第二章 社会保障的理论基础Word文档格式.docx
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是技术效率着重于企业寻找和使用那些日前可能最好的,因为是能够是产出本降低或质量提高的技术能力。
(3)X效率:
(美,哈维莱宾斯坦,1966)在研究“非资源配置”效率课题最初阶段,莱宾斯坦没有找出一个恰当的名迟来表示“”
非资源配置使用未知数X来代替,把非资源配置效率称为X效率。
是指在既定的市场条件下,经济单位内,因为成员努力或管理水平提高,使现有资源能产生更多的产量或效用而导致的一种效率。
3、社会保障制度的效率问题:
配置效率:
生产性资金——消费性资金;
效率,基金管理(合理使用)
(三)产权:
1、产权对稀缺资源的占有、使用、收益、与处置。
产权是市场的前提和交换的基础。
2、产权的界定:
实际上权利的划分。
但研究产权的目的不在于“划分”的结果施公还是私,而在于说明产权的界定对于效以最大化或积励机制的作用。
不同的产权界定,会带来不同的效率的资源配置。
3、如果对某种资源的产权界定清晰,并且划分后的产权完整、充分、个人就会有长期稳定的预期,从而限制短期行为与偷懒、产生好的经济效益。
4、社会保障制度的产权界定。
(1)产权界定不清晰,基金管理中:
挪用、流失、浪费;
管理体制上存在多头管理。
存在“共享区间”这是人们不能确定其努力能换来多少成果,究竟有多少能归自己所有。
(2)产权界定不合理:
低、无效(医保)
二:
在一个有效率的经济体系中增进平等。
(一)公平与效率的关系
1、矛盾论:
a、“平等”权利与收入的均等化。
b、“效率”资源的最佳配置于使用,生产要素的不同会引起报酬的差别。
◆社会保障的目标的选择:
a、公平原则(约翰罗尔斯)
b、经济效率原则(弗里德曼)拉开差距,促进效率。
当然,差距应当是在机会均等的条件下平等竞争的结果,是自然形成的。
2、补充论:
公平促进效率。
社会保障制度的目标选择(次序)
a、效率:
自由的市场配置。
b、公平:
平等
(二)公平与效率的协调
1、公平以效率为前提(无效公平)
2、效率以公平为保障(差距过大)
社会保障领域公平与效率,成本大于收益二者矛盾,成本小于收益二者互补。
在初次分配中追求效率,在社保领域中关注公平,实现在一个有效率的经济体系中增进平等。
三:
社会保障制度的X效率
(一)行政管理成本
1、行政管理人员带来的成本:
有形成本(政府收入的无偿性)
2、行政管理行为带来的成本:
无形成本(政府行为对市场的影响带来的无效率。
)预设前提:
市场最有效率。
a、计划:
简单的可实现供需平衡b、并不是最优,而是最有成本的。
(二)工作积极性(收入效应)
(三)储蓄与投资
(四)社会信号:
公平引致a、减少奋斗b、扩大参与
2.2市场与政府
背景:
近现代意义的社会保障危机引起的争议,在社会保障领域政府与市场谁的作用应更大,二者间的结合应到什么程度。
市场失灵与社会保障(Marketfailure)
(以美国为例:
政府介入社会保障主要是由于市场失灵决定的)
市场有效是在假设的前提下才成立的:
(帕雷托最优)
假设:
a、完全理性(经济人)——理性有限性(缺乏远见)
b、完全信息(博奕论)——信息不充分性(疏忽、判断失误)
c、不存在外部性(负外部性)
实际上:
假设前提是不成立的,因此交易费用普遍存在——市场失灵。
(一)收入分配缺陷:
市场分配依据:
新拥有的生产要素市场的稀缺程度和要素价格。
分配结果:
贫富分化——既不利于劳动力再生产,也不利于社会稳定。
(二)通货膨胀风险:
(三)信息不对称:
(四)商业保险的市场失灵:
逆向选择(隐蔽交易量问题→交易量下降→市场下降)
市场交际双方信息对称——商保中:
投保人拥有的自己身体状况方面的信息比保险机构多。
市场上交易对象的质量在很大程度上受控于拥有信息较多的一方。
在这些市场无法增进公共利益的地方,需要通过政府加以弥补。
二、政府介入社会保障
(一)社会保障是介于私人物品和公共物品之间的优效品,具有双重性质。
这种物品必须由政府介入才能有效运作。
