医院审计报告范本2篇Word格式文档下载.docx

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审计范围：

医院卫生保洁、洗涤、服务外包合同

审计调查项目：

保丽洁物业管理公司承包合同执行情况

根据《xxx医院内审工作规定》、《xx经济合同审计管理办法》的规定，按照20xx年度审计工作安排，受院领导委托，对xx保丽洁物业管理有限公司承包合同履行情况进行审计，本次审计涉及内容包含服务质量、服务范围、人员配备等，采用了问卷调查、实地观察、数据统计等审计方法。

重点审计了20xx年1月至20xx年12月期间的合同中有关经济履行情况，现将审计情况汇报如下：

一、合同的签订基本情况

1、承包合同的签署情况

自20xx年3月至20xx年7月共签署10份合同，其中：

保洁合同3份、洗衣房委托服务合同1份、服务合同（电梯、服务队、大液体、ICU陪护）1份、卫生保洁、服务合同1份、保洁补充协议3份、洗衣房补充协议1份。

2、合同签约单位基本情况

xx保丽洁物业管理公司（简称“保丽洁公司”）成立于1999年，注册资金500万元，具有国家二级物业管理资质。

是一家集物业服务与咨询，地面养护、外墙清洁、绿化养护等服务为一体的综合性社会现代化公司，目前物业管理服务范围涉及市直机关、金融证劵、医疗卫生、超市、商务写字楼、商业街道等领域。

淄博保丽洁物业管理公司自20xx年3月入驻医院，服务范围逐步扩展到保洁服务、洗衣房托管、服务委托等内容。

3、合同服务区域及内容

xx医院所属全部区域的室内外环境卫生保洁及医疗垃圾转运计电梯操作运行、服务队临床服务、静配中心药品运送、设备科设备下送、被服洗涤等服务工作。

二、合同的履行情况

（一）经济方面的履行情况

1、20xx年-20xx年期间各项服务费的支付情况

医院共支付保洁费、清洁费、物业管理费xxx万元。

（1）按照合同规定，医院支付保洁费、清洁费、物业管理费共计xx万元，其中：

保洁费xx万元、清洁费xx万元、物业管理费xx万元。

年度支付金额为：

20xx年支付xx万元、20xx年支付xx万元、20xx年支付xx万元。

（2）20xx年支付合同外款项xx万元。

其中支付新病房楼保洁费xx万元、物业管理费xx万元。

2、20xx年-20xx年期间应缴费用的交付情况

保丽洁公司按照合同规定缴纳设备折旧费、水电费、汽费共计x万元，其中：

设备折旧费xx万元、水费x万元、电费x万元、汽费x万元。

（二）服务方面的履行情况

保丽洁公司按照合同规定的范围及内容，完成了全院的日常保洁、服务工作，同时对于一些临时性、应急性工作积极给予配合，较好地履行了合同规定的工作职责，基本满足了医院的卫生保洁、服务工作的需要。

三、审计过程发现的问题

（一）合同履行过程中存在的问题

1、人员未按照合同要求足员配备

根据现履行合同规定，医院现在岗工作人员应为xx人，审计过程中按照合同中的人员分布与有关科室进行沟通，发现多处存在人员配备不足现象。

实际在院工作人员仅有xx人，缺xx人。

其中：

服务队编制为xx人，实际在岗x人，缺xx人;

保洁人员xx人，实际在岗xx人，缺x人;

设备科设备下送人员x人，实际在岗2人，缺1人。

按照人员费用xx元/月计算，每月医院多支付xx万元。

2、医院支付合同外款项xx万元，只标注为物业管理费。

未提供服务内容及范围，无法界定是否为合同范围外提供的服务。

3、存在部分耗材由医院支付的`现象

按照现履行合同的规定，医院支付服务费，保丽洁公司工料全包。

20xx年-20xx年3月期间，合同实际履行过程中，医用垃圾袋由各医疗科室负担，卫生纸、洗手液、杀虫剂、蝇拍等为医院负担。

其中科室负担医用垃圾袋支出为xx万元，医院负担卫生纸等支出xx万元。

共计xx万元。

4、保丽洁公司服务过程中存在的问题

审计过程中采用调查表、访谈的形式对保丽洁公司的保洁及洗涤服务内容及质量进行了调查，本次调查涉及21个临床科室。

临床科室对保洁工作的满意度为89.1分，洗涤工作满意度为88.8分。

均未达到90分。

调查结果显示的主要问题如下：

保洁方面：

（1）茶水房、卫生间等地方地面积水清理不及时。

（2）水龙头使用后关闭不及时，存在浪费水的现象。

（3）病房、污物间地面、垃圾箱周围等处清理不及时。

（4）存在公共卫生间洗澡、洗衣服现象。

（5）处置室、护士站打扫不及时。

（6）存在于患者及家属冲突现象。

（7）存在聚堆聊天、脱岗现象。

（8）病房消毒无详细记录。

洗涤方面：

（1）被服洗涤不洁净、存在残留污迹、血迹现象。

（2）存在缺损、破损被服修补不及时现象。

（3）病员服等洗涤后未处理平整。

（二）合同签署过程中存在的问题

1、20xx年7月前签署的10份合同或协议均未按期限执行完毕，最短合同仅执行x个月。

就进行调整或改签合同，存在过度频繁调整现象。

自20xx年7月起，所有服务内容合并签署，合同签署逐步走向规范，截止审计报告出具日已得到完整履行。

20xx年5月签署合同，服务费由xx万元调整为xx万元，增幅__倍;

