会计信息化系统上机练习1_精品文档.doc
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五.作答内容-账套基础信息维护(分值:
25分)
1、操作员管理:
题面:
新增操作员刘峰,编号LF:
拥有“AS公用目录设置”,“AM公共单据”,“AR应收”,“AP应付”,“GL2012总账”,“FA固定资产”中的所有权限。
答题步骤:
1.admin在2012-1-1登陆系统管理;
2.权限——用户——增加,在弹出页面输入操作员编号与姓名;
3.权限——权限,选中操作员,单击修改,将题目要求的权限赋予操作员,保存。
2、基础档案设置
(1)题面:
账套主管白燕修改帐套,增加法定代表人:
张翔;有外币核算。
答题步骤:
1.帐套主管BY,2012-01-01,登陆系统管理;
2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。
(2)题面:
定义外币:
币符:
$;币名:
美元;固定汇率;2012年1月记账汇率6.40,其他默认;会计科目100202(建设银行)下新增美元户科目(10020201),要求美元外币核算
答题步骤:
1.BY,2012-01-01,登陆企业应用平台;
2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加;
3.在新增会计科目页面中,输入科目编码、科目名称,勾选外币核算;
4.单击币种选择框进入外币设置页面,单击增加,输入外币的信息后确认退出;
5.新增会计科目页面选择币种为美元,单击确定,保存信息退出。
(3)题面:
设置会计科目:
设置指定科目,指定“现金总账科目1001”,“银行总账科目1002”;
答题步骤:
1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目;
2.现金科目中指定1001、银行科目指定1002;
3.确定,退出
(4)题面:
按照下表内容设置本单位开户银行
编号
银行账号
币种
开户银行/账户名称
所属银行编码
B01
874318964391
人民币
工行中关村西区支行
01中国工商银行
答题步骤:
1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行;
2.增加,按照题目要求正确输入信息后,保存,退出。
(5)题面:
应收账款初始设置
科目设置:
应收科目为1122,预收科目为2203,销售收入科目为6001;税金科目为22210102,其他暂时不设;结算方式科目设置:
现金(人民币)对应1001;其他人民币币种的结算方式均对应100201。
坏账准备设置:
提取比例为0.9%,坏账准备期初余额为800,坏账准备科目为1231,对方科目为6701。
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——应收款管理
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置,如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目
4.设置科目——结算方式科目设置,如题目要求设置结算方式科目
5.坏账准备设置,如题目要求进行设置,确定,退出。
(6)题面:
应付账款初始设置
科目设置:
应付科目为2202,预付科目为1123,采购科目1405,税金科目为22210101,其他暂时不设;结算方式科目设置:
现金(人民币)对应1001;其他人民币结算方式均对应100201。
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——应付款管理
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置,如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目
4.设置科目——结算方式科目设置,如题目要求设置结算方式科目
(7)题面:
固定资产选项设置
根据下面要求,设置固定资产选项内容:
设置固定资产、累计折旧入账科目:
固定资产入账科目:
“1601固定资产”;累计折旧入账科目“1602累计折旧”;业务发生后立即制单;
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项
2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目;
3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单;
4.确定,退出。
(8)题面:
会计科目的期初余额录入
应收账款、应付账款期初余额:
要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单,总账期初余额进行引入。
应收账款(1122)期初余额
日期
客户名称
摘要
方向
余额
2011-08-05
中关村手机商贸中心
客户欠款
借
138600.00
2011-11-24
苏州迅捷公司
客户欠款
借
98740.00
应付账款(2202)期初余额
日期
供应商名称
摘要
方向
余额
2011-1-12
数码视讯股份公司
欠供应商款
贷
17600.00
2011-11-23
北京神州联想产品有限公司
欠供应商款
贷
29000.00
期初余额录入完毕,请进行试算平衡。
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定;
2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单;
3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定;
4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单;
5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额;
