助申请表中签署审核意见和盖章确认。
对审计报告指出的存在问题,我校均已整改:
(1)06级会计、计算机及应用专业胡xx、黄xx等28名学生未能按规定提供相应的户籍证明材料,这是因为这些同学是学校组织去广东以工助学回来后才办理,故未能及时提供户口复印件。
现已整改,胡xx等28名同学已补交户口簿复印件。
(2)06级电子电器应用与维修专业谭xx无国家助学金申请表,原因是该生系2008年春季才开始受助,由于工作疏忽,未能及时填写资助申请表。
现已整改,谭xx同学已补填申请表。
(3)08级会计、电脑美术设计、计算机及应用专业罗xx、覃xx、覃xx等23名学生的相关证明材料只有身份证复印件,无户口簿复印件,是因为对政策学习不够,理解偏差引起的,没有对学生明确要求提供户口簿复印件。
专项审计之后,我校已整改,罗xx等23名同学已补交户口簿复印件。
(4)2010年度受助学生申请表均未加盖学校公章,这是工作人员工作疏忽造成。
现已整改,在受助学生申请表上补盖了学校公章。
(5)王xx等19名学生无中等职业教育免学费申请表,原因是当时文件也不是很明确有申请表,后来才要求,系工作人员对政策理解有偏差引起的。
现已整改,王xx等19名学生已补填免学费申请表。
(6)谭xx等13名学生无免学费申请表及相关证明材料,原因是第一年已有申请表及相关证明材料,工作人员也以为可以了,系工作人员对政策理解有误所致。
专项审计后,已整改,让谭xx等13名同学补交了免学费申请表及相关证明材料。
今后,在学生资助管理工作中我们将严格执行学生资助政策,杜绝此类错误再次发生。
四、强化资助资金发放管理,坚决杜绝违规使用学生资助资金现象
一是不为无注册学籍和已流失不在校的学生发放资助金。
我校认真做好“全国中等职业学校学生信息管理系统”的学籍注册和资助信息的填报工作,对于未经自治区招生部门正式注册学籍和已流失不在学校的学生,不纳入当月受助学生名单和发放资助金。
每月15日左右,学生科和资助办都对学生学籍异动情况、在校生的实际情况进行核实、统计,所以一直以来都很好地杜绝“吃空饷”现象发生,以后我们将继续保持。
二是不为不符合资助条件的学生发放资助金。
我校严格按照中职学生资助管理办法及实施细则,明确学生资助的身份、户籍和学籍要求等条件,对不符合资助条件的,坚决不发放资助金。
三是不改变资助金的发放方式。
我校将资助金按政策规定形式直接发放到学生银行卡中,从不以学费、课本费、水电费等形式进行抵顶和扣减。
审计报告指出我校存在国家助学金银行卡发放签领不规范现象,
2007年秋季学期至2010年春季学期国家助学金银行卡发放签领部分存在班主任代签情况。
原因一是当时文件对此也没有明确要求,二是对签领问题认识不充分不到位,三是认为班主任代领发放可提高工作效率。
通过专项审计后,认识到我们的做法欠妥。
现已整改:
以前由班主任代领的已补上学生委托书。
从2010年秋季学期开始,学校统一办理的中职卡,下发时全部由学生本人凭身份证或学生证等证件签领,不允许班主任或其他人代领或代签,并把相关资料存档保存备查。
四是不挪用资助金。
我校领导历来对相关工作人员一再强调要求,一定要遵照相关资助文件规定办事,对国家助学金要专款专用,不占用不挪用,专款一到就按实际受助学生制作发放表并于第一时间下发,绝不拖延。
五是加强会计基础工作。
我校按会计基础工作规范要求,建立和完善内部管理制度,对资助经费进行专账核算,真实、完整反映学生资助管理使用情况。
五、进一步规范学生资助档案管理,确保资助工作完整性在专项审计之后,我校进一步规范学生资助档案管理,对每项学生资助项目的学生申请及证明、学校审核和公示、资助金发放和学生签领等材料,都分类分级进行整理归档,以备各级学生资助管理部门查验。
审计报告指出我校资助公示档案管理不规范,主要存在的问题是助学金无公示图片材料,特定人员学费资助无名单及无公示图片材料,免学费无公示图片材料。
原因是工作人员对上级文件理解不够所致,我们已作整改:
健全并落实公示档案管理制度,将所有受资助、免学费学生都进行造册打印公示,并拍下公示面版相片,留存图片材料。
2010年和2011年都已经留有相关公示版面的数码相片。
六、足额安排经费,确保资金落实篇二:
大学审计结果整改督查实施办法
重庆大学审计结果整改督查实施办法(重大校〔2010〕333号)
文章来源:
审计处发布者:
sjcadmin发布时间:
2010-9-717:
17:
20阅读:
1285次
第一条为维护审计监督的严肃性,加强对审计结果执行的跟踪检查,促进审计结论的整改落实,切实提高审计效能。
根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准则》的相关规定,结合学校实际情况,制定本办法。
第二条本办法所称审计结果,是指学校审计处按照规定程序实施审计后,出具的审计报告、审计意见书等审计文书中要求被审计单位执行的审计意见、审计建议,以及学校领导批示的整改意见和整改措施等。
第三条本办法所称整改督查,是指学校审计处对被审计单位整改落实审计结果情况进行督促检查的活动。
第四条审计结果整改督查的对象是指学校审计处已对其出具审计报告的被审计单位和个人。
第五条审计处是学校审计结果整改督查的主管部门,负责监督检查审计结果的执行工作。