20xx年7月签署合同服务费由xx万元调整为xx万元，增幅为__%。

2、20xx年以前签署的合同及补充协议不规范，合同调整理由不充分，如“增加保洁范围”中的同一区域多次做为调整理由在不同合同或补充协议上重复出现。

（三）合同监督过程中存在的问题

1、合同的服务范围及内容未及时告知临床科室。

通过本次下科室调查，多数科室反映对保丽洁人员的工作范围及内容不清楚，无法及时督促保洁人员完成工作。

2、职能部门对合同服务内容的履行情况监督不到位，无具体考核细则。

临床科室对考核工作的重要性认识不足，对服务过程中存在问题未及时认真提交监督部门。

四、审计建议

1、进一步确认已由医院及临床科室负担的医用垃圾袋支出的应承担方，确保合同的全面准确执行，保障医院权利。

2、进一步核实在岗服务人员数量，按实际在岗人数及合同规定的费用标准计算支付相关费用。

切实维护医院的合法权益，保障医院经济利益。

3、针对卫生保洁、服务工作的职责范围、内容、标准积极与临床科室进行沟通，以便临床科室及时、认真反馈工作质量，对服务人员做出准确评价。

4、建立健全卫生保洁、服务工作的考核体系，制订相关考核细则。

实行在岗人员考勤制度，定期进行巡视及调查，对服务质量做出准确评价，为医院服务费的合理支付提供依据。

5、自合同履行以来，医院均为全额支付服务费用。

严格按照合同规定的条款，合理支付服务费用。

真正做到奖优罚劣，以罚促改。

6、保丽洁公司应进一步加强对在岗人员的要求和考核，在医院创三甲的大环境下，与医院积极配合，齐抓共管，努力提高服务质量。

附:

1.20xx年-20xx年费用统计表

2.保洁、洗涤工作情况调查情况汇总表

____年___月____日

篇章2:

医院财务收支审计报告范文【按住Ctrl键点此返回目录】

根据《中华人民共和国审计法》第×

×

条的规定，省审计厅组织审计组从×

年×

月×

日至×

日，对省某医院×

至×

年财政财务收支情况进行了送达审计。

部分问题追溯到以前年度，并延伸调查了有关单位。

省某医院按照审计要求，向审计组提供了与审计相关的会计资料、其他证明材料，并承诺对其真实性和完整性负责。

审计机关的审计是在省某医院提供有关资料基础上进行的。

有关审计情况如下:

一、审计总体情况

已建立《设备采购管理制度》、《设备验收制度》、《设备调剂调拨制度》、《设备档案管理制度》、《设备科人员分工制度》等制度，明确设备采购过程的程序和流程和各人员岗位职责。

设备采购年度计划由医院设备管理委员会讨论形成纪要、医院设备年度采购计划请示、卫生局的指示等文件。

20xx年度设备采购入库合计金额xxxxxxx元。

设备抽查，通过招投标方法购入设备:

排队叫号系统、数字X线设备成像系统、血气分析仪、真空高温灭菌器械、离心机、交换机、生物安全柜等，招标文件、合同、安装验收手续齐全，设备采购的付款方法能按合同规定期限付款，审批手续齐全。

20xx年度药品采购入库合计金额xxxxxxx.42元，其中材料376409.45元，药品器械xxxxxxx.97元，合同、验收入库手续齐全，发票及时准确，付款方法能按合同规定期限付款，审批手续齐全。

二、审计中发现的问题

1、根据设备采购制度能进行设备采购前的市场调查论证工作，但个别设备缺科室采购申请论证及市场调查资料。

2、能对数字X线设备成像系统、血气分析仪等大型设备利用效果进行评价，缺少对新增的小型设备利用效果评价资料。

三、审计建议

审计情况表明，省某医院在财务管理中存在的问题是比较突出的，要提高认识，正视存在的问题，采取积极措施，认真整改。

一是要加强对收费的管理。

尤其是×

费的征收，既要严格按规定标准收费，又要规范结算办法，杜绝以现金方式收费;

二是要加强支出管理。

×

费资金和×

费都是专项资金，来之不易。

作为行业管理部门，应珍惜每一笔收费资金，并严格按国家政策规定掌握使用。

对招待费、出国费用、联谊费用等要从严控制，大宗办公用品购置，要执行政府采购有关规定，公开竞标，杜绝个人行为;

津补贴发放要严格执行国家规定，部分项目如确需保留，要专题报×

审批;

三是要加强培训收支管理。

今后办班，建议有财务部的工作人员参加，对整个培训收支实行全程监管，做到收支分明，真实规范，严禁省外办班;

四是要严格执行国家政策规定。

对×

收费，中央和省明文规定要纳入财政预算外专户管理，实行收支两条线。

实际上，×

年，×

收费未按要求纳入专户管理。

银行开户，中央和省也多次强调要认真清理整顿，规范开户。

省某医院却在两年间，将结余资金×

万元转作定期存款。

对上述问题，省某医院应端正态度，认真整改，并结合其他问题专题向审计厅提交整改报告。

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