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1支票101现金支票102转账支票9其他
(6)在“系统菜单—>
编码档案—>
部门档案”菜单中设置部门档案如下:
01综合部02市场部
0101总经理办公室03开发部
0102财务部0301开发一部0302开发二部
信用信息:
包括信用额度、信用等级、信用天数,指该部门对客户的信用权限,可以为空。
如果在销售管理系统—信用控制中选择"
部门信用控制"
,建议在这里输入相应信息。
(7)在“系统菜单—>
职员档案”菜单中设置职员档案如下:
职员编号
职员名称
所属部门
0101
肖剑
总经理办公室
0201
赵斌
市场部
0102
张红
财务部
0202
宋佳
0103
王晓
0301
孙健
开发一部
职员档案中的红色*为必需录入项。
分类定义—>
客户分类”菜单中设置客户分类如下:
01长期客户02中期客户03短期客户
(8)在“系统菜单—>
客户档案”菜单中设置客户档案如下:
02001(中期客户)北京实验学校
03001短期客户上海实达公司对应的供应商是“上海公司”
(9)在“系统菜单—>
供应商分类”菜单中设置供应商分类如下:
01工业02商业03事业
(10)在“系统菜单—>
供应商档案”菜单中设置供应商档案如下:
02001商业联想万科有限公司
01001工业上海公司对应的的客户是“上海实达公司”
(11)在“系统菜单—>
会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下:
科目编码
科目名称
外币/单位
辅助账类型
方向
期初余额
1001
现金
指定科目
借
217105
应交资源税
贷
1002
银行存款
217106
应交所得税
100201
工行存款
217107
应交土地增值税
100202
中行存款
美元
217108
城市维护建设税
1009
其他货币资金
217109
应交房产税
100901
外埠存款
217110
应交土地使用税
100902
银行本票
217111
应交车船使用税
100903
银行汇票
217112
应交个人所得税
100904
信用卡
2176
其他应交款
100905
信用证保证金
2181
其他应付款
100906
存出投资款
2191
预提费用
1101
短期投资
2201
待转资产价值
110101
股票
2211
预计负债
110102
债券
2301
长期借款
110103
基金
2311
应付债券
110110
其他
231101
债券面值
1102
短期投资跌价准备
231102
债券溢价
1111
应收票据
231103
债券折价
1121
应收股利
231104
应计利息
1122
应收利息
2321
长期应付款
1131
应收账款
客户往来
157600
2331
专项应付款
1133
其他应收款
个人往来
3800
2341
递延税款
1141
坏账准备
788
3101
实收资本(或股本)
1500000
1151
预付账款
3103
已归还投资
1161
应收补贴款
3111
资本公积
1201
物资采购
311101
资本(或股本)溢价
1211
原材料
311102
接受捐赠非现金资产准备
1221
包装物
311103
接受现金捐赠
1231
低值易耗品
311104
股权投资准备
1232
材料成本差异
311105
拨款转入
1241
自制半成品
311106
外币资本折算差额
1243
库存商品
199976
311107
其他资本公积
124301
多媒体教程
87976
3121
盈余公积
册
3142
312101
法定盈余公积
124302
多媒体课件
112000
312102
任意盈余公积
套
3200
312103
法定公益金
1281
存货跌价准备
312104
储备基金
1291
分期收款发出商品
312105
企业发展基金
1301
待摊费用
642
312106
利润归还投资
130101
报刊费
3131
本年利润
1401
长期股权投资
3141
利润分配
140101
股票投资
314101
其他转入
140102
其他股权投资
314102
提取法定盈余公积
1402
长期债权投资
314103
提取法定公益金
140201
债券投资
314104
提取储备基金
140202
其他债权投资
314105
提取企业发展基金
1421
长期投资减值准备
314106
提取职工奖励及福利基金
1431
委托贷款
314107
143101
本金
314108
应付优先股股利
143102
利息
