历史数据填报指引企业版Word文档下载推荐.docx

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对于旧版营业执照注册号也按上述商务部门批复号的处理方法操作；

对于新版的“营业执照注册号”，因其均为数字表示，符合新系统的录入标准，可直接如实填写。

工商注册日期：

营业执照登记日期；

经营期限：

最终到期日，如：

注册日期为2007年5月10日，经营期限10年，应填写为2017-05-09（日期均按此格式填写）。

如经营期限为长期的（上市公司），应填写执照注册日期加100年；

特殊经济区标志5：

查基准代码表；

上市情况：

只填数字，不能空。

除上市公司外，都填1，境内外资股（B股）填2，境内外都上市填3；

经营范围:

按营业执照填写，不超过50个汉字和标点符号;

企业性质代码4：

行业性质代码3：

查基准代码表，跨行业的填主营业务代码；

纸质外汇登记证号：

外汇局颁发的外汇登记编号；

外汇登记日期（即企业成立时的外汇登记日期）:

纸质外汇登记证日期，如有换证的按营业执照注册日期填写；

外汇登记有效期至:

营业执照到期日，如经营期限为长期的（上市公司），应填写执照注册日期加100年；

是否返程投资（0-否,1-是）：

填写数字，非返程投资企业均填0；

境内居民个人境外投资项目编号：

境外投资登记外汇编号；

最新年检年度：

填2007；

成立方式（1-新设成立2-并购转股设立3-并购增资4-并购转股增资）：

填写数字，非并购的企业只填写1。

一.1《境外机构投资者》

境外机构登记编号：

由外汇局填写

境外机构名称：

按批准证书填写外国股东全称，每个股东填写一行；

国家/地区代码：

按批准证书的国别地区查代码表填写。

境外股东为在中国注册的投资性公司的，国别填写中国。

一.2《境外个人投资者》

境外个人登记编号：

境外个人名称：

按批准证书的国别地区查代码表填写；

证件类型：

可选择包括护照、驾照、身份证、永久居留证（绿卡），任选其一。

证件号码：

依据证件类型填写对应号码。

境外股东超过10个的，股东名称为：

企业名称+“境外集体股东”，选取最大股东的证件代码填写，如无法确定最大股东，按姓氏字母排序，选择排在最前面的股东证件代码填写。

证件类型填护照。

外汇局应将多个股东的完整信息建立电子台账（见附表）。

一.3《境内机构投资者》

所属外汇局编号：

按机构注册地外汇局编号填写，可咨询当地外汇局；

所属外汇局名称：

按机构注册地外汇局名称填写。

如境内机构注册地与外商投资企业注册地为异地的，例如，注册地为上海的外资企业，其境内股东（机构）注册地在北京，境内机构所属外汇局编号、名称应填写北京外汇局编号及名称；

境内机构名称：

境内机构英文名称：

可不填；

一.4说明《境内个人投资者》

境内个人登记编号：

由外汇局填写；

所属外汇局编号及名称：

户口所在地外汇局编号、名称；

统一身份证。

境内股东超过10个的，姓名栏用最大股东姓名+“等等”；

若最大股很多，按姓氏字母排序，选择排在最前面的股东姓名+“等等”，如：

张三等等，其他信息如证件号码等均用该股东信息，备注中填写“集体”。

外汇局应将多个股东的完整信息建立电子台账（见附表）备查。

表二《企业投资到资信息》

第一部分（上半部分）：

注册币种代码2：

一般情况可按商务部门批准证书注册币种填写，如营业执照与批准证书的注册币种不一致，企业应根据实际情况确定唯一的注册币种，并书面承诺不做更改之后填写。

代码从代码表获取；

注册币种名称：

填中文；

注册资本总额：

以商务部门批准证书对应的注册资本额为准；

投资总额：

以商务部门批准证书对应的投资总额为准；

若商务部门未明确该企业投资总额,则将其投资总额按照该企业注册资本金额填写;

