综合实操练习题Word格式文档下载.docx
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单击【打开系统管理应用程序】,选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】,用户名输入【admin】→【确定】。
点击【权限】→【操作员】→【增加】,输入相关题目内容后,点【增加】→【退出】→【退出】。
【系统管理3】分配权限
(1)张强,设置为700账套的账套主管。
(2)刘会,具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限,“总账”、“固定资产”的全部权限。
操作:
点击【权限】→【权限】,选择【操作员】→选择【账套名】→点【增加】,在相应模块授权位置双击,【确定】→【退出】。
【总账1】设置部门档案
(用户名:
301;
账套:
日期:
2011-01-01)
部门编码
1
销售部
销售
2
管理部
管理
【基础设置】→【机构设置】→【部门档案】。
(会计年度与操作日期年度相同)
注意:
先点击【增加】按钮才可录入。
【总账2】设置职员档案
2011-01-01)
职员编码
职员名称
103
周胜
【基础设置】→【机构设置】→【职员档案】。
【总账3】设置客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
地址
004
明泰有限责任公司
明泰公司
北京市光华路5号
【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】。
【总账4】设置供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
光明股份有限公司
光明公司
长春市迎宾路8号
【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】。
【总账5】设置外币及汇率
币符:
GBP;
币名:
英镑;
1月份记账汇率为10。
【基础设置】→【财务】→【增加】→【外币种类】→输入币符币名→【确定】,在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】→【退出】。
【总账6】设置会计科目
科目代码 科目名称 辅助核算
140303 乙材料 数量金额式账页、数量核算(单位:
千克)
140501 A商品 数量金额式账页、数量核算(单位:
件)
100201 工行存款 日记账、银行账
100203 农行存款 外币英镑核算、日记账、银行账
660201 办公费 部门核算
660202 折旧费
22210101 应交税费---应交增值税(销项税额)
应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算,受控为空。
【基础设置】→【财务】→【会计科目】
【总账7】输入期初余额
2231应付利息贷11700实收资本贷50000
工行存款借25000
库存商品50件、金额25000
1122应收账款借11700
日期
客户
摘要
方向
期初余额
2010-12-31
销售商品
借
11700
【总账】→【设置】→【期初余额】,双击【应收账款】后的【期初余额】,【增加】→【输入内容】→【退出】→【对账】→【试算】→【退出】。
【总账8】设置凭证类别
密码为1;
设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别;
收款凭证的限制类型为“借方必有”,限制科目为“1001,1002”。
付款凭证的限制类型为“贷方必有”,限制科目为“1001,1002”。
转账凭证的限制类型为“凭证必无”,限制科目为“1001,1002”。
【基础设置】→【财务】→【凭证类别】,选择【类别】→【确定】→【设置凭证限制】→【退出】。
【总账9】填制凭证
302;
密码为空;
2011-01-31)
(1)1月20日,管理部购买办公用品,花费850元,以工行存款支付。
(填制付款凭证)
摘要:
购办公用品
借:
管理费用——办公费(660201) 850
贷:
银行存款——工行存款(100201) 850
【总账】→【凭证】→【填制凭证】→【增加】,输入相关内容,【保存】→【退出】。
(2)1月21日,销售部销售商品100000元,销售税额17000元,款已收存银行。
填制并保存收款凭证。
银行存款 117000
主营业务收入 100000
应交税费-应交增值税(销项税额)17000
【总账10】修改记账凭证。
2011-01-31)
将“付0001号”凭证中“管理费用——办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”,借贷方金额修改为650.53。
【总账】→【凭证】→【填制凭证】,直接修改内容→【保存】→【退出】。
【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成(包含未记账凭证)。
1.定义凭证:
【总账】→【期末】→【转账定义】→【期间损益】→选择转账凭证类别、指定本年利润科目→【确定】。
2.转账生成:
【总账】→【期末】→【转账生成】→【期间损益结转】→选择【未记账凭证】→【类型】选收入(支出)→【全选】→【确定】→【取消】。
【总账12】查询凭证,查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。
【总账】→【凭证】→【查询凭证】,凭证类别选择【付款凭证】,点击【辅助条件】按钮,科目选择【银行存款】→【确定】→【确定】→【退出】
【总账13】凭证审核,对“付0001”号凭证进行审核。
审核通过,审核人:
张强。
【总账】→【凭证】→【审核凭证】,凭证类别选择【付款凭证】→【确定】→【确定】,选择【0001号凭证】→点【审核】
(注意看审核人处是否出现签名)→【退出】。
继续操作:
对全部凭证进行成批审核。
【总账14】记账
2011-O1-31)
将所有已审核凭证记账。
【总账】→【凭证】→【记账】。
【总账15】期末结账
对700账套进行结账。
【总账】→【期末】→【结账】。
注意:
由于工资和固定资产系统未结账,总账也不能结账。
【总账16】查询总账后联查明细账
查询管理费用(6602)总账,然后联查明细账。
【总账】→【账簿查询】→【总账】,科目选择【管理费用】→【确认】→【明细】→【退出】→【退出】。
【报表1】新建空白报表
新建一张空白报表,表名为“利润表.rep”,保存在考生文件夹下。
(考生文件夹“C:
\Exam1\初级会计电算化\10001”)
【财务报表】→【文件】→【新建】,【文件】→【保存】。
【报表2】调用报表模板后另存为一张新表
调用报表模板,行业“一般企业-新企业会计准则”,报表类型“资产负债表”,将报表以表名“大企业资产负债表.rep”,保存在考生文件夹下。
【财务报表】→【文件】→【新建】→【格式】→【报表模板】→【确认】→【确定】→【文件】→【另存为】→【关闭】。
【报表3】定义表尺寸和区域画线
打开考生文件夹下的“利润表.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
(1)设置表尺寸为16行3列。
(2)对A3:
C15进行区域画线,线型为“网线”。
(3)组合单元A1:
D1.