314109
提取任意盈余公积
143103
减值准备
314110
应付普通股股利
1501
固定资产
1260680
314111
转作资本(或股本)的普通股股利
1502
累计折旧
314115
未分配利润
1505
固定资产减值准备
4101
生产成本
1601
工程物资
410101
直接材料
项目核算
160101
专用材料
410102
直接人工
160102
专用设备
410103
制造费用
160103
预付大型设备款
4105
制造费用
160104
为生产准备的工具及器具
410501
工资
部门核算
1603
在建工程
410502
福利费
1605
在建工程减值准备
410503
加班费
1701
固定资产清理
410504
折旧费
1801
无形资产
58500
410599
1805
无形资产减值准备
4107
劳务成本
1815
未确认融资费用
5101
主营业务收入
1901
长期待摊费用
510101
多媒体教程
1911
待处理财产损溢
510102
多媒体课件
191101
待处理流资产损溢
5102
其他业务收入
191102
待处理固资产损溢
5201
投资收益
2101
短期借款
200000
5203
补贴收入
2111
应付票据
5301
营业外收入
2121
应付账款
供应商往来
276850
5401
主营业务成本
2131
预收账款
540101
2141
代销商品款
540102
2151
应付工资
5402
主营业务税金及附加
2153
应付福利费
5405
其他业务支出
2161
应付股利
5501
营业费用
2171
应交税金
-13000
5502
管理费用
217101
应交增值税
550201
进项税额
550202
已交税金
550203
转出未交增值税
550204
减免税款
550205
办公费
销项税额
550299
出口退税
5503
财务费用
进项税额转出
550301
手续费
出口抵减内销产品应纳税额
550302
利息收入
转出多交增值税
550303
利息支出
217102
未交增值税
5601
营业外支出
217103
应交营业税
5701
所得税
217104
应交消费税
5801
以前年度损益调整
指定科目是在“系统菜单—>
会计科目—>
编辑—>
指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”,“1002”为“银行存款总账科目”
成批复制科目是在“系统菜单—>
成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下,再调整管理费用的明细科目;
将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。
软件提供了不同账之间的会计科目复制
(10)“系统菜单—>
项目目录”菜单中设置项目目录如下:
A、项目大类:
大类名称:
“生产成本”,选择“普通项目”,项目级次:
12,项目结构为默认值。
B、选择核算科目:
410101、410102、410103并点击“确认”按钮,
C、项目分类:
1自行开发项目2委托开发项目
D、项目目录(在维护中录入):
101A1软件产品自行开发项目
102A2软件产品自行开发项目
201B1网络工具委托开发项目
202B2网络工具委托开发项目
期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
A、录入会计科目余额(见会计科目表)
B、录入1131应收账款明细余额表
日期
凭证号
客户单位名称
摘要
金额
1999-10-25
北京实验学校
销售商品
1999-11-10
上海实达公司
C、录入119101其他应收款——个人明细余额表
部门
职员
1999-12-25
出差借款
D、2121应付账款明细余额表
供应商单位名称
1999-9-20
联想万科有限公司
购买商品
1999-11-25
上海公司
E、项目目录期初都是项目A1软件产品的余额
期余额录入时,白色的界面直接录入会计科目的数据;
灰色的界面不需录入会计科目数据,是自动计算的;
淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。
余额录入完成后,请试算平衡,对账。
总账日常操作
一、凭证
(一)填制凭证(在“系统菜单—>
凭证—>
填制凭证”菜单中)
⑴.提取现金10000元,发生日期:
借:
现金
贷:
银行存款——工行存款
⑵.1月5日总经理办公室肖剑报销差旅费3600元,交还现金200元
