银行从业《中级个人理财》复习题集第5277篇Word文件下载.docx
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第1章>
家庭收支状况的分析
财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度(理财收入/生活支出)表现出来的。
财务自由度越接近1或者大于1,表明理财收入已基本能够覆盖生活支出,则财务自由度就越高。
4.在客户家庭基本信息这个环节里,理财师首先要()。
A、知道客户的居住地址、联系方式
B、知道客户的职业以及职务
C、了解客户家庭的主要成员
D、了解客户理财的需求和目标
第11章>
客户家庭基本信息
在客户家庭基本信息这个环节里,理财师首先要了解家庭的主要成员。
5.家庭财务保障规划建议的内容不包括( )。
A、重申家庭财务保障的重要性
B、对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估
C、风险管理效果评估
D、家庭财务保障规划的实施阶段
综合理财规划建议
D
家庭财务保障规划建议包括了以下四个方面的内容:
重申家庭财务保障的重要性;
对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估;
提出对策(包括保险产品建议);
风险管理效果评估。
6.下列客户消费观念阶段与其价值标准,对应正确的是( )。
A、理性消费:
喜欢与不喜欢
B、感性消费:
好与坏
C、感性消费:
满意与不满意
D、感情消费:
第9章>
第1节>
客户关系管理理念产生的社会原因
与企业生产经营理念的发展相呼应,客户的消费观念也经历理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段,这三个阶段的特点和价值标准如表91所示。
表91客户消费观念的变化阶段消费特征价值标准第一阶段:
理性消费追求价廉物美、经久耐用好与坏第二阶段:
感性消费注重品牌、式样、便利等喜欢与不喜欢第三阶段:
感情消费追求过程及情感的满足感满意与不满意
7.关于健康保险,下列说法不正确的是()。
A、收入保障保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失
B、保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险
C、重大疾病保险的给付方式,一般是在被保险人确诊重大疾病后立即一次性支付保险金额
D、长期护理保险是指为因年老、疾病、伤残而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险
健康保险
B项,保险公司提供的个人医疗费用保险属于商业保险,而不是社会保险。
8.()是指如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。
A、预期收益率
B、投资收益率
C、必要收益率
D、标准差
第5章>
第2节>
投资组合理论
A
期望收益率也称为预期收益率,是指如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。
9.下列关于信用期的制定的说法,不正确的是()。
A、信用期的制定可以分为三步
B、首先应该计算延长信用期所增加的利润
C、最后计算放宽信用条件而需增加的资金占用额
D、信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准
第8章>
企业财务管理需求
信用期的制定可分为三步,首先,计算延长信用期所增加的利润;
其次,计算放宽信用条件而需增加的资金占用额;
最后,比较有利的信用期。
信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准,一般通过“5C”系统进行,即评估对方的品质(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、抵押品(Collateral)和条件(Condition),以更全面地考察信用期的制定。
10.李先生在2019年3月工资、薪金收入7200元,国债利息收入500元,国家发行的金融债券利息收入400元,教育储蓄存款利息收入200元,则李先生应纳所得税()元。
A、66
B、195
C、205
D、255
第6章>
个人所得税概述
薪金所得,应纳所得税=(7200—5000)×
3%=66(元)。
国债利息收入、国家发行的金融债券利息收入和教育储蓄存款利息收入均免税。
因此,李先生该月应纳所得税66元。
11.王先生想购买人寿保险,由于他事业刚起步,收入暂时有限,针对这种情况,王先生应选择()。
A、定期寿险
B、人寿保险
C、人身保险
D、意外伤害保险
人寿保险
定期寿险是指以死亡为给付保险金条件,且保险期限为固定年限的人寿保险。
由于定期寿险提供的仅是固定期限内单纯的风险保障,因此在保险金额相同的情况下,相比其他寿险产品,定期寿险的保费相对较低。
特别适合缴费能力不高,而又有较高保险保障需求的人士购买。
如一些初入社会的职场新人就会选择购买定期寿险作为自己人生的第一份商业保险。
12.车船税采取()
A、幅度比例税率
B、超额累进税率
C、定额税率
