上半广西基金管理公司财务报表附注编制的有关规定模拟试题_精品文档.docx
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2016年上半年广西基金管理公司财务报表附注编制的有关规定模拟试题
一、单项选择题(共25题,每题2分,每题的备选项中,只有1个事最符合题意)
1、关于基金份额持有人权利,下列描述正确的是__。
A.基金份额持有人享有基金财产的收益权,而基金合同终止并清算后的财产归基金管理人所有
B.基金份额持有人对基金份额的转让权是指其可以依法转让其基金资产
C.因为基金份额持有人享有基金信息的知情权,所以基金公司应该在基金份额持有人查询基金资产状况时及时提供最新的资产明细信息
D.基金份额持有人享有表决权是指其可以对基金的投资运作享有表决权
2、按照规定,开放式基金的申购费率不得超过申购金额的__。
A.1%
B.2%
C.3%
D.5%
3、投资组合管理中的核心环节是____
A:
投资风险控制
B:
投资组合风险预测
C:
资产配置
D:
资产风险控制
4、证券可以看成是各类记载并代表一定权利的__。
A.货币凭证
B.法律凭证
C.书面凭证
D.资本凭证
5、对证券投资基金的特点,下列认识正确的有__。
A.基金一般都有最低投资限额要求
B.是“不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用
C.将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作
D.以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的一大特点
6、理论上,转增股本之后,每股价格相应__。
A.向下调整
B.向上调整
C.不变
D.随市场行情而定
7、基金销售市场细分中,主要的人口因素变量不包括__。
A.家庭规模
B.社会阶层
C.家庭生命周期
D.交通通信条件
8、我国证券业在5年过渡期对外开放的内容主要包括__。
A.外国证券机构可以直接从事B股交易
B.允许外国机构设立合营公司,从事国内证券投资基金管理业务
C.允许外国证券公司设立合营公司,外资拥有不超过1/2的股权
D.外国证券机构驻华代表处可以成为所有中国证券交易所的特别会员
9、对企业投资者从基金分配中获得的收入,暂不征收__。
A.营业税
B.企业所得税
C.印花税
D.增值税
10、下列各项,会直接或间接影响基金业绩的有__。
A.基金公司的综合实力
B.市场的系统性风险
C.基金经理个人的能力
D.基金公司的风险控制流程
11、____是指选定一种投资风格后,不论市场发生何种变化均不改变这一选定的投资风格。
A:
消极的股票风格管理及应用
B:
积极的股票风格管理及应用
C:
混合的股票风格管理及应用
D:
独立的股票风格管理及应用
12、下列关于货币市场基金利润分配的规定,正确的有__。
A.每日进行分配
B.货币市场基金每周一进行利润分配时,不包括上周六和周日的利润
C.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益
D.当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益
13、基金销售机构内部控制的独立性原则要求__。
A.内部控制应涵盖基金销售的决策、执行、监督、反馈等各个环节
B.通过科学的内部控制制度与方法,建立合理的内部控制程序
C.基金销售机构内各分支机构、部门和岗位职责应保持相对独立
D.制定内部控制应以审慎经营、防范和化解风险为目标,确保内部控制制度的有效执行
14、世界各国和地区对证券投资基金的称谓不尽相同,目前的称谓有__。
A.共同基金
B.单位信托基金
C.证券投资信托基金
D.集合投资基金
15、我国目前境内基金申购款,一般在()日到达基金的银行存款账户。
A.T
B.T+1
C.T+2
D.T+3
16、防范基金销售机构的合规风险,应做到__。
A.增强法制观念,提高遵纪守法、合规经营的意识
B.建立健全规章制度,完善内部控制体系
C.建立健全有效的内部监督和反馈系统,查错防弊,消除隐患
D.加强业务管理和重点业务环节的控制,强化岗位制约和监督
17、《证券投资基金评价业务管理暂行办法》发布的意义包括__。
A.使市场各方对基金评价和使用评价结果有章可循
B.让基金评级业务的开展更加合规有序
C.使得一些基金的短期业绩排名和评奖更加公正,可信度更高
D.有助于提升基金评级机构的专业水平,有利于基金评级机构的健康发展
18、、是投资过程中最重要的环节之一,也是决定投资组合相对业绩的主要因素。
A:
资产配置
B:
股票投资组合管理
C:
债券投资组合管理
D:
基金绩效衡量
19、下列关于基金管理公司的说法,正确的有__。
A.基金管理公司应当建立健全督察长制度,督察长由基金托管人聘任,对基金托管人负责,对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核
B.基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系,制定科学完善的内部监控制度
C.基金管理公司应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统,公平对待其管理的不同基金财产和客户资产
D.基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统
20、下列情形中,可能导致基金销售的操作风险的是__。
A.销售人员向他人提供基金未公开的信息
B.销售人员散布虚假信息,扰乱市场秩序
C.销售人员挪用投资者的交易资金或基金份额
D.销售人员处理投资者申请出现差错引起的风险
21、下列关于基金份额持有人的说法,正确的有__。
A.基金投资人
B.基金的出资人
C.基金的管理者
D.基金资产的所有者
22、根据股利贴现模型,应该____
A:
买入被低估的股票,买入被高估的股票
B:
买人被低估的股票,卖出被高估的股票
C:
卖出被低估的股票,卖出被高估的股票
D:
卖出被低估的股票,买人被高估的股票
23、货币市场基金包含着一些潜在的风险,主要是__风险。
A.收益性
B.流动性
C.波动性