【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【格式】→【表尺寸】→选中【A3:
C15】区域→【格式】→【区域画线】→【保存】→【关闭】。
【报表4】报表格式设置
(1)设置A1单元格行高为9。
(2)设置A1单元格文字“黑体、14号”,垂直居中对齐。
【财务报表】→【文件】→【打开】,【格式状态】下→选中【A1】→【格式】→【行高】→【确认】,【格式】→【单元属性】,【保存】→【关闭】。
考试时,先看状态;
一定要为格式状态。
【报表5】设置关键字和偏移量
(1)在B2单元格设置“年、月、日”关键字。
(2)设置“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。
【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【数据】→【关键字】→【设置】→【年】,输入数据→【关键字】→【设置】→【月】,输入数据→【关键字】→【设置】→【日】,输入数据→【关键字】→【偏移】。
【报表6】判断并设置单元格公式
(用户:
打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
判断并设置B6、B7、B8单元格的计算公式。
操作:
【格式状态】下
选中【B6】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入:
QM(”1001”,月)+QM(”1002”,月)+QM(”1012”,月);
选中【B7】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入:
QM(”1122”,月);
选中【B8】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入:
QM(”1221”,月),【保存】→【关闭】。
1.考试时不能用函数向导生成公式,则单独录入公式,会计科目代码通过会计科目表查询代码。
2.设置短期借款期初公式。
【报表7】追加表页、关键字录入、生成报表数据
(1)追加一张表页。
(2)在新表页中输入关键字“2011年1月31日”。
(3)生成报表数据。
点击左侧【财务报表】→【关闭】,【文件】→【打开】→找到相应报表打开,【数据状态】→【编辑】→【追加】→【表页】→【确认】。
选择【新表页】→【数据】→【关键字】→【录入】→【确认】→【是】→【保存】→【关闭】。
【收付1】设置客户档案(或考核设置供应商档案)
客户编码:
304。
客户名称:
青岛卫华公司。
客户简称:
青岛卫华。
【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】
【收付2】设置付款条件
编码:
03
付款条件:
4/5,2/15,1/30,n/60
【基础设置】→【收付结算】→【付款条件】→输入编码:
03→信用天数:
60;
优惠天数1:
5,优惠率1:
4;
优惠天数2:
15,优惠率2:
2;
优惠天数3:
30,优惠率3:
1;
→【增加】→【退出】
(增加=保存)(刷新看到结果)
补充操作:
1.启动“购销存”管理;
在采购菜单中进行期初记账;
2.采购部的部门设置(3采购部);
3.结算方式设置(1转账支票)。
4.明泰公司税号1111;
银行账号2222
5.存货档案:
(1)乙材料存货属性:
外购
(2)甲商品存货属性:
6.库存菜单:
允许零出库。
【收付3】输入采购专用发票(期初和本期的路径相同)
2011年1月21日,采购部向光明公司采购乙材料,数量100千克,原币单价60元,企业收到专用发票一张,发票号为7788,增值税税率17%,发票到期日2011年1月31日。
【采购】→【采购发票】→点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位→双击选择【存货编码】→修改数量金额等→【保存】→【复核】→【退出】。
(一增加二录入三保存四复核)
【收付4】输入付款单
2011年1月22日,采购部开出转账支票一张,票号为ZP202,为支付购买光明公司采购乙材料的款项,数量100千克,原币单价60元,增值税税率17%,金额合计为7020元。
【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选【供应商】→点【增加】→输入日期、结算方式、金额等→【保存】→【退出】。
【收付5】付款核销
将供应商为“光明公司”、金额为7020元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。
【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选【供应商】→点【核销】→本次结算中录入金额→【保存】→【退出】。
付款结算是在付款单录入的基础上进行的操作,与付款单的录入路径相同;
区别是选择供应商后,不点增加而是点击核销按钮。
【收付6】输入销售专用发票
2011年1月15日,销售部向明泰公司销售甲商品,数量50件,无税单价600元,货物从成品库发出,企业开出专用发票一张,发票号为5566,增值税税率17%,销售类型为普通销售,发票到期日2011年1月31日。
【销售】→【销售发票】→点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门→选择【仓库】→选择【货物名称】→修改数量金额等→【保存】→【退出】。