第六条审计处与组织部、监察处、财务处等部门建立审计结果整改工作联动机制,充分发挥各自职能,形成合力,促进审计结果的全面执行。
第七条学校建立审计结果整改分级责任制度,被审计单位主要党政负责人负有领导责任、被审计单位主管财经领导负有直接主管责任、被审计单位经办人员负有经办责任。
审计结果的整改应分级负责,认真落实。
审计结果整改情况纳入被审计单位年度考评。
第八条审计整改通知书自送达签收之日起生效,被审计单位在收到审计整改通知书后应认真按照审计报告、审计意见书中指出的问题及提出的意见进行整改落实、并严格按照审计意见办理(或处理)有关事项,1个月内整改完毕,并按要求填报审计结果整改情况反馈表(见附表)报审计处,随表附送相关整改资料及凭证。
第九条被审单位若对内部审计结果有异议,可按照《重庆大学内部审计工作规定》书面提出或请求复审,报请主管审计工作的校领导裁定。
在申辩和申请复审期间,不影响原审计结果的执行。
第十条审计处自审计结果生效之日起2个月内,对被审计单位和有关部门审计结果整改情况进行后续审计或检查督办,及时了解审计结果整改和落实情况,监督审计意见的执行和办理结果,并将检查结果定期向学校领导报告。
第十一条审计处对在规定期限内拒绝执行审计结果或不按审计结果整改的,审计处启动联动机制,由联动成员单位根据各自职能进行责任追究。
财务处按照审计报告或审计意见书的建议进行有关的账务处理;
监察处按照有关规定追究被审计单位负责人及有关责任人员的行政责任,并将审计结果整改的情况纳入考核被审计单位廉政建设的内容;
组织部将审计结果整改情况纳入领导干部考核内容,作为干部年度考核指标之一。
第十二条审计处建立审计结果整改公告制度,采取适当的方式,向学校教职工通报审计结果整改情况。
第十三条本办法由学校委托审计处负责解释。
第十四条本办法自2010年9月1日起执行。
1篇三:
审计整改总结报告
湾里区公安消防大队“审计整改年”
活动自查自评总结报告
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审计整改年”活动要求,切实加强对审计查出问题的整改工作,进一步加大审计整改力度,我大队自3月开展“审计整改年”活动以来。
取得了一定的工作实效,基本达到了预期的目标。
现将我大队“审计整改年”活动自查自评情况总结如下:
一、“审计整改年”活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下,在大队全体官兵的倾力配合下,审计整改工作取得了长足的发展,具体表现在以下三个方面:
(一)审计整改观念全面更新。
观念是行动的先导。
我们紧紧围绕支队党委中心工作,充分发挥审计“免疫系统”功能,切实做到了“三个转变”:
由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变,改变了以前认为“审计工作就是找麻烦、整人”的错误观念。
明确工作目标和重点,确保审计整改年活动有的放矢。
自活动开展以来,我大队财经制度得到有效落实,经济活动违纪违规问题得到有效处理,经济活动“免疫系统”建设得到有效推进,涉案财物管理逐步规范,经费物资监管更加有力,保障能力更加高效有力,从源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生,为消防部队可持续性发展提供强有力的服务和保障。
(二)审计整改工作成效明显。
2010年支队对我大队2008年以来的财务开支情况进行了审计。
发现我大队有4张凭证存在要素不全;
暂付款中有支队购车款30000元没有发票以及一笔不明款6402.39元;
固定资产帐帐之间相差3098359元。
为了确保审计发现的问题切实得到整改。
根据实际情况,我大队仔细梳理,针对以上四项不同的问题,按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整改到位。
分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式,对已整改到位的问题进行再检查再核实,现阶段已整改到位3个问题。
由于我大队营房重建,到现在还未进行验收决算,导致固定资产帐帐不符,我大队将尽快和有关部门协商,采取相应的整改措施,争取将所有问题逐步整改到位。
(三)机制制度逐步健全。
一是健全工作机制。
大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。
从而使财务工作有章可循、有规可依。
二是完善内部制度。
坚持目标科学、责任明确的原则,先后制定了《大队财务管理办法》、《财务监督责任制度》等内部管理制度。
(四)宣传力度强,为确保审计整改年活动取得实效,为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性,我大队从多层次、全方位开展宣传工作。
多次召开大队党委会议,及时传达“审计整改年活动”的精神和工作要求;
并通过支队内网的形式发布工作情况。
整个活动期间,大队在支队内网上刊登了3篇关于“审计整改年”活动的新闻报道。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计整改工作有待加强,整改工作手段不新。