6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出
7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出
8.总账期初余额——试算平衡
六、日常业务处理(分值:
50分)
根据业务需要,自行选择相关产品模块进行操作;以下业务均由白燕(BY)操作完成。
(1)题面:
2012/01/01公司从工商银行提取现金21000元备用金,现金支票票号6488
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要:
提取备用金借:
库存现金21000
付款凭证贷:
银行存款/工行银行21000
(2)题面:
2012/01/02营销中心吴静报销业务招待费680元,现金付讫
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、辅助核算项、金额——保存
摘要:
报销业务招待费借:
销售费用/业务招待费680
付款凭证贷:
库存现金680
(3)题面:
2012/01/03由于企业使用外单位高新技术,所以需要每月工商银行现金支票(本月票号5566)支付技术转让费6800元,请填写本月凭证,并生成常用凭证,(代号001;说明即摘要)以便日后使用。
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、票号、金额——保存
3.制单——生成常用凭证——输入代号及说明——保存
摘要:
支付技术转让费借:
管理费用/技术转让费6800
付款凭证贷:
银行存款/工行银行6800
(4)题面:
2012/01/03财务现金支付本企业上月水费用500元
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要:
支付水费借:
管理费用/水费500
付款凭证贷:
库存现金500
(5)题面:
2012/01/05银行代发上月工资10800元。
(现金支票,票号2867)
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要:
代发上月工资借:
应付职工薪酬10800
付款凭证贷:
银行存款/工行银行10800
(6)题面:
2012/01/05张磊报销参加项目管理培训的培训费3000元,工商银行支付,现金支票票号3513
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额、辅助核算项、票号——保存
摘要:
报销培训费借:
管理费用/培训费3000
付款凭证贷:
银行存款/工行银行3000
(7)题面:
2012/01/06计提坏账准备金,请在应收账款管理系统中处理
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——应收款管理——坏账处理——计提坏账准备——ok
2.是否立即制单——是——按照题目要求确认日期、摘要、科目、金额——保存
摘要:
计提坏账借:
资产减值损失1336.06
贷:
坏账准备1336.06
(8)题面:
2012/01/06采购中心刘甜甜因去杭州考察,预借费用2000元,以现金支付。
(科目编号:
122101,科目名称,单位个人,辅助核算:
个人往来,需要考生新增科目)
步骤:
1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——新增——按照题目要求正确新增科目;
2.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
3.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要:
预借差旅费借:
其他应收款/单位个人2000
付款凭证贷:
库存现金2000
(9)题面:
2012/01/06公司各个部门购买办公用品,发生金额分别为:
总经理办公室1800元;财务中心520元;采购中心1200元;人力资源部1800元;营销中心1500元;库管中心920元;财务现金付讫
答题步骤:
1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
此凭证分录较多,付两张截图
摘要:
报销办公费付款凭证
(10)题面:
2012/01/08采购中心门刘甜甜从供应商神州联想采购20个HTCG23OneX,原币单价3200元,货款未支付,刘甜甜将采购普通发票交给财务中心,财务中心暂不支付货款,生成应付款凭证。
步骤:
1.业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单据录入——选择采购普通发票——按照题目要求正确填写采购普通发票
2.审核
3.生成凭证——检查凭证内容——保存
(11)题面:
2012/01/09营销中心吴静销售给中关村手机商贸中心100台捷波朗BT2080蓝牙耳机,含税单价650元,货款未收,请根据业务录入销售普通发票,生成应收账款凭证
步骤:
1.业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——选择销售普通发票——按照题目要求正确填写销售普通发票
2.审核
3.生成凭证——检查凭证内容——保存
(12)题面:
2012/01/10采购中心吴明向数码视讯采购苹果iphone4S32G30个,单价3800元;货已到库,采购发票已经收到,但财务中心暂不能支付货款,请录入采购专用发票,并生成相关应付凭证。
步骤:
1.业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单据录入——选择采购专用发票——按照题目要求正确填写采购专用发票
2.审核
3.生成凭证——检查凭证内容——保存
(13)题面:
2012/01/12财务中心对1月8日采购神州联想20个HTCG23OneX进行全额付款,付款方式工商银行现金支票,结算票号008925,请填写并审核付款单,生成相关财务凭证;并进行核销处理。
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