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财务成本管理基本概念
财务成本管理基本概念
目录
前言.
一、SAPFI/CO模块设置
二、SAPR/3财务基本概念及集成性浅释--主数据概念篇
2.1总账主数据
2.2供应商主数据
2.3客户主数据
2.4商品主数据
2.5固定资产主数据
三、SAPR/3财务基本概念及集成性浅释--总帐等概念篇
3.1科目表的建立及分配
3.2统驭科目
3.3凭证的输入规则
3.4凭证的类别
3.5记帐码
3.6凭证号码的产生
3.7记帐期间变式,会计年度与特殊期间
3.8初级成本要素与次级成本要素
3.9分配与分摊
3.10统驭科目
3.11SAP的凭证类别
3.12特殊总帐标记
3.13税类型
3.14成本控制范围
3.15成本要素
3.16次级成本要素
3.17成本中心
3.18内部订单
3.19内部订单的常规类型
3.20内部订单主数据
3.21作业类型
3.22作业价格
3.23统计指标
3.24利润中心
3.25费用分摊
3.26成本中心费用计划
3.27成本中心作业量计划
3.28物料主数据
3.29物料清单(BOM)
3.30工艺路线
3.31产品成本核算
四、三类凭证的产
4.1GR/IR(分为购销与代销)
4.2MM物料管理模块
4.3SD销售与分销模块
五、SAP零售模块存在的问题
5.1代销的结算
5.2退货单价的确定(退还供应商)
5.3分录借贷顺序
5.4收入的提早确认
5.5特殊期间较难与资产负债表日后事项协调
5.6利用利润中心产生负债表
5.7现金流量表的编制
六、FI财务会计-事务码
七、备注
前言
SAP公司成立于1972年,总部位于德国沃尔多夫市,是全球最大的企业管理和协同化商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。
目前,在全球有120多个国家的超过24,450家用户正在运行着84,000多套SAP软件。
财富500强80%以上的企业都正在从SAP的管理方案中获益。
SAP在全球50多个国家拥有分支机构,并在多家证券交易所上市,包括法兰克福和纽约证交所。
SAP早在八十年代就开始同中国的国营企业合作,并取得了成功经验。
1995年在北京正式成立SAP中国公司,并陆续建立了上海、广州、大连分公司。
作为中国市场绝对的领导者,SAP早在八十年代就开始同中国的国营企业合作,并取得了成功经验。
1995年在北京正式成立SAP中国公司,并陆续建立了上海、广州、大连等分公司。
10年间,SAP本着将国际先进的管理知识同中国企业的实际相结合的宗旨,充分满足了中国企业追求管理变革的要求。
SAP以信息技术为核心不断推出适应企业管理需求和符合企业行业特点的商务解决方案,并汇同合作伙伴帮助中国企业进行管理改革,增强竞争力。
作为中国ERP市场的绝对领导者,SAP的市场份额已经达到30%,年度业绩以50%以上的速度递增。
SAP(ERP)德文:
systeme,anwendungen,produkteinderdatenverarbetung
英文:
systems,applications,andproductsindataprocessing
中文:
数据处理中的系统、应用、产品的简称
SAPBusinessSuite
当前SAP公司的主力产品包,里面包含了mySAPERP,mySAPCRM,mySAPSCM....几乎是SAP的所有东东。
如果购买的是此种许可证,就意味着几乎可以用SAP的所有产品的功能--某些特定行业的特定引擎(Engine)除外。
mySAPERP主要就是以前的SAPR/3加上SAP最新的集成平台SAPNetweaver。
mySAPCRM
之所以叫mySAPCRM而不是SAPCRM,就是为了突出SAP的CRM产品是以客户为中心的、灵活可配置的……所以叫”my***“,mySAPCRM主要就是包括SAP的CRM产品功能包(LogicBox)再加上SAP最新的集成平台SAPNetweaver。
SAPNetweaver是SAP最新的集成应用平台,一方面SAP用这么一个平台来集成SAP与非SAP(Oracle,Siebel,...)应用系统;另一方面SAP把一些各个系统都可以通用的功能放入此平台中,如SAP门户(SAPPortal)可以访问各种SAP应用系统(ERP,CRM...)及非SAP系统、SAP商务智能(SAPBI)可以对来自各种系统的数据进行分析……
mySAP.com这是前几年SAP为了迎合网络风潮而给自己的产品包改的名字,它跟
这个网站没有任何实质关系,其实它就是现在的sap,和BusinessSuite。
SAPR/3以前SAP公司的主力产品,包括大家非常熟悉的SD,MM,FI,CO,PP..等模块。
但从今年起SAP已经不再单独出售R/3的许可证,代之以mySAPERP。
也就意味着客户无论选择SAP的何种产品(mySAPERP,mySAPCRM...)都会得到SAPNetweaver,其中包括了SAPPortal与SAPBW的使用许可。
SAPAll-inOne(SAPA1)在SAPR/3的基础上,SAP做了一些预配置,然后按不同行业交给咨询合作伙伴,由他们再加一些预配置,然后以咨询合作伙伴的名义将加了预配置的系统销售给用户。
内含mySAPCRM的部分功能。
SAPBusinessOne(SAPB1)在SAP收购的另一家公司的产品基础上改造而成,优点是价格低廉,并且由于数据结构相同可以无缝地将系统升级至SAPA1,SAPBusinessSuite。
SAPB1中有CRM功能,但远不及mySAPCRM系
统中的那么强大。
SAPRelease版本之间的差异和关系:
版本4.6C以前是所谓传统的r3系统,建立在SAPBasis的基础上;版本4.70以后,改为R3Enterprise,最大的变化是SAPWEBAS取代了传统的Basis,核心业务功能模块也作了划分;R3Enterprise之后改称为mySAPERP2004,
基础平台演变成SAPNetWeaver,并产生SAPECC(ECC=ERPCentralComponent),作为Enterprise的替代,并集成了BW,SEM和ITS;2005第4季度开始mySAPERP2005的准备,最大的变化将是全面转向ESA体系(基于消息机制的企业应用体系),并引入了新的功能模块,比如PLM和SRM.