社会保障不具有公共物品的第二个特征,即多提供给一个人社会保障的边际成本为接近平均成本,而不是零。
(二)市场外部效应的存在与政府交易费用的节约。
1、外部效应:
不购买社保这种有效品的行为具有一定的负“外部效应”。
2、交易费用下降,谈判下降。
(三)政府承担社会风险的能力大于市场。
1、解决逆向选择问题
2、解决几代人风险共担问题,代际转移。
3、减轻通货膨胀问题,社会保障支出指数化。
(四)政府介入不减少社保基金筹、付的成本与费用。
(五)政府具有市场效率以外的宏观调节作用:
自动稳定器、相机抉择的财政,基金投向三方面。
政府失灵(公共选择理论)
没有监督和竞争的政府会缺乏效率,出现政府失灵。
1、政府强制人们统一购买社会保险带有明显的强制性,不能反映消费者的偏好,带来效率损失。
(1)强制购买导致:
A、机会成本B为某类人提供数量相同的养老保险。
(2)政府强制→劳动积极性下降
(3)强制购买社会保险,征收社会保障税,政府收税对效率的影响。
2、社会保障,带有一定程度的均衡贫富的性质。
(1)多缴不一定多享受,→权责分裂
(2)政府介入,排除交易的灵活性→交易成本→资源配置低效率。
3、社会保险运行机制的低效率。
(X低效率)
(1)机构膨胀:
(市场收入:
价格//政府收入:
税收)
(2)委托代理:
政府作为代理人,追求自身效用最大化、损害社会效率
4、政府介入社会保障,独立从事社保事业,没有其他机构竞争社保基金。
四、社会保障领域中的政府与市场的选择:
在社保领域中,市场与政府都不是万能的,都存在失灵现象。
要想发挥二者作用,需寻求政府与市场行为的均衡点。
首先要确定二者的功能。
(一)政府在社会保障领域中的作用:
1、利用强制力为社会保障提供一个完备的法律框架。
2、进行社会保障改革的制度设计。
3、产权的界定:
对一起模糊的产权进行界定。
4、在某些方面直接介入,用强制力来保证社保的正常运行。
2.3权利与义务
权力对等符合公平、效率原则;
但在现代社会保障领域中,界定权利与义务并不像其他领域(如民事领域)那样容易。
社会保障中的权利与义务都是多层次的。
在社会保障领域,需要分析:
国家、单位、个人三大主体。
国家:
义务→承担最终责任;
权利→收税(费)
企业:
义务→缴费;
权利→
个人:
义务→劳动的义务、缴费的义务;
权利→享受保障、参与管理、监督。
缓和权利、义务的分离
1、互济性
2、有劳动能力,必须按规定随时承担缴费义务。
3、产权界定:
2.4现收现付制和基金积累制的再分配效应分析
“收支平衡”原则
(一)横向平衡:
当期收支平衡——现收现扶制,代际平衡。
(二)纵向平衡:
被保险者投保期——给付期平衡——纵向平衡:
代际转移
两种制度的再分配效应:
现收现付制:
2.5我国社会保障理论的回顾与创新
一、计划经济体制时期的社会保障思想
(一)列宁的社会保障思想
(二)社会保险是剩余劳动的理论
二、社会保障理论的创新
(一)公平与效率兼顾理论
(二)权利与义务统一理论
(三)风险共担理论
(四)劳动力个人所有理论
(五)社会保险是必要劳动的理论
2.6国际社会保障前沿理论
以公平为主坚固效率的理论
政府失灵理论
新自由主义理论
德国的社会市场经济理论
布莱尔的“第三条道路”
2.7社会保障发展规律及其效益分析
与社会经济相适应的规律——社会保障水平的基数要低
经济发展与社会保障水平有互动性
整体协调的发展规律(社会保障各系统之间)
社会保障效益的规律:
经济效益与社会效益
第三章社会保障制度的基本内涵
社会保障制度是一个复杂的体系,包括社会救济、社会保险、社会福利等保障形式。
这几种形式在保障的对象、目标、资金的来源、筹集、以及给付方式等方面有所不同。
几种保障形式各司其能共同实现社会保障的功能。
3.1社会保障的理念
一、国际上社会保障理念的变化
二、我国社会保障理念的界定
3.2社会保障的原则
一、社会保障的目的和原则
1.经济目的
通过社会保障,使社会成员在任何情况下都能保持最基本的生活条件,维持生命的安全;
2.政治目的