目前的工作开展,大多仍停留在以前的老方法,不能创造出新的、更好的方法。
影
响了工作质量和工作效率的提高。
(二)功能发挥不够充分。
对问题的实质欠深层次挖掘和分析,信息专报的针对性和建设性不强,整改措施过于粗糙,可操作性差,促使强化内部管理的效果不明显,督促整改力度不大。
个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”。
(三)专业技能亟须提高。
财务管理工作任务重、培训机会少,财务人员业务素质和能力有待提高。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位,树立服务大局的财务管理理念。
以开展工作评议为契机,用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神,重新审视和研判新形势下的财务管理工作。
要坚持围绕支队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点,安排项目计划开支和开展工作,从机制、体制层面建言献策,强化财务管理服务大局功能。
深入分析查出问题的症结,从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。
(二)开展作风整顿,塑造文明高效的财务工作行风。
将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”管理制度相结合,以优良高效的工作体现良好的工作作风。
针对存在的问题,制定切实可行的整顿措施,坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。
(三)搞好业务培训,培养技艺精湛的财务人员。
以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求,加强财务人员
培训。
以“请进来教”为基本途径,邀请专家,进行电算化、法律、业务知识培训,提高整体财务管理水平。
以“送出去学”为首选方式,将财务人员送到上级审计机关和大专院校强化培训,提高财务管理能力,培养财务管理“精兵”。
(四)加强廉政建设,塑造廉洁透明的形象。
严格执行廉洁从业。
以建立健全惩防体系建设为抓手,要求财务人员用高于别人的标准要求自己,用严于别人的标准监督自己,严格执行财经法规等制度,探索实行项目质量责任追究制,切实维护财务人员的廉洁形象。
利用会议通报、宣传栏等形式定期公开大队财务收支情况。
篇四:
关于审计整改情况的报告-上海市审计局
关于审计整改情况的报告
上海市审计局
上海市人民代表大会常务委员会:
现就2012年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,向市人大常委会报告如下:
今年7月25日,市十四届人大常委会第五次会议听取了市政府《关于2012年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,7月26日进行了分组审议,并就落实审计查出问题的整改提出了审议意见。
对审计揭示的问题及整改,市政府高度重视,杨雄市长于8月12日主持召开市政府第20次常务会议,专门听取关于2012年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报,并对落实审计整改做了部署,要求对执行财政纪律不到位的问题,切实加强管理,做到越管越严;
对制度本身不够完善的问题,不回避矛盾,切实研究解决。
市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府的有关要求,认真落实市政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》,切实加大对审计整改工作的跟踪检查力度,督促被审计单位认真整改审计查出的问题,促进整改落实到位。
有关部门和单位认真执行审计决定,积极研究审计意见和建议,及时制定整改方案,切实采取有效措施,不断加强审计整改工作。
一是加强组织领导,制定整改时间表,落实
整改责任。
相关单位对审计结果高度重视,通过召开专题会议、建立审计整改工作领导小组等形式,认真研究部署审计整改工作,明确责任分工和阶段性整改目标。
如,市民政局将审计报告中反映的问题逐条分解,明确整改责任的归口部门,将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段,确保整改不走过场。
二是注重建章立制,完善内部管理,形成整改长效机制。
相关单位将审计整改工作作为加强自身管理的契机,对相关人员进行财经纪律和财务知识培训,加快建立健全内部控制制度,规范预算执行和资金使用。
如,市新闻出版局针对审计提出的问题,制定了多项出版物审读工作管理办法;
市委党史研究室根据审计建议,修订完善了会议申报、审批及备案制度。
三是举一反三,由点及面,逐步扩大审计整改的效应。
相关单位在全系统范围内通报审计结果,要求各单位、各部门增强对审计整改工作的认识,对审计披露的共性问题,认真对照自查,改进工作,杜绝类似问题发生,真正将审计整改的成效落实到实际工作中去。