D、全额累进税率
第5节>
汽车交易相关税种
车船税实行定额税率。
13.综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面,这体现了综合理财规划服务的()。
A、全面性
B、实用性
C、长期性
D、专业性
综合理财规划服务的特征
全面性,综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面,如现金收支管理(包括债务管理)、保险规划、投资规划(包括教育、退休养老问题)、税务和遗产规划等,以及客户明确提出的其他理财需求,它包含了多个单项的理财规划方案。
14.在理财规划书的制作过程中,理财目标的评估和分析这部分的内容不包括( )。
A、全生涯模拟仿真的原理介绍
B、模拟环境的设置
C、理财重点以及中、长期理财目标
D、分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议
理财目标的评估和分析
c项,理财重点以及中、长期理财目标属于客户家庭基本信息的内容。
15.关于保险利益,下列说法错误的是()。
A、投保人对保险标的必须具有可保利益
B、对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格
C、保险利益作为保险合同生效的重要条件
D、无保险利益的保险合同发生法律效力
保险的基本原则
投保人对保险标的必须具有可保利益,将与自己无关的项目投保,企图在事故发生后获得赔偿,是违背保险损失补偿原则的,对此法律不予保护。
许多国家的法律都明文规定,无保险利益的保险合同不发生法律效力。
各国法律把保险利益作为保险合同生效的重要条件,主要有两层含义:
一是对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格;
二是保险利益是保险合同生效的依据。
16.补偿原则集中体现了保险的宗旨。
坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。
但也有一些保险产品不适用于该原则,如()。
A、财产损失保险
C、责任保险
D、信用保证保险
保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同,对人寿险合同则一般不适用。
17.()属于增值性的自用性资产。
A、投资性房产
B、股票
C、银行活期存款
D、艺术品收藏
家庭资产和负债的分类
自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。
其中,增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假(不产生收入)的房产、艺术品收藏等。
AB两项属于投资性资产;
C项属于流动性资产。
18.李某为自己投保一份人寿险,保额100万元。
指定其妻为受益人,李某有一子9岁,李某的母亲60岁且自己单独生活。
若李某因故身亡,则该份保险金依法处理的方式为()。
A、李某的妻子获得50万元,其余50万元由李某的孩子,母亲和妻子平分
B、李某的妻子获得50万元,其余50万元由李某的孩子,母亲平分
C、李某的妻子获得100万元
D、李某的妻子,孩子和母亲平分100万元保险金
保险的相关要素
受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人,投保人、被保险人可以为受益人。
受益人领取的保险金归受益人独立享有,不能作为被保险人的遗产处理。
本题案例中李某已指定其妻为受益人,保险金由其妻独立享有。
19.忠诚客户的特点不包括()。
A、非常满意
B、固定接待人员
C、重复购买
D、介绍别人
客户关系管理与理财师工作实践
一般而言,忠诚客户包含下面三个特点:
①非常满意;
②重复购买;
③介绍别人。
也就是说,客户必须具备上述三个特质才能称为忠诚客户。
20.投资性资产比率的参考值是()。
A、20%
B、40%
C、50%
D、70%
家庭财务状况信息的收集与整理
投资性资产比率=投资性资产/总资产,投资性资产比率越大说明理财积极性越高,投资资产比率应保持在50%以上,以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。
21.老张在1997年以前参加工作,在2015年4月1日退休,那么根据我国养老政策的规定,老张属于()。
A、老人
B、中人
C、新人
D、不确定
第4章>
基本养老保险的资金筹集与发放
相关法规中指出,以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)(以下简称决定)为分界线,在决定实施前参加工作,决定实施后退休的人群称为“中人”。
22.一个投资组合风险大于平均市场风险,则它的β值可能为()。
A、0.3
B、0.9
C、1
D、1.1
全体市场本身的β系数为1,若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度,则β系数大于1。
反之,若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度,则β系数就小于1。
β系数越大的证券,通常是投机性越强的证券。