通过社会保障,保证国家的各项政策得到贯彻和实施,维持社会稳定,巩固现存的社会制度。
3.最终目的:
提高整个社会的福利水平。
二、社会保障的原则
普遍、公平、适度、统一、对应、多重原则
普遍性:
保障项目普遍:
包括社会保险、社会救助、社会福利等,社会保险又包括养老、医疗、失业、生育、工伤等多个方面;
保障对象普遍:
覆盖至全体社会成员;
公平性:
符合保障的对象能够均等地获得社会保障的机会和权利;
能够促进整个社会的公平和进步。
3.3社会保障的特性
一是社会性
社会保障对象具有社会性,即其保障对象是全体社会成员;
社会保障组织管理机构的社会性;
社会保障资金来源的社会性。
社会共同承担制。
二是强制性
各国均用法律的形式将社会保障制度固定下来,以确保社会保障制度的实施,避免了主观随意性。
社会保障所规定的某些保障项目,不论个人或雇佣单位愿意与否,都必须依据有关法律规定参加并接受其保障;
社会成员个人无权选择所参加的社会保障的项目、待遇,社会保障机构也无权拒绝社会成员享受其权利的要求;
社会保障基金的筹集以立法形式保证实施,符合缴纳条件的个人和团体,都必须按要求缴纳,否则将被追究法律责任。
目前仍有不少企业拒绝参加社会保险,违反了劳动法第七十二条中规定:
“用人单位和劳动者必须依法参加社会保险,缴纳社会保险费。
”
三是互济性
横向互济:
失业保险、医疗保险等遵循的是一种大数法则,也即是多数成员实现对少数遭遇风险成员的收入补偿;
纵向互济:
代际之间的互济。
如养老保险的社会统筹部分。
四是储蓄性
一部分社会保障项目的资金是先行扣除、缴纳和储存,然后分配和使用。
其实质是“取之于已,用之于已。
五、福利性
3.4社会保障的功能
1.社会保障与市场经济的关系
市场经济的特点:
一是通过市场机制作用于社会,促进整个社会经济的发展,但是市场机制存在不可避免的弊端:
盲目性、外部不经济、无法协调效率与公平等。
社会保障是现代国家干预社会经济生活的有效手段之一。
现代市场经济体制由竞争性的市场体系与以政府为主体的宏观调控体系两部分组成,二者相互作用,进行资源配置。
国家运用社会保障干预市场失灵。
维护社会公平,促进社会公共利益。
2.社会保障的社会性功能(对社会发展、社会稳定的作用)
社会保障的补偿功能:
是对因为市场竞争造成失业、下岗者的一种经济补偿。
社会保障的稳定功能:
通过保证劳动者乃至国民在特殊情况下的生活问题,从而实现整个社会乃至统治秩序的稳定。
被誉为“社会安全网”和“社会减震器”。
国际劳工组织在总结各国实施社会保障制度的作用时指出:
“没有社会的安定,就没有社会的发展;
没有社会保障,就没有社会的安定”,客观地描述了社会保障作为社会稳定机制的重要性和功能。
2、社会保障的经济性功能(对应于社会保障对经济发展的作用)
调节投融资功能:
社会保障的资金直接来源于社会保障费、国家资助(财政补贴)以及资金运营收入,经过长期积累,数量巨大,并具有较高的稳定性,成为国家调节投资的一大支柱。
平衡需求功能:
经济要保持健康的发展,就要保持需求与供给的总体平衡。
在经济扩张时期,就业比较容易,失业率低。
在经济紧缩期,找工作困难,失业率高,可支配的收入减少,容易造成有效需求不足。
社会保障被称之为调节经济的蓄水池,具有非常有效的平衡需求的作用。
当经济衰退而失业增大时,由于失业给付,抑制了个人收入减少的趋势,给失去职业和生活困难的人们以购买力,从而具有唤起有效需求的效果,一定程度上促进了经济复苏。
而当经济高涨失业率下降时,社会保障支出相应缩减,社会保障基金规模因此增大,减少了社会需求急剧膨胀,最终又使社会的总需求与总供给达到平衡。
国民收入再分配功能:
通过税收的环节,在一次分配的时候,将高收入者以征税的形式收上来,通过财政手段转移支付,再分配低收入者,缩小贫富差距,缓和社会矛盾,实现社会公平。
保护和配置劳动力功能
维持劳动力再生产:
通过失业救助,使失业者能够维持劳动力的再生产;
通过就业培训,又使得失业者得到了新的技能,重新就业。
促进劳动力有效配置:
通过社会保障调控,劳动者无后顾之忧,可以促进劳动力的合理流动,实现劳动力要素的有效配置。