如,市食品药品监管局在系统内工作会议上向处级以上干部通报审计情况,开展案例教育,对审计发现的问题进行重点案例解析,在经费管理、课题管理、合同管理等方面加以改进。
一、市财政局组织执行市级预算、市地税局税收征管审计查出问题和国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
(一)市财政局组织执行市级预算审计查出问题的整改情况
1.对未根据政策变化情况督促预算单位及时调整预算的问题,市财政局加强各项政策执行和预算执行情况跟踪,并根据新政策,督促市就业促进中心在今年年中调整市级自谋职业城镇退役士兵社会保险费的预算,提高财政资金使用效率。
2.对公务卡制度改革实施情况监督检查措施还不完善的问题,市财政局在市级预算执行信息化系统中设置公务卡使用情况预警指标,及时提醒预算单位执行公务卡报销制度规定,并加强公务卡制度改革落实情况的考核,督促预算单位全面使用公务卡结算,提高财政资金使用透明度。
(二)市地税局税收征管审计查出问题的整改情况
1.对部分税款征收管理不规范的问题,杨浦等5个区税务分局已于今年1月至4月,将33户企业2012年应征入库的3.04亿元税款征收入库,闵行等4个区税务分局征管的7户房地产开发企业已通过汇算清缴补缴少预缴的企业所得税。
2.对部分已完成土地增值税清算的项目未按规定明确补税期限的问题,长宁等3个区税务分局征管的19户房地产开发企业中,13户企业已将6.03亿元税款补缴入库,6户企业尚有1.8亿元税款未补缴入库,税务部门正在催报催
缴中。
(三)国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
1.对部分委托监管企业尚未纳入国有资本经营预算收益收缴范围的问题,市财政局正会同市国资委,对委托12个部门监管的企业进行全面梳理,逐户分析研究是否符合规定条件,逐步完善市本级国有资本经营预算收益收缴制度。
2.对国有资本经营预算编审时间较长的问题,市财政局已明确从2014年起正式编制市本级国有资本经营预算,并与公共财政预算实现同步编制。
市财政局将严格按照相关规定,进一步加快国有资本经营预算编审进度。
二、部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改情况
对审计查出的问题,市高法院、市发展改革委、市经济信息化委、市民政局、原市卫生局、市工商局、市质量技监局、市新闻出版局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市食品药品监管局、虹桥商务区管委会、长兴岛开发建设管委会办公室、市社会工作党委、市委党史研究室、市级机关教育培训中心、上海中华职业教育社等17个预算主管部门及其下属单位高度重视,积极进行整改。
截至今年9月底,已整改问题涉及金额4.19亿元,正处于整改程序中的问题涉及金额1.08亿元,已整改和正在整改问题涉及金额占审计
查出问题总金额的71.12%;
其余问题,主要是预算编报和执行、政府采购等方面的问题,已由相关部门承诺整改。
由于当年预算已执行、采购资金已支出,相关部门采取建立健全规章制度等措施,承诺今后将进一步强化预算管理,严格按照规定执行。
具体整改情况如下:
(一)预算编制和执行中存在问题的整改情况
1.对部分专项预算编报不准确的问题,有关部门强化预算管理制度,提高预算编制的完整性、准确性。
虹桥商务区管委会已在2013年完整编制专项发展资金预算。
上海中华职业教育社已将其他收入纳入2014年度预算编报范围。
市卫生计生委已要求市卫监所自2014年起不再编报借用的16名工作人员的相关经费,由这些人员的编制所在单位统一编报。
2.对部分项目预算编制不合理的问题,有关部门进一步细化预算项目,加强项目支出预算的前期论证,科学合理地编制专项预算,并采取措施激活结存在预算单位的存量财政资金。
市体育局结合训练需求规律,加强对训练专项预算的评审,进一步明确训练业务专项经费的具体预算内容和标准,努力提高预算编制的科学化水平。
市质量技监局承诺,将在以后年度有计划地将历年下拨的专项资金结余纳入各年度预算,逐步消化历年结余资金。
3.对部分项目未严格按预算执行的问题,有关单位修订篇五:
2015审计整改报告
2015审计整改报告
第1篇:
财务审计整改报告
我代表市人民政府,向市四届人大常委会第xx次会议报告20xx年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了《关于2015年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。
市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。
同时,要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。
各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。
截至10月底,《审计报告》中反映应整改的问题27个,
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 高校 审计 整改 报告