23.彬彬今年8岁,他不能实施()行为。
A、接受遗嘱
B、行使继承权
C、订立遗嘱
D、以上三项
第7章>
遗嘱继承
遗嘱的有效须具备的条件为:
①立遗嘱人在立遗嘱时必须有行为能力;
②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示;
③遗嘱的内容必须合法;
④遗嘱的形式必须符合法律规定。
24.甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险公司投保车辆损失保险。
在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元。
保险公司按照保险条款向被保险人赔付了25万元,并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元。
按照我国《保险法》的规定,对于被保险人余下的5万元损失,正确的处理方式是()。
A、被保险人无权再要求第三者赔付
B、被保险人有权再要求第三者赔付
C、保险人有权向第三者要求再赔付
D、被保险人和保险人均无权再要求第三者赔付
保险人向第三者行使请求赔偿的权利,不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿的权利。
代位追偿原则的主要内容包括:
权利代位和物上代位。
权利代位即追偿权的代位,是指在财产保险中,保险标的由于第三者责任导致保险损失,保险人向被保险人支付保险赔款后,依法取得对第三者的索赔权。
物上代位是指保险标的遭受保险责任范围内的损失,保险人按保险金额全数赔付后,依法取得该项标的的所有权。
25.寿险合同属于()。
A、给付性保险合同
B、补偿性保险合同
C、足额保险合同
D、不足额保险合同
寿险属于人身保险。
人身保险合同是给付性合同,即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额,当危险事故发生或保险期限届满时,由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任。
寿险合同属于定额给付性合同。
因为人的生命和身体本身是不能用经济价值来衡量的,只能由双方约定的保险金额来确定给付金额。
26.以下关于遗产分配的原则,错误的是()
A、分割遗产是,应当将夫妻共同财产的一半分出为配偶所有,其余的作为被继承人的遗产
B、同一顺序的继承人原则上平均分配的原则
C、遗产分割时,应当保留胎儿的继承份额
D、遗产分割时,有扶养能力的继承人,未尽扶养义务的,也应当均等继承遗产
法定继承
有扶养能力和扶养条件的继承人,不尽扶养义务的,分配遗产时,应当不分或者少分。
27.目前,随着人才竞争的加剧,下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件?
( )
A、补充养老保险
B、补充医疗保险
C、企业年金
D、公积金
随着人才竞争的加剧,企业有没有补充养老保险、补充医疗保险和企业年金,已经成为吸引人才的重要条件,一些保险公司已经积极与地方劳动保障部门合作,参与企业补充医疗保险和养老保险的业务,发挥专业优势,提供管理服务。
28.中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。
下列指标属于偿债能力分析指标的是()。
A、资产负债率
B、应收账款周转次数
C、基本获利率
D、净资产利润率
偿债能力是指企业偿还到期债务的能力。
通过偿债能力分析指标,一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险,另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。
偿债能力分析指标主要有以下几项:
①流动比率;
②速动比率;
③现金比率;
④资产负债率;
⑤有形资本负债率;
⑥产权比率;
⑦已获利息倍数。
B项属于资产运营能力指标;
CD两项属于获利能力指标。
29.下列属于稿酬所得的是( )。
A、个人提供著作权的使用权取得的所得
B、个人因其作品以图书发表而取得的所得
C、作者将自己文字作品手稿原件公开拍卖所得
D、作者将自己文字作品手稿复印件公开拍卖所得
稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。
这里所说的作品,是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品;
个人作品,包括本人的著作、翻译的作品等。
个人取得遗作稿酬,应按稿酬所得项目计税。
A项,个人提供专利权、著作权、商标权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得属于特许权使用费所得;
CD两项,作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖(竞价)取得的所得,应按特许权使用费所得项目计税。
30.( )是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失,在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。