部分劳动力则通过失业救助,找到了最能发挥其能量的工作,也即实现了有效配置。
本节重点:
1、社会保障的特点
2、社会保障的功能
3.5社会保障的类型
一、全民福利型——“福利国家”型社会保障模式
(一)代表国家:
英国、瑞典
(二)特点:
1、实行全民保障与全面保障,待遇水平高,保障项目齐全,强调社会公平,国家为直接责任主体。
2、保障金的筹集方式实行现收现付。
3、保障基金主要来自于国家税收,福利开支基本上由政府与企业负担,实行劫富济贫与多缴多保相结合(基本金+补充金)的政策
4、保障机构由国家设立的机构统一管理,并设有多层次的社会保障法院监督执行。
社会保险型——“投保资助”型社会保障模式
德、美、日
1、以面向劳动者建立各项社会保险制度为核心;
2、基金来源多元化:
(三三制原则)
3、权利与义务相结合,给付以缴费为基础。
4、完全社会统筹:
5、基金筹集方式:
现收现付
6、长期项目以代际转移方式进行
“国家保障型”社会保障模式:
(原社会主义国家——前苏联模式)
该模式与计划经济相适应。
1、受保人不缴费任何保险费
2、社会保险待遇偏高(退休金占工资的70%以上)
3、保险待遇不与缴费多少相关联,而与劳动贡献挂钩。
4、各级工会组织代表国家政权机构管理社会保障事宜。
四:
强制自保型----“储蓄保险”型社会保障模式
(一)代表国家:
新加坡
1、新加坡公积金制度是以公积金制度为主体,以其它保障措施为辅助的、综合性社会保障体系。
2、雇主与雇员为责任主体,而政府基本上不直接承担社会保障责任。
3、公积金采取完全积累制,全部存入个人账户。
4、政府成立中央公积金局统一管理与运营全国的公积金,并保证其增值。
注:
我国实现的是中国特色的一体化多途径社会统筹与个人帐户相结合的保障模式。
3.6社会保障法制
一、社会保障法的概念与立法原则
二、社会保障法的内容与作用体现
三、社会保障法的立法实践与我国立法
3.7社会保障体系
一、社会保障的体系构成
一般大致划分为核心(基本)保障与补充保障两大层次。
社会保险是核心保障,因为社会保险覆盖了人口群体中最重要的部分—劳动者群体,因此在社会保障体系中居主导地位,是实现社会保障的基本纲领。
其他社会保障项目包括社会救助、社会福利、社会优抚等为补充保障。
二、我国的社会保障体系
社会救助——最低层次的社会保障,保障最低生活;
社会保险——基本保障,保障劳动者失去劳动能力,从而失去工资后仍能享有基本生活;
社会福利——增进城乡全体居民生活福利的高层次社会保障;
社会优抚——特殊性质的社会保障,保障社会上备受尊敬的军人及其家属的基本生活。
三、社会保障的主要内容
主要介绍社会保险、社会救助、社会福利及社会优抚。
1、社会保险
定义:
国家通过法律手段,多渠道筹集资金,对劳动者在因年老、失业、患病、工伤、生育而减少劳动收入时给予经济补偿,使他们能够享有基本生活保障的一项社会保障制度。
作用:
是社会保障体系的基础和核心,在社会保障体系中居主导地位,是实现社会保障的基本纲领。
2、社会救助
指国家和社会对因各种原因无法维持最低生活水平的公民给予无偿救助的一项社会保障制度。
社会救助是每一个公民应享受的权利,其目的是保障公民享有最低生活水平,社会救助是基础的、最低层次的社会保障,是社会保障要实现的最低纲领和目标。
3、社会福利
是为全体社会成员提供的各种福利性补贴和举办各种福利事业的总称。
包括一般的社会福利、职工福利和特殊的社会福利。
社会福利是最高层次的社会保障,是社会保障的最高纲领和目标。
3.7.1社会保险(Socialinsurance)
一、概念
社会保险是指国家通过立法多渠道筹集资金,对劳动者在因年老、失业、患病、工伤、生育而减少劳动收入时给予经济补偿,使他们能够享有基本生活保障的一项社会保障制度。
社会保险是社会保障制度的核心,其保障对象最多、承担风险最多、占用资金最多。
二、特点
1、强制性2、互济性3、储备性4、补偿性
三、内容
老年社会保险(养老保险)
疾病社会保险(医疗保险)
失业保险
工伤社会保险(因工受伤+职业病)
同其他社会保险相比特殊性在于:
遵循补偿不追究过失原则
生育社会保险
残障社会保险
死亡社会保险(丧事治理安葬费用+对遗属的抚恤金)
3.7.2社会救济(救助)(Socialassistancescheme)
概念
社会救助是指由国家和社会按照法定的程序与标准向无法维持最低生活水平的社会成员给予救助,以保障其最低生活水平的社会保障制度。
社会救助是三层安全网(低保制度、最低生活保障线、临时救助)的最后一层。
对象(贫困者)
1、三无救济2、灾害救济3、贫困救济
内容
1、贫困救济2、灾害救济①紧急救济行为②灾害预防③灾害预警服务
★贫困的界定:
◆绝对贫困:
1、收入贫困:
(温饱标准)中国人均每年最低食物摄入量折算为货币,农村2000年pkx:
635¥/年。
国际上通行的pk测量方法有两种:
(1)收入1$/人·
天依此标准世界银行测算我国贫困人口为1.13亿
(2)支出1$人·
天依此标准世界银行测算我国贫困人口为2.3亿
2、社会服务短缺型贫困:
按享受社会服务的质量、数量与能力进行衡量。
3、机会贫困:
在信息社会因信息匮乏或先天条件的差异,丧失机会导致的贫困。
★综合上述三个概念我们认为:
贫困是指收入水平不足以维持劳动力再生产和人的尊严,低水平的教育与健康,缺乏保障导致面临风险时的脆弱性,及贫困人口自身能力不足以把握好机会等。
◆相对贫困线:
3.7.3社会福利(Socialwelfare)
社会福利的含义
1、广义含义(西方、英国)内容很广,是社会保障的代名词。
2、狭义含义(中国)社会保障是最高层次的概念,社会福利是其中的一个组成部分。
在我国过去福利包含:
(1)民政福利①社会福利事业②社会福利企业
③社区服务④收容遣送
(2)职工福利①生活服务②文化福利③职工住房
④职工补助⑤其他福利,如职工疗养
(3)其他福利①教育福利②价格补贴③卫生福利④住房福利
1、未成年人福利:
青少年福利,活动中心、心理辅导。
2、老年人福利:
福利设施、生活服务、保健津贴。
3、残疾人福利:
工厂、康复服务、特殊教育、其它(门票优惠等)。
4、劳动者福利:
住房福利、住房公积金、房补、廉租房。
5、教育福利:
义务教育、高校学生贷款计划。
6、妇幼福利设施(儿童福利院、妇幼庇护所)妇幼保健服务、托幼、独生子女费。
形式:
1、货币2、劳务3、实物
小结:
社会保险、社会救济、社会福利三者的关系
3.7.4、社会优抚
是指政府和社会对军人等从事特殊工作的人员及其家属予以优待、抚恤和妥善安置的一类社会保障制度。
社会优抚是社会保障的特殊构成部分,属于特殊阶层的社会保障,是社会保障的特殊纲领。
社会优抚目的在于安定军心,维护国家安全,促进社会稳定。
名称
目标
手段
社会救助
保障最低生活
选择性的家庭经济调查手段
社会保险
保障基本生活
投入—返还式的与就业关联手段
社会福利
提高生活质量
普通性的按人头发放的手段
社会优抚
特殊保障
军人保障
社会保险是指国家通过立法多渠道筹集资金,对劳动者在因年老、事业、患病、工伤、生育而减少劳动收入时给予经济补偿,使他们能够享有基本生活保障的一项社会保障制度。
社会福利:
1、广义含义:
(西方、英国)内容很广,是社会保障的代名词。
2、狭义含义:
(中国)社会保障是最高层次的概念,社会福利是其中的一个组成部分。
案例分析:
互有约定用人单位就可以不为职工办理社会保险吗?
【案例】1998年4月,刘某等四人应聘到某公司,公司在待遇方面提出如果职工坚持要求办理社会保险的话,从职工工资中每月扣除300元。
刘某等觉得还是多拿点工资好,至于办不办社会保险,也没什么关系。
于是双方签订了三年的劳动合同,在合同中规定每月工资2000元,对社会保险事宜公司不予负责。
1999年12月,劳动保障部门在进行检查中发现该单位没有依法为签订劳动合同的职工办理社会保险,遂对其下达限期整改指令书,要求该公司为刘某等办理参加社会保险手续。
该公司则认为,公司不负责社会保险是经双方协商同意,在劳动合同中已明确约定的。
后经劳动保障部门工作
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