外方所占注册资本总额：

有多个外方投资者的，累加后填写；

外方出资比例：

外方所占注册资本总额/注册资本总额，不填%号，若为合作企业，按合同约定比例填写；

外方认缴出资金额：

为对应外方所占注册资本总额的协议出资金额，如果发生过中方转外方的，应加上外方协议支付的转股对价；

外方实到注册资本金额：

对应外方所占注册资本总额，以验资报告为准，“外方实到注册资本”=外方实到出资金额/外方认缴出资金额×

外方所占注册资本总额（如发生中转外的，应加上以转股收汇外资外汇登记证明上记录的外方投入的注册资本金额）；

外方实到出资金额：

对应外方认缴出资金额中、已实际到位并出具了验资报告的部分的金额，以验资报告为准，如发生中转外的，应加上转股收汇外资外汇登记证明上记录的外方实际支付的转股对价金额。

第二部分（下半部分）：

现汇：

外方外汇投资，如发生中转外的应加上外方支付的现汇购买对价；

其他货币：

指以境内人民币利润或转股、减资、清算、先行回收投资所得等人民币资金进行出资的计划安排；

股权出资：

主要指跨境换股，目前国内大部分企业没有此类出资方式。

表三企业各股东投资信息

投资者：

外方（机构或个人）填批准证书上全称，中方股东为机构的，填机构代码；

投资者性质：

投资者性质分以下四类：

（1-中方机构、2-中方个人、3-外方机构、4-外方个人），本栏目填写数字；

投资者国别代码1：

所占注册资本金额：

协议注册资本数；

各股东投资比例：

所占注册资本金额/表二的注册资本总额，填数字，不要填%。

表四《各外方股东到资信息》

外国投资者：

外方（机构或个人）填批准证书上全称；

以批准证书为准；

所占注册资本对应的认缴出资金额：

从合同或章程取得（含外方应支付的转股对价），如无溢价、折价，应与所占注册资本金额相等；

累计实到出资金额：

与所占注册资本对应的认缴出资金额对应填写，按实际到位并办理了验资询证手续的金额填写；

如果有中转外情况，应加上外方支付的转股对价；

累计实到注册资本金额：

以验资报告为准，该栏目合计数应与表二各外方实到注册资本金额一致，如有中转外的应加上外方因收购股权所取得的该企业注册资本。

表五《2007年度外汇收支情况表》

未到资注册资本金额：

表四所占注册资本金额－累计实到注册资本金额；

未到资注册资本对应的认缴出资金额：

表四所占注册资本对应的认缴金额－累计实到出资金额；

货币金额项下“现汇”：

外方外汇投资，中转外加上现汇购买对价；

货币金额项下其他货币：

指以境内人民币利润或转股、减资、清算、先行回收投资所得等人民币资金进行出资的计划安排，

主要指跨境换股，目前国内大部分企业没有此类出资方式；

货币金额+实物出资金额+无形资产+股权出资+其他类型出资=未到资注册资本对应的认缴出资金额。

表六《企业利润及其他已核准企业办理业务情况》

上半部分：

上年末数据

上年末指07年末数据，折美元以07年12月31日汇率为准；

资产总额：

表十三资产总计年末数折算;

资本公积年末数：

表十三资本公积年末数折算;

盈余公积年末数：

表十三盈余公积年末数折算;

未分配利润年末数：

表十三未分配利润年末数折算;

应属外方未分配利润年末数：

未分配利润年末数×

外方出资比例;

应付外方股利年末数：

表十一应付外汇股利年末数;

下半部分:

本年度利润及其他已核准企业办理业务情况

2008年填表前办理业务情况,按外汇出具的核准件金额填写，汇率按业务发生时汇率折算成美元。

表七《企业外方股东减资所得处置情况》

外国投资者代码：

外汇局录入；

名称：

按批准证书填全称，每个外国投资者填写一条记录；

国别代码1：

累计减少注册资本金额：

原注册资本金额－减资后目前的注册资本金额

累计减少注册资本所得货币资产金额：

经商务部门批复同意的董事决议为准

累计办理减资所得资产购付汇金额：

根据外汇局核准件填写；

累计办理以减资所得再投资的金额：

留存本企业的减资货币所得金额：

指留存境内的减资货币所得金额，计算方法：

累计减少注册资本所得货币资产金额—购付汇金额－再投资金额。

表八《外汇资本金账户开户情况》

注册登记币种2：

同表二的注册币种一样填写；

已开立资本金账户个数：

累计开立的账户个数，含账户内资金用完并关闭的资本金账户及在用的资本金账户；

历次投资现汇出资额度（即资本金账户开户限额额度）：

查找表二注册资本外方现汇协议出资数填写，不包括中转外的外方支付对价；

已开立资本金账户限额额度：

原则上跟上栏相同；

尚可开立的外汇资本金账户限额额度：

尚可开立的额度为0的，必须填写0，不能空。

表九《在用资本金账户开户情况》

本表仅指资本金账户，不包括外债、结算户等

开户核准件编号：

填开户核准编号，账户有变更的只填开户核准编号；

开户银行代码：

向开户行查询开户行的12位国际收支代码

开户银行名称：

填写全称，如建行填写：

中国建设银行股份有限公司XX分行；

限额币种2：

注册币种，按表二的注册币种一样填写；

到期日期：

注册日期为2007年5月10日，经营期限10年，应填写为20170509；

累计流入金额：

到开户行查找，为资本金账户的贷方累计发生额，或按企业自身账务记载填写；

累计结汇金额：

到开户行查找计算累计金额；

账户余额：

到开户行查找，账户余额为填表日最新信息；

注：

资本金产生的利息，不计入账户的限额，可入结算账户或直接结汇。

表十《其他直接投资项下外汇账户的开立情况》

其他直接投资项下外汇账户的开立情况：

大部企业为空表，但包括跨国公司的境外放款专用外汇账户、资产变现专用外汇账户等；

本表不包括外债、结算户及费用类、保证类和收购类等三类专用外汇账户。

表十一《2007年度外汇收支情况表》

该表科目与会计师事务所出具的2007年度外汇收支情况表审核报告中相关科目一一对应，数据严格一致。

若本表无数据，空表即可，无需填“0”。

表十二《外商投资企业2007年度外方出资验资情况统计表》

“2007年增资情况”

1、“合同外资”部分仅指2007年经外汇局核准的外汇登记变更增量部分情况。

例如，2006年底取得商务部门相关批复但于2007年办理增资的外汇登记变更，应统计在内。

相关金额均应按外汇业务办理当日的汇率折算美元。

现汇出资包括：

境外汇入、境内外汇；

其他货币出资包括：

已分配利润出资、应付股利出资、清算所得出资、减资所得出资、转股所得出资、先行回收投资所得出资、已登记外债及其项下利息出资、利润再投资退税款再投资出资，无形资产出资包括知识产权出资、其他无形资产出资等。

2、“实到外资”部分指外方投资者出资验资部分。

其中“当年”指2007年度办理验资的外资金额，数据以2007年度会计师事务所出具的验资报告为准，还包括发生中转外的股权变更的转股收汇外资外汇登记金额。

“累计”指截止到2007年底累计的出资验资情况，数据应与表二中“外方实到出资金额”一致。

下半部分：

“2007年外方到资验资情况”

本表数据为2007年度外方验资情况，包括以前年度出资但于2007年度办理验资的情况。

例如，某企业2006年度外方到账但当年并未验资，而于2007年办理验资手续的也应填列在内。

本表按2007年验资报告出具的时间顺序逐次填列。

本表数据以会计师事务所出具的2007年度验资报告为准。

每期验资报告填写一条记录。

现汇出资和其他货币出资的涵盖情况同上。

“办理验资的相关会计师事务所情况”中事务所组织机构代码填写技术监督局为其颁发的组织机构代码证的9位代码，代码中的英文字母大写，小横线“-”去掉。

“名称”填写出具该次验资报告的事务所名称的中文全称，“报告编号”填写该次验资报告编号的数字部分，例如，验资报告编号为“中华外验字（2007）10-1号”，填写为“2007101”即可。

表十三《2007年度资产负债表主要数据》

本表并未涵盖资产负债表的所有科目，应提取会计师事务所审核出具的资产负债表中的对应科目如实填写即可。

若无数据则需填“0”，不能为空。

所有数据金额单位为人民币元。

表中逻辑关系如下（对应行次）：

1、31+34+50+60=67

2、100+114+122=135

3、39-40=41

4、41-42=43

5、67=135。

表十四《2007年度损益表》

表中“上年”指2006年度，“本年”指2007年度。

本表金额单位为人民币元。

表十五《2007年末外商投资企业未分配利润及外方利润处置情况》

表中凡涉及分投资者填列的，独资及合资企业按各投资者股权比例计算，合作企业按经批准的合作合同约定比例计算。

上半部分

“截至2007年期初”列

1、利润总额：

将表14第六项（行次17）、即“净利润”金额按06年末汇率折算美元填列。

2、其中：

按出资比例应属外方部分*：

合资企业填写金额按表14第六项（行次17）金额与股权比例相乘计算，合作企业按经商务主管部门批准的合同约定比例计算，独资企业应与净利润相同。

3、未分配利润*：

2006年净利润金额［数据来源于表14第六项（行次17）］减去当年董事会决议分配给各方投资者的利润金额（数据来源于该公司当年的相关董事会决议），剩余金额即为当年未分配利润。