【收付7】输入收款单
2011年1月17日,销售部收到明泰公司的转账支票一张,票号为ZP201,为支付购买A产品的款项,金额合计为35100元。
【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选择【客户名称】→点【增加】→输入日期、结算方式、金额→【保存】→【退出】。
【收付8】收款核销=销售发票核销
将客户为“明泰公司”、金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。
【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选【客户】→点【核销】→本次结算中输入【35100】→【保存】→【退出】。
【收付9】查询客户账表
(1)查询全部客户的客户对账单。
【客户对账单】
(2)查询全部客户的客户往来余额表【客户往来余额表】→勾选【包含发货单,包含未审核发票】
(3)对销售发票进行账龄分析【业务账龄分析】
【销售】→【客户往来账表】
【收付10】查询供应商账表
(1)查询全部供应商的供应商对账单。
【供应商往来对账单】
(2)查询全部供应商的供应商往来余额表。
【供应商往来余额表】
【采购】→【供应商往来账表】
【工资1】设置工资类别。
类别名称:
退休人员,包括全部部门。
【工资】→【工资类别】→【新建工资类别】
(命名与部门选择共计两项)
【工资2】在正式人员类别下,设置人员档案。
2011-01-31)
人员编码:
103
人员姓名:
周胜
部门名称:
管理部
人员类别:
管理人员
银行名称:
工商上地分理处
银行账号:
12345678901
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】,【工资】→【设置】→【人员档案】
【工资3】设置工资项目。
项目名称类型长度小数位数增减项
基本工资数字82增项
岗位工资数字82增项
住房公积金数字82减项
事假天数数字82其它
【工资】→【设置】→【工资项目设置】
【工资4】打开工资类别。
打开“正式人员”工资类别。
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】
【工资5】在正式人员工资类别下,设置工资项目的计算公式。
住房公积金=(基本工资+岗位工资)×
0.12。
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】,【工资】→【设置】→【工资项目设置】
【工资6】在正式人员工资类别下,输入工资原始数据。
输入员工“周胜”的工资数据。
基本工资:
4000岗位工资:
4000
【打开工资类别】→选择【正式人员】→【确认】。
【工资】→【业务处理】→【工资变动】→输入内容→【计算】→【汇总】→【退出】→【是】。
【工资7】录入工资变动数据。
在“正式人员”工资类别下,录入工资变动数据。
姓名:
周胜,事假天数:
5
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】,【工资】→【业务处理】→【工资变动】。
【工资8】在“正式人员”工资类别下,计算个人所得税。
设置个人所得税的计税基数为4000,并以应发合计为对应工资项目重算个人所得税。
【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】,
【工资】→【业务处理】→【扣缴所得税】→对应工资项目点【应发合计】→【确认】→【是】→点击【税率表(笔记本的样子)】→输入【4000】→【确认】→【是】→【退出】。
【工资9】在“正式人员”工资类别下,定义工资转账关系。
计提类型名称:
应付工资3 计提比例:
100%
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
无
应发合计
6601
2211
【打开工资类别】→选择【正式人员】→【确认】,
【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→【工资分摊设置】→输入内容→【下一步】→【完成】。
【工资10】在“正式人员”工资类别下,工资费用分配,并生成记账凭证。
计提类型:
应付工资3;
核算部门:
管理部;
明细到工资项目
【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→勾选【应付工资3】→点【管理部】,勾选【明细到工资项目】→【确认】→【制单】→【更改凭证类别:
转账凭证】→【保存】→【退出】。
【工资11】
(用户名:
(1)在“正式人员”工资类别下,查询工资发放条。
【工资表】→【工资发放条】
(2)在“正式人员”工资类别下,查询纳税所得申报表。
【纳税所得申报表】。
(3)在“正式人员”工资类别下,查询全部部门的工资项目构成分析表。
【工资分析表】→【部门工资项目构成分析表】
【工资】→【统计分析】→【账表】。
【固产1】设置固定资产类别。
04;
名称:
家具类;
净残值率:
3%;
折旧方法:
平均年限法
(一)。
【固定资产】→【设置】→【资产类别】→【增加】→输入内容→【保存】→【退出】。
【固产2】输入固定资产原始卡片。
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