一、SAPFI/CO模块设置
1.一般设置—货币—定义货币换算的换算率
增加换算率:
M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率
2.一般设置—货币—输入汇率
增加汇率:
M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期
3.企业结构—定义—财务会计—定义公司
维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)
4.企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围
建立维护信贷控制范围,
5.企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除,检查公司代码—复制,删除,检查公司代码拷贝建立一个公司代码,删除现有的公司代码,检查公司代码的一致性
6.企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除,检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言
7.企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码
为公司代码指定一个已经定义的信贷控制范围
8.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单
新建或拷贝会计科目表,维护科目表说明、语言、成本控制集成
9.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码
为公司代码指定一个已经定义的科目表
10.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组
科目表创建或拷贝不同的帐户组,指定帐户组名称、科目范围
11.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目
设置自动结帐科目,业务:
BIL结转余额,损益表科目类型:
X科目:
31410100利润分配-未分配利润
12.财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数
设置公司代码的全局性数据:
会计组织:
会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式
处理参数:
字段状态变式、记帐期间变式
地址:
标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等
13.财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式
维护财务期间设定,一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间
14.财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码
为公司代码指定一个会计年度变式,一般使用K4
15.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式
定义一个过帐期间变式的代码
16.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间
修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间
17.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码
为公司代码指定过帐期间变式
18.财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范围—定义凭证号范围
查看和指定不同公司代码下的凭证范围。
间隔:
指定不同的凭证号码段;状态:
查看当前分配到的号码
19.财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证抬头—定义凭证类型
定义平整类型代码以及说明文字
20.财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证抬头—定义凭证的文本标识
维护文本表示号以及含义
21.财务会计—财务会计全局设置—凭证—行项目—控制—定义记帐码
维护记帐码:
代码、名称、借贷、帐户类型、销售相关、特别总帐、冲销记帐码、支付交易
维护不同记帐码的字段状态:
不同行项目字段的显示和输入状态
22.财务会计—财务会计全局设置—凭证—行项目—控制—维护字段状态变式
增加或维护字段状态变式
23.财务会计—财务会计全局设置—凭证—行项目—控制—向字段状态变式分配公司代码
为公司代码分配一个字段状态变式
24.财务会计—财务会计全局设置—凭证—行项目—定义雇员的容差组
不同公司代码下记帐的上限(凭证总额、未清帐户项目、现金折扣)
25.财务会计—财务会计全局设置—凭证—行项目—定义行项目文本
维护行项目文本标识及文本内容
26.财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证处理缺省值—缺省值
定义不同事务码的凭证类型和记帐码
27.财务会计—财务会计全局设置—销项/购置税—基本设置—检查计算程序
访问队列:
定义访问队列标识和名称
定义条件类型:
定义条件类型及相关数据
定义过程:
过程代码及描述
28.财务会计—财务会计全局设置—销项/购置税—基本设置—检查和更改税务处理设置
税收处理设置:
代码、描述、税类型、过帐标识
29.财务会计—财务会计全局设置—销项/购置税—基本设置—向计算程序分配国家
指定不同国家代码下的计算过程:
CN->TAXCN
30.财务会计—财务会计全局设置—销项/购置税—计算—定义销售/采购税代码
不同税码下各处理代码的比例或数值
31.财务会计—财务会计全局设置—销项/购置税—记帐—定义税务科目
不同事物下的税务科目设置
MWS(销项税):
21710705应交税金-增值税-销项税
VST(进项税):
21710704应交税金-增值税-进项税
32.财务会计—财务会计全局设置—信
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