D.系统性
24、____是指通过发售基金份额,将众多投资者的资金集中起来,形成独立财产,由基金托管人托管、基金管理人管理,以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
A:
股权投资基金
B:
证券投资基金
C:
开放式基金
D:
封闭式基金
25、《证券投资基金运作管理办法》于____年6月29日由中国证监会颁布,于同年7月1日起实施。
A:
2003
B:
2004
C:
2005
D:
2006
二、多项选择题(共25题,每题2分,每题的备选项中,有2个或2个以上符合题意,至少有1个错项。
错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0.5分)
1、开放式基金的价格是以____为基础计算的。
A:
基金份额净值
B:
市场供求关系
C:
市盈率
D:
购买股票多少
2、下列属于利息收入的有__。
A.结算备付金收入
B.存出保证金收入
C.股利收入
D.买入返售金融资产收入
3、根据《证券投资基金信息披露管理办法》,基金管理人应当在__,在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。
A.基金募集申请经中国证监会核准当日
B.基金募集申请经中国证监会核准次日
C.基金合同生效的当日
D.基金合同生效的次日
4、一般____采用被动式投资策略跟踪某一标的市场指数,因此具有指数基金的特点。
A:
主动型基金
B:
LOF
C:
公募基金
D:
ETF
5、对于系列基金中的子基金,下列表述正确的有__。
A.子基金统一运作
B.子基金独立运作
C.子基金共用一个基金合同
D.子基金之间可以相互转换
6、《证券投资基金法》规定,申请取得基金托管资格,应当具备一些条件,并经中国证监会和中国银监会核准。
下列关于这些条件的说法,不正确的是__。
A.净资产和资本充足率符合有关规定
B.所有人员都要取得基金从业资格
C.有安全高效的清算、交割系统
D.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
7、按照《货币市场基金管理暂行规定》以及其他有关规定,我国货币市场基金不得投资于__。
A.现金
B.剩余期限为366天的国债
C.剩余期限为180天的可转换债券
D.6个月的银行定期存款
8、关于股票的风险性,下列说法错误的是__。
A.股东以其认购的股份为限获取收益,不承担亏损责任
B.股票风险的内涵是预期收益的不确定性
C.股票的市场价格会随公司的盈利水平、市场利率、宏观经济状况、政治局势等各种因素的影响而变化,如果股价下跌,股票持有者会因股票贬值而蒙受损失
D.风险性是指持有股票可能产生经济利益损失的特性
9、在债券合约中未规定利息支付的债券是__。
A.浮动利率债券
B.附息债券
C.零息债券
D.息票累积债券
10、普通股票是标准的股票,通过发行普通股票所筹集的资金成为股份公司__的基础。
A.负债
B.注册资本
C.虚拟资本
D.货币资金
11、目前,我国的基金销售机构主要有商业银行、证券公司和基金管理公司直销中心等。
____总体上占据了基金代销的较大市场份额。
A:
基金管理公司直销中心
B:
证券公司
C:
基金投资咨询公司
D:
商业银行
12、可以对股票型基金的投资风格进行分析的指标有__等。
A.持股集中度
B.平均市值
C.平均市盈率
D.平均市净率
13、下列关于基金会计核算特点的说法,错误的是__。
A.会计核算主体是证券投资基金
B.公募基金会计的责任主体中,基金托管人承担主会计责任
C.会计分期细化到日
D.基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
14、连续两个开放日发生巨额赎回时,基金管理人可以采用的方法包括__。
A.采用部分延期赎回,并立即向中国证监会备案,在3个工作日内,在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告,并说明有关处理方法
B.接受全额赎回
C.暂停接受赎回申请
D.对已经接受的赎回延缓支付赎回款项,在正常支付时间后20个工作日内支付,并在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告
15、证券市场是__。
A.股票、债券、投资基金份额等有价证券发行和交易的场所
B.市场经济发展到一定阶段的产物
C.为解决资本供求矛盾和流动性而产生的市场
D.以证券发行与交易的方式实现了筹资与投资的对接
16、以下各种债券形式,不属于债券按其券面形态进行分类的是__。
A.实物债券
B.凭证式债券
C.记账式债券
D.息票累积债券
17、基金份额持有人享有基金____
A:
资产所有权
B:
资产管理权
C:
基金投资权
D:
资产保管权
18、保护基金投资者的合法利益要使基金投资者免受__等行为的损害。
A.误导
B.内幕交易
C.不公平交易
D.投资损失
19、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度,妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料,保存期不少于____年。
A:
10
B:
15
C:
20
D:
30
20、股票最基本的特征是__。
A.收益性
B.风险性
C.流动性
D.永久性
21、下面关于非上市证券的说法不正确的是____
A:
非上市证券是指未申请上市或不符合证券交易所挂牌交易条件的证券
B:
不允许在证券交易所内交易
C:
不允许自由交易
D:
可以在其他证券交易市场交易
22、____年,中国人民银行批准淄博基金在上海证券交易所上市,标志着我国全国性基金市场的诞生。
A:
1992
B:
1993
C:
1994
D:
1995
23、一般而言,基金投资管理流程的环节有__。
A.交易部依据基金经理的投资指令执行交易
B.研究部门提供研究报告
C.投资决策委员会决定基金总体投资计划
D.基金经理制订投资组合具体方案
24、债券的票面要素包括__。
A.票面价值
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