A、机动车商业第三者责任保险
B、机动车交通事故责任强制保险
C、机动车辆损失保险
D、机动车辆保险
财产保险
机动车交通事故责任强制保险是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失,在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。
31.税和费的区别不包括()。
A、主体不同
B、特征不同
C、来源不同
D、用途不同
税收和税收制度
税和费的区别主要表现在:
①主体不同。
税收的主体是国家,而费的收取主体多是行政事业单位、行业主管部门等。
②特征不同。
税收具有无偿性、稳定性,费则通常具有补偿性、灵活性。
③用途不同。
税收收入由国家预算统一安排,用于社会公共需要支出,而费一般具有专款专用的性质。
32.下列关于企业融资的说法错误的是( )。
A、债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷
B、银行借款具有节税功能
C、企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式
D、民间借贷具有很强的操作空间
在企业融资方面,从债务方式选择上,主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。
银行借款的成本主要是利息,可在税前扣除,所以具有节税功能;
企业发行债券的利息可计入成本,要尽量选择定期还本付息方式,使企业在债券有效期内不用付息;
民间借贷具有很强的操作空间,企业可选择有利于自己的方案。
33.中小企业税收筹划的原则中,()是将企业作为一个整体,安排自身经营项目,用足税收条款中对自身有利的政策。
A、系统性原则
B、事先性原则
C、合法性原则
D、时效性原则
中小企业税收筹划主要有以下几个原则:
①系统性原则,将企业作为一个整体,安排自身经营项目,用足税收条款中对自身有利的政策;
②事先性原则,在业务开展前进行操作,如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收;
③合法性原则,税收筹划是合法的,通过积极的税收筹划降低税收负担,增加企业盈利是非常必要的;
④时效性原则,纳税行为应在合法的时间内完成;
⑤资料完整原则,保存相关账册是为了迎接纳税检查,真正实现税收筹划;
⑥综合平衡原则,要服从、服务于企业整体财务管理目标,注重综合平衡。
34.以下关于终身寿险的说法错误的是()。
A、无论被保险人何时死亡,保险人都要给付保险金
B、终身寿险不具有保单现金价值
C、为被保险人提供终身保障的保险产品
D、终身寿险不具有固定的保险期限
B项,终身寿险不具有固定的保险期限,它是为被保险人提供终身保障的保险产品。
在保险合同中规定,无论被保险人何时死亡,保险人都要给付保险金。
与定期寿险不同,终身寿险具有保单现金价值。
35.以下不能体现教育投资规划的重要性的是()。
A、教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大
B、教育程度对职业生涯和人生发展的影响
C、教育成本的不断升高
D、中国家庭对子女教育的重视
第3章>
教育规划的重要性
教育投资的重要性体现在三个方面:
1.教育程度对职业生涯和人生发展的影响2.教育成本的不断升高3.中国家庭对子女教育的重视
36.全生涯现金流量模拟主要反映了( )。
A、客户过去10年的现金流变化状况
B、客户过去各年的收支变化状况
C、客户未来10年的现金流变化状况
D、客户未来各年的现金流变化状况
全生涯模拟仿真分析
全生涯现金流量模拟主要反映了客户未来各年的现金流变化状况。
每一年的净现金流量可用以下公式表现出来:
每一年的净现金流量=固定收入+非固定收入一固定支出一非固定支出。
37.理财规划服务更重要的意义在于帮助客户()。
A、在正确的时间做好人生不同阶段的家庭财务决定
B、以正确的方式做好人生不同阶段的家庭财务决定
C、以正确的心态做好人生不同阶段的家庭财务决定
D、以上全部都是
理财规划书的实用性
理财规划服务更重要的意义在于帮助客户“在正确的时间、以正确的方式和心态做好人生不同阶段的家庭财务决定”。
38.下列不属于全生涯模拟仿真中的模拟环境设置的是( )。
A、各类假设
B、主要收支的基数
C、可配置投资性资产的额度
D、客户的成长环境
为了整个理财规划书的紧凑性,通常会把全生涯模拟仿真表放在附录中。
模拟环境的设置包括各类假设、主要收支的基数以及可配置投资性资产的额度。
39.下列关于客户消费观念的变化过程,说法正确的是( )。
A、客户消费观念由理性消费过渡到感性消费再发展到感情消费
B、客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费
C、客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费
D、客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费
第
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- 中级个人理财 银行 从业 中级 个人 理财 复习题 5277