4、其中：

合资企业填写金额按上行“未分配利润*”金额与股权比例相乘计算，合作企业按经商务主管部门批准的合同约定比例计算，独资企业应与上行相同。

5、调整为本企业资本公积*：

按06年利润分配表中的对应项之和项填写。

6、其中：

计算方法与4相同

7、调整为为本企业盈余公积*：

按06年利润分配表中的“提取法定盈余公积”、“提取任意盈利公积”、“提取法定公益金”等项填写。

8、其中：

9、转增本企业资本*：

按06年利润分配表中的“转作资本（或股本）的普通股股利”等项填写。

10、其中：

计算方法与4相同。

11、已分配给外方投资者的利润总额*：

为2006年经董事会等企业权力机构通过的对企业2006年度及以往年度留存的可供分配的净利润作出分配后，其中分配给外方投资者的利润数据。

该数据可从该企业06年利润分配的董事会决议中获取。

12、其中：

汇出境外*：

为“已分配给外方投资者的利润总额*”中汇出境外的部分，该数据可从企业内部财务记录或银行付汇水单记录获取。

13、购汇：

方式同上。

14、境内再投资*：

为“已分配给外方投资者的利润总额*”中境内投资的部分，包括对本企业增资以及再投资于境内其他企业。

该数据可从企业内部财务记录或企业留存的外汇局核准资料中获取。

15、对本企业增资*：

16、再投资于其它企业*：

17、留存企业账面（应付股利）*：

“已分配给外方投资者的利润总额*”减去（“汇出境外”+“境内再投资”+“对本企业增资”+“再投资于其他企业”）填写。

上述1至8按当年末汇率计算，9至16按业务发生当日汇率计算，17按当年末汇率计算。

“截至2007年期末”列填写方式同“截至2007年期初”列，相应数据应为2007年度的数据。

“2007年度各外方投资者处置利润情况”部分

每个外方股东登记一条相应记录，单个外方股东若有多笔处置发生，应合并计算。

除应付股利按07年末汇率计算，其余均按业务发生当时汇率计算。

18、外方投资者：

填写全称

19、（汇出境外）总额：

为企业2007年度汇出境外金额合计，该数据可从企业内部财务记录或银行付汇水单记录获取。

20、（汇出境外）购汇：

方式同上

21、（境内再投资）总额、对本企业增资额、再投资于其他企业：

分别为企业2007年度境内再投资总额、对本企业增资额、再投资于其他企业金额合计，该数据可从企业内部财务记录或企业留存的外汇局核准资料中获取。

22、应付股利：

应付股利：

经董事会等企业权力机构通过且企业2007年度的已分配给外方投资者的利润中未汇出部分。

该数据可以从对2007年度的董事会决议的已分配给外方投资者的利润数额再减去［“本说明19、汇出境外总额”（数据来源于企业内部财务记录或银行付汇水单记录）+“本说明20、境内再投资总额（包括再投资于境内其他企业或本企业增资，数据来源于企业内部财务记录或企业留存的外汇局核准资料）”］取得。

23、至2007年末累计发生额*部分：

为自企业成立至07年底汇出境外金额合计，该数据可从企业内部财务记录或银行付汇水单记录获取。

（汇出境外）购汇：

（境内再投资）总额*：

为自企业成立至07年底境内再投资金额合计，该数据可从企业内部财务记录或企业留存的外汇局核准资料中获取。

（境内再投资）对本企业增资*：

（境内再投资）再投资于其它企业*：

该数据可以从自企业成立以来至2007年底所有董事会决议中对每一年度已分配利润数额的合计数再减去（“本说明23、汇出境外总额”+“本说明23、境内再投资总额”）取得。

该表中“对本企业增资”与“再投资其他企业”之和等于“境内再投资金额”

说明：

“应付股利”是指外商投资企业已分配给外方投资者、但未用于境内再投资且尚未汇出的股利。