管理费用——其他费用(总经理办公室)
现金
贷:
其他应收款(肖剑)
⑶.1月19日总经理办公室支付业务招待费1200元,转账支票号:
205
管理费用——其他费用
⑷.1月19日,市场部宋佳收到北京实验学校转来转账支票2张,面值分别为:
40000元和59600元,用以归还货款
应收账款(北京实验学校)
⑸.1月19日,市场部宋佳归还欠万科公司部分货款100000元,转账支票号为201
应付账款(联想万科有限公司)
⑹.1月19日,市场部宋佳向北京实验学校售出《多媒体教程》600册,单价32元,货税款尚未收到(适用税率13%)
主营业务收入——多媒体教程
应交税金——应交增值税——销项税
⑺.1月19日,市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3000套,单价35元,货税款暂欠,商品已验收库(适用税率13%)
库存商品——多媒体课件
应交税金——应交增值税——进项税
货:
应付账款(联想万科有限公司)
⑻.1月20日收到泛美集团投资资金10000美元
借:
银行存款——中行存款(外币金额为)
股本
⑼.1月28日购惠普传真机一台,价值2852元,总经理办公室使用,使用年限5年,平均年限法,净残值率10%
相关凭证借:
固定资产
银行存款
⑽.当月29日购进笔记本电脑一台,价值为元。
银行存款—工行存款
⑾.计提折旧
制造费用—折旧费/开发一部
制造费用—折旧费/开发二部
管理费用—折旧费/总经理办公室
管理费用—折旧费/财务部
管理费用—折旧费/市场部
累计折旧
⑿.当月29日将奥迪车出售,收回万元,支票结算。
A.借:
固定资产清理
固定资产250000
B.借:
银行存款\工行存款78000
待处理财产损益——待处理固定资产损益
固定资产清理
⒀.计提工资
生产成本—直接人资/A1软件产品4060
生产成本—直接人资/B2软件产品3550
管理费用—工资/总经理办公室4923
管理费用—工资/财务部10410
管理费用—工资/市场部10620
应付工资33563
⒁.先将(3)号凭证生成常用凭证后,再删除(3)号凭证,不整理凭证断号,将凭证编号方式改为手工编号后,再用调用常用凭证功能生成(3)号凭证。
(二)凭证汇总
(三)审核凭证:
凭证审核和取消审核(注:
凭证审核人与制单人不能想同)
(四)出纳签字:
①出纳签字同时补填1号凭证的结算方式:
现金支票,票号:
XJ2000(新增)和取消签字
(五)出纳签字:
主管签字与取消签字(注:
主管签字与制单人不能相同)
二、记账和取消记账
三、查账
①现金日记账②银行日记账(人民币、外币)③总账④余额表⑤明细账⑥序时账⑦多栏账⑧辅助账(客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目)
四、期末
(一)、自动转账:
1、自定义:
2003年1月31日,计提短期借款利息,按短期借款期末余额的%进行计提当月借款利息;
计提职工福利费,按“生产成本—直接人工”、“管理费用—工资”当月发生额的14%进行计提当月职工福利费(自定义转账定义,转账生成凭证,再把该凭证审核、记账)
A.计提利息:
财务费用400
预提费用—利息支出400
B.计提福利费:
生产成本—直接人资/A1软件产品
生产成本—直接人资/B2软件产品497
管理费用—工资/总经理办公室
管理费用—工资/财务部
管理费用—工资/市场部
应付福利费
2、用自动结转销售成本方法生成如下凭证:
(结转销售成本,转账生成凭证,再把该凭证审核、记账)
结转成本,本月共销售多媒体教程600册,成本为28元/册。
主营业务成本――多媒体教程
库存商品――多媒体教程
3、期间损益:
2003年1月31日,期间损益结转(期间损益定义,转账生成凭证,再把该凭证审核、记账)
(二)、对账
(三)、结账和取消结账
练习:
结账后,发现第三号凭证货款金额错误,应改为:
(12)数据输出、数据引入
UFO报表
根据以上资料用模块生成“资产负债表”“损益表”“资产负债表”表中的本年利润取自“损益表”中的净利润。
在报表中查询损益表中的管理费用的明细账(新增)。
做“资产负债表”的审核公式及舍位平衡公式。
做一张自定义报表,格式如下:
注意组合及画线的快捷安钮。
(新增)
管理费用明细表
北京高科技有限公司2000年1月单位:
元
项目
工资
福利费
折旧费
加班费
办公费